Роль бизнес-планов в организации экономически эффективного производства (на примере К(Ф)Х «Возрождение» Северо-Байкальского района)

 

Как видно из таблицы 8, структура товарной продукции состоит из продукции скотоводства и продукции свиноводства, хотя за последние год производство продукции скотоводства не наблюдается в результате сокращения их поголовья, и поэтому реализуется только продукция свиноводства.

Если рассматривать структуру  товарной продукции в целом за три года, то можно сказать о  том, что хозяйство имеет свиноводческое направление. Удельный вес товарной продукции животноводства, а это  в основном продукция свиноводства, в среднем за 2010 –2012 гг. составил 54,5%.

Таблица 9 - Экономическая эффективность производства продукции скотоводства

Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Поголовье скота, гол.	84	10	185
Выручка от реализации продукции, тыс. руб.	411	179,2	850
Полная себестоимость  реализованной продукции, тыс. руб.	295,6	145,3	391,5
Прибыль (+), тыс. руб.	115,4	33,9	458,5
Уровень рентабельности, %	39,0	23,3	117,1

 

По данным таблицы 9 видно, что за последние три года производство продукции скотоводства было прибыльным, в 2012 году прибыль хозяйства составила 458,5 тыс. руб., что на 343,1 тыс. руб. больше, чем в 2010 г.

Следствием рациональной деятельности предприятия, правильной постановки системы производства, реализации, управления является положительный  финансовый результат. Он определяется как разница между выручкой от реализации продукции и полной себестоимости  реализованной продукции.

Финансовый результат  отражает изменение собственного капитала за определенный период времени в  результате хозяйственной деятельности. На сельскохозяйственных предприятиях финансовый результат определяется в конце года, при калькуляции  фактической себестоимости сельскохозяйственной продукции.

Таблица 10 - Финансовые результаты хозяйственной деятельности

Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2012 г в % к
				2010 г.	2011 г.
Выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг, тыс. руб.	411	179,2	850	206,8	474,3
Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ и услуг, тыс. руб.	295,6	145,3	391,5	132,4	269,4
Прибыль (убыток) от реализации продукции, тыс. руб.	115,4	33,9	458,5	397,3	1352,5
Внереализационные доходы, тыс. руб.	55	389	566	1029,1	145,5
Внереализационные расходы, тыс. руб.	0	96	0	-	-
Чистая прибыль, тыс. руб.	170,4	422,9	1024,5	601,2	242,3
Рентабельность, %	57,6	291,1	261,7

 

В таблице 10 показаны финансовые результаты хозяйственной деятельности К(Ф)Х «Возрождение». Из таблицы видно, как функционировало хозяйство на протяжении трех лет. Выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг по сравнению с 2010 годом в 2011 году уменьшилась на 231,8 тыс. руб., а в 2012 по сравнению с 2011 годом увеличилась на 670,8 тыс. руб. Также увеличивается в 2012 г. и уменьшается в 2011 г. себестоимость проданных товаров, продукции, работ и услуг. Хозяйство за рассматриваемый период в 2012 году получило прибыль в размере 458,5 тыс. руб. Несмотря на то, что в 2011 г. прибыль совсем низкая, чистая прибыль составила 422,9 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РАЗДЕЛ 3. БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ В К(Ф)Х «ВОЗРОЖДЕНИЕ»

3.1. Разработка  бизнес плана для хозяйства

 

Как таковой, бизнес-план является документом, определяющим стратегии производства и реализации продукции нового предприятия. Однако, на предприятии, осуществляющем уже несколько лет свою деятельность, также возможно построение его.

Данный проект разработан на предоставление субсидии из республиканского бюджета на реализацию подпрограммы «Поддержка начинающих фермеров на 2012 - 2015 годы».

Субсидия на создание и  развитие К(Ф)Х) предоставляется в целях создания и развития К(Ф)Х, включая:

- приобретение земельных  участков из земель сельскохозяйственного  назначения;

- разработку проектной  документации для строительства  (реконструкции) производственных  и складских зданий, помещений,  предназначенных для производства, хранения и переработки сельскохозяйственной  продукции;

- приобретение, строительство,  ремонт и переустройство производственных  и складских зданий, помещений,  пристроек, инженерных сетей,  заграждений и сооружений, необходимых  для производства, хранения и  переработки сельскохозяйственной  продукции, а также их регистрацию;

- строительство дорог  и подъездов к производственным  и складским объектам, необходимым  для производства, хранения и  переработки сельскохозяйственной  продукции;

- подключение производственных  и складских зданий, помещений,  пристроек и сооружений, необходимых  для производства, хранения и  переработки сельскохозяйственной  продукции, к инженерным сетям  - электрическим, водо-, газо- и теплопроводным сетям, дорожной инфраструктуре;

- приобретение сельскохозяйственных  животных;

- приобретение сельскохозяйственной  техники и инвентаря, грузового  автомобильного транспорта, оборудования  для производства и переработки  сельскохозяйственной продукции;

- приобретение семян и  посадочного материала для закладки  многолетних насаждений;

- приобретение удобрений  и ядохимикатов.

