Организация и развитие кафетерия «Экспресс-Кафе»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Января 2014 в 09:26, контрольная работа

Краткое описание

Данный проект предполагает организацию кафетерия «Экспресс-Кафе» для обслуживания жителей и гостей города на базе арендованного помещения по адресу пр. Шахтеров, 23 а. Основу меню кафетерия составляют холодные и горячие блюда, гарниры, салаты, выпечка с различными начинками и ее производные. Деятельность создаваемого кафетерия будет направлена на оказание услуг в сфере общественного питания для людей со средним уровнем дохода. По сравнению с обычными кафе кафетерий отличается уровнем сервиса (одной из услуг является доставка заказов на дом или на место заказа клиентам).

Содержание

Резюме …………………………………………………………………….
3
1. Информация о предприятии….……………………………………
4
2. Описание инвестиционного проекта
5
2.1 Суть проекта ………………………… …………………...…………..
5
2.2 Этапы осуществления проекта ………………………….…………...
7
2.3 Социальная значимость проекта ……………………………………..
8
3. Инвестиционные затраты…………………………………………….
8
4. Организационный план………………………………………………
9
4.1 План по персоналу (создание и сохранение рабочих мест)………..
9
5. План производства продукции…………………………………….
10
5.1 Перечень продукции, цены и ожидаемый объем производства…..
10
5.2 Расчет в натуральном выражении…………………………………..
12
5.3 Расчет в стоимостном выражении………………………………….
13
6. Планируемый рынок сбыта…………………………………………
13
7. Финансовый план …………………………………………………….
16
7.1 План текущих затрат…………………………………………………
16
7.2 Ожидаемые объемы налоговых платежей…………………………
7.3 Сумма ожидаемой прибыли………………………………………..
8. Окупаемость проекта……………

Скачать полностью (248.88 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

бизнес план Экспресс-кафе последняя версия.doc

— 560.50 Кб (Скачать документ)

 

      1. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

4.1 План по персоналу (создание и сохранение рабочих мест)

Наёмный персонал в настоящее время отсутствует, дополнительно предполагается принять 6 человек – двух пекарей, двух поваров, двух продавцов.

Требования к персоналу –  наличие образования, опыт работы в  сфере оказания услуг в сфере общественного питания. Функции персонала – осуществление работ по обслуживанию клиентов кафе. Предприниматель непосредственно будет осуществлять руководство персоналом, расчеты с персоналом по зарплате, осуществлять привлечение клиентов.

В таблице 2 представлен план по персоналу  после осуществления проекта. Расчет оплаты труда взят исходя из 100% мощности работы кафетерия «Экспресс-кафе».

Таблица 2. План по персоналу

 

 

Персонал

Зарплата 1 чел.,

Всего

 

по проекту,

 чел.

тыс. руб.

в мес.

тыс.руб.

Предприниматель

1

прибыль

прибыль

ПОВАР

2

8000

16000

ПРОДАВЕЦ

2

7000

14000

ПЕКАРЬ

2

8000

16000

Итого

7

-

46 000


 

Режим работы КАФЕТЕРИЯ: с 8-00 до 20-00 часов, без выходных.

Оплата труда персонала повременная. Доходом предпринимателя является прибыль от осуществления основной деятельности.

План затрат на оплату труда и отчислений в фонды социального страхования представлен в таблице 3.

 

Таблица 3 - План затрат на оплату труда и отчислений в фонды социального страхования

Тысяч рублей

Показатель

Заработная  плата 

2012 год

Итого

1кв.

2кв.

3кв.

4кв.

Предприниматель

прибыль

        

прибыль

ПОВАР, 2 чел

8,0

48,0

48,0

48,0

48,0

192,0

ПРОДАВЕЦ, 2 чел.

7,0

42,0

42,0

42,0

42,0

168,0

ПЕКАРЬ

8,0

48,0

48,0

48,0

48,0

192,0

Фонд оплаты труда

  

138,0

138,0

138,0

138,0

552,0

Отчисления  в Пенсионный фонд и ФСС на предпринимателя

16,160 т.р.

4,04

4,04

4,04

4,04

16,16

Отчисления  в Пенсионный фонд и ФСС на работников

34,2%

47,2

47,2

47,2

47,2

188,8

= Затраты на  оплату труда

  

189,24

189,24

189,24

189,24

756,96

НДФЛ

13%

17,94

17,94

17,94

17,94

71,76


 

 

 

 

5 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

5.1 Перечень продукции, цены и ожидаемый объем производства

В таблице 4 представлен перечень продукции; затраты сырья и материалов на 1 ед.продукции; цена каждого вида услуги; планируемые, исходя из производственных возможностей, объемы переработки сырья и выхода чистой продукции в месяц при максимальной запланированной мощности (100%).  В бизнес-плане принят период планирования – 1 год, шаг планирования – 1 квартал.