Максимальный размер субсидии за счет средств республиканского бюджета  в расчете на одного начинающего  фермера, софинансируемый из федерального бюджета, составляет не более 1500 тысяч рублей.

Условия для участия в  конкурсном отборе:

- заявитель постоянно  проживает или переезжает на  постоянное место жительство  в муниципальное образование  района по месту нахождения  и регистрации К(Ф)Х;

- заявитель является главой  крестьянского (фермерского) хозяйства,  деятельность которого на дату  подачи заявки не превышает  12 месяцев со дня его регистрации;

- заявитель до подачи  заявки не получал государственной  поддержки на создание К(Ф)Х в рамках мероприятий по развитию малого и среднего предпринимательства;

- заявитель имеет среднее  специальное или высшее сельскохозяйственное  образование или получил дополнительное  профессиональное образование по  сельскохозяйственной специальности,  или имеет трудовой стаж в  сельском хозяйстве не менее  трех лет, или входил в состав  членов личного подсобного хозяйства  в течение не менее трех  лет;

- К(Ф)Х, главой которого является заявитель, соответствует определению микропредприятия, изложенному в Федеральном законе от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»;

- заявитель имеет бизнес-план  по созданию, расширению, модернизации  и развитию своего К(Ф)Х и увеличению объема реализуемой сельскохозяйственной продукции;

- заявитель подготовил  предложения по порядку формирования  производственной базы К(Ф)Х, созданию в К(Ф)Х не менее 3 рабочих мест;

- заявитель заключил предварительные  договоры (соглашения) по реализации  сельскохозяйственной продукции  на сумму более 30 тысяч рублей  или заявитель представил документы,  подтверждающие реализацию сельскохозяйственной  продукции на сумму более 30 тысяч рублей;

- заявитель имеет рекомендательные  письма от органов муниципального  управления, общественных организаций,  поручителей, преподавателей, предпринимателей;

- заявитель имеет собственные  средства на реализацию проекта  по созданию крестьянского (фермерского)  хозяйства (денежные средства  или имущество) в размере не  менее 10 % от запрашиваемой суммы  субсидии и единовременной помощи, но не менее 100 тысяч рублей.

Получатели субсидий несут  ответственность за целевое использование  субсидий, достоверность сведений и  своевременность представления  документов для начисления субсидий в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

В случае установления факта  необоснованного перечисления денежных средств или нецелевого использования  субсидий Министерство осуществляет безакцептное списание денежных средств со счетов получателя субсидии на основании соглашения. Возврат полученных субсидий производится получателем добровольно или в судебном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации в случаях:

1) неисполнения условий  предоставления субсидий;

2) установления факта  представления ложных сведений  в целях получения субсидий;

3) установления факта  нецелевого использования субсидий.

Контроль за целевым использованием субсидий осуществляет Министерство.

3.2. Бизнес проект К(Ф)Х «Возрождение»

 

КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО «ВОЗРОЖДЕНИЕ»

РБ, СЕВЕРО-БАЙКАЛЬСКИЙ  РАЙОН, П.НОВЫЙ УОЯН, УЛ.ЛЕСОРУБОВ, Д.1.

ИНН 031703542424 ОГРНИП 312031715900018 ТЕЛ.8-924-398-13-09

 

 

 

 

«УТВЕРЖДАЮ»

Глава КФХ «Возрождение»

___________ Тищенко  А.В.

«15» мая 2013 г.

 

 

 

 

 

БИЗНЕС  ПРОЕКТ

 

«СТРОИТЕЛЬСТВО  ФЕРМЫ ДЛЯ ВЫРАЩИВАНИЯ МОЛОДНЯКА  ОВЕЦ, КОНЕЙ И СВИНЕЙ И ПОСЛЕДУЮЩАЯ  РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОДУКЦИИ ЖИВОТНОВОДСТВА»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕСПУБЛИКА БУРЯТИЯ

СЕВЕРО-БАЙКАЛЬСКИЙ РАЙОН

П.НОВЫЙ УОЯН

2013 г.

СОДЕРЖАНИЕ

 

1. Краткое описание  проекта.

2. Краткое описание  продукции и существующей технологии  производства.

3. Рынок сбыта  продукции.

4. График реализации  проекта.

5. Финансовый  план проекта.

5.1. Финансовое  окружение проекта (налоговые  ставки, процентная ставка по  привлекаемым заемным средствам,  цены на сырье, материалы, цены  на продукцию/услуги).

5.2. Схема финансирования  проекта: источники, направления,  график финансирования.

5.3. Оценка экономической  эффективности проекта.

6. Оценка и  управление рисками проекта.

Таблицы:

Табл.1. План расходов по проекту.

Табл.2. План оборота  стада.

Табл.3. План реализации продукции.

Табл.4. Потребность  в кормах и рацион кормов.

Табл.5. Основные показатели деятельности субъекта малого предпринимательства по проекту

Табл.6. Численность  работающих, расходы на оплату труда и размер среднемесячной заработной платы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Краткое описание  проекта

 

1.	Наименование проекта - Строительство  фермы для выращивания молодняка  овец, коней и свиней  и реализация продукции животноводства
2.	Полное наименование предприятия - заявителя проекта - Глава крестьянского (фермерского) хозяйства Тищенко  Александр Владимирович
3.	Почтовый адрес: 671732 Республика Бурятия, Северо-Байкальский район, п.Новый Уоян, ул.Лесорубов, д.1.
4.	ФИО руководителя Тищенко  Александр Владимирович
5.	Телефон: 8-924-398-13-09
	Факс: ---
	E-mail: rybexa1@mail.ru
6.	Организационно-правовая форма - Глава крестьянского (фермерского) хозяйства
7.	Общие данные о предприятии:
	Дата государственной  регистрации 07.06.2010 г.
	ИНН 031703542424
	ОГРН 312031715900018
8.	Основные виды деятельности по ОКВЭД (работ, услуг) - 01.2 Животноводство
9.	Краткая характеристика проекта (суть проекта): цель проекта, описание продукции (услуг) по проекту, характер строительства, условия приобретения оборудования (договор купли - продажи, лизинг), организационные, кадровые, снабженческие  и другие мероприятия по проекту - Целью проекта является обоснования  эффективности строительства фермы  по выращиванию, откорму молодняка  овец, коней и свиней и продажи  продукции животноводства на территории Северо-Байкальского района.    Разработка бизнес  проекта обусловлена необходимостью  привлечения инвестиций для субсидирования  затрат на строительство самой  фермы, приобретение молодняка  сельскохозяйственных животных  в первый год начала деятельности, а также покупка грузового  автомобиля.    Реализация проекта  предполагает закупку стройматериала, автомобиля КрАЗ, трактора ТТ-40, приобретение 15 голов поросят, 20 голов баранов  и 10 лошадей. В дальнейшем планируется  доведение поголовья молодняка  свиней до 30 голов, увеличение  производства и реализации мяса  свиней до 100 центнеров в год  за счёт использования интенсивных  технологий и качественного улучшения  поголовья свиней.            Ассортимент выпускаемой  продукции — поросята, свинина,  баранина, субпродукты.     Рынком сбыта продукции  являются население Северо-Байкальского района, сельхозрынок, предприятия оптовой, розничной торговли и общественного питания. В настоящее время в районе ощущается нехватка мясопродуктов собственного производства, которая замещается более дорогой продукцией завозимой из соседних регионов. В то же время привозная продукция, как правило, имеет значительно более низкое качество за счёт использования пищевых добавок, соевого белка, консервантов, замораживания. Конкурентоспособность продукции  обеспечивается низкими внутрипроизводственными  издержками вследствие организации  производства по замкнутому технологическому циклу: от самостоятельного выращивания  кормов до реализации продуктов сельхозпроизводства  конечному потребителю.
	Закупка  стройматериала будет произведена  у местных индивидуальных предпринимателей, автомобиль КрАЗ и трактор  ТТ-40 у физических лиц, поросята  и кони у населения района (с.Уоян, с.Верхняя Заимка, с.Байкальское), овцы у индивидуальных предпринимателей Курумканского района.    К работе будут  привлечены 3 работника из числа  местного населения.    При положительном  решении комиссии осенью 2013 года  будет начато строительство фермы,  весной 2014 планируется окончание  и закуп скота, к осени ожидается  поступления денежных средств  от первого забоя и реализации  продукции.     Основная доля  поступления средств планируется от продажи поросят и свинины. Продажа поросят и ягнят будет производиться весной, а забой и реализация мясопродукции осенью.
10.	Общая стоимость проекта, рублей – 1 695 000 рублей.
11.	Сроки реализации проекта, в  годах - 1 год.
12.	Срок окупаемости проекта, в годах (срок со дня начала финансирования проекта до срока, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли и инвестиционными затратами  приобретает положительное значение) – 5 лет.
13.	Объем производства продукции (выполнения работ, оказания услуг) за период реализации проекта (по годам) 2013 г  –  630 кг.                                                      2014 г  –  2800 кг.                                                      2015 г  –  4130 кг.
14.	Объем налоговых поступлений  в бюджет и внебюджетные фонды  за период реализации проекта (по годам) 2013 г  –  252 руб.                                                       2014 г  –  4632 руб.                                                       2015 г  –  17292 руб.
15.	Планируемая чистая прибыль  по проекту (по годам) 2013 г  –  3948 руб.                                                                                           2014 г  –  72568 руб.                                                                                           2015 г  –   270908 руб.
16.	Рентабельность проекта (прибыль по проекту/затраты на реализацию проекта x 100 %)  -  24,5%
17.	Количество сохраненных  и вновь создаваемых рабочих  мест по проекту в Республике Бурятия - Вновь создаваемых 3 рабочих места
18.	Размер предполагаемой средней  заработной платы работников на период реализации предпринимательского проекта   -  8 000 руб.