Таблица 4 - Перечень продукции, цены и ожидаемый объем производства

           

Наименование

Стоимость сырья , руб.

Цена, руб.

Объём производства, ед./мес.

Максим. сумма  затрат, руб./мес.

Максим. сумма  выручки, руб./мес.

Холодные блюда

Морковь по корейски,  кг

45

150

30

1350

4500

Маринад , кг

35,8

150

35

1253

5250

Винегрет, кг

38,9

240

34

1322,6

8160

Салат крабовый, кг

69,5

240

25

1737,5

6000

Сельдь под шубой, кг

52,3

180

35

1830,5

6300

Салат Аристократ, кг

56,4

180

30

1692

5400

Салат Оливье, кг

73,8

240

33

2435,4

7920

Салат Столичный, кг

76,4

240

30

2292

7200

Хе из гобуши, кг

124,1

400

25

3102,5

10000

Хе из свиных ушей, кг

98,9

300

30

2967

9000

Спаржа, кг

55,2

200

20

1104

4000

Хе из куриных желудков, кг

107,4

300

25

2685

7500

Горбуша маринованная, кг

118,9

400

20

2378

8000

Сельдь, кг

91,2

160

30

2736

4800

Горячие блюда

Тефтели мясные, шт.

4,76

17

300

1428

5100

Тефтели из горбуши, шт.

5,28

17

210

1108,8

3570

Биточек  рыбный, шт.

6,8

25

210

1428

5250

Перец фаршированный, шт.

7,4

25

120

888

3000

Крылышки гриль, кг.

105,8

260

120

12696

31200

Ножки куриные гриль, кг.

112,6

240

120

13512

28800

Окорочка гриль, кг.

93,2

240

120

11184

28800

Курочка гриль, кг.

105,7

260

150

15855

39000

Горбуша, кг.

103,5

300

25

2587,5

7500

Горбуша в кляре, кг.

109,87

300

47

5163,89

14100

Горбуша с  помидорами и сыром, кг.

145,6

300

35

5096

10500

Отбивная из свинины, шт.

40,81

89

62

2530,22

5518

Эскалоп, шт.

51,5

170

50

2575

8500

Свинина  в  одеяле

68,25

270

45

3071,25

12150

Отбивная (курица, грибы, лук), шт.

41,6

110

65

2704

7150

Рулетик куриный с  грибами, кг.

168

360

25

4200

9000

Колбаски гриль, кг.

108,7

300

20

2174

6000

Манты, шт.

5,7

16

320

1824

5120

Пельмени, порц.

7,3

27

300

2190

8100

Жаркое со свининой, порц.

16,7

65

240

4008

15600

Котлета домашняя, шт.

11,7

25

440

5148

11000

Шницель, шт.

12,4

30

350

4340

10500

Голубцы ленивые, шт.

4,76

17

450

2142

7650

Голубцы по домашнему, шт.

6,78

25

300

2034

7500

Печеночная котлета, шт.

4,87

18

300

1461

5400

Печень, кг.

110

280

20

2200

5600

Гуляш, кг.

167

350

55

9185

19250

Поджарка из свинины, кг.

178

350

30

5340

10500

Поджарка из курицы, кг.

65

200

30

1950

6000

Горбуша с овошами, кг.

105,6

300

45

4752

13500

Гарниры

Гречка отварная

8,79

20

90

791,1

1800

Рис с овощами

8,75

20

80

175

1600

Картофельное пюре

6,48

17

90

583,2

1530

Гарнир сложный

7,92

20

90

158,4

1800

Выпечка

Пирог с картошкой, шт

4,65

10

1350

6277,5

13500

Пирог с капустой, шт.

3,87

10

1500

5805

15000

Пирог с яблоками, шт.

4,9

10

1200

5880

12000

Сосиска в тесте, шт

6,86

15

1200

8232

18000

Курник, шт.

12,8

35

900

11520

31500

Рыбник с горбушей, шт

11,5

35

900

10350

31500

Самса с мясом , шт

10,8

35

900

9720

31500

Беляш, шт

9,5

35

1200

11400

42000

Пицца, шт.

8,7

35

900

7830

31500

Шаньга с картофелем, шт.

5,14

10

1200

6168

12000

Шаньга с сыром, шт.

5,25

18

1050

5512,5

18900

Шаньга с яйцом. Шт.

4,98

13

1050

5229

13650

Пирог лук-яйцо, шт.

4,43

13

900

3987

11700

Пирог мясо-рис, шт

4,97

15

900

4473

13500

Пирог печень-рис, шт

5,14

15

900

4626

13500

Тесто сдобное, кг

9,8

36

300

2940

10800

Напитки

Сок в ассортименте

15

30

150

2250

4500

Минеральная вода

10

20

145

1450

2900

Чай черный с сахаром

15

30

89

1335

2670

Чай зеленый с сахаром

15

30

95

1425

2850

Чай черней без сахар

10

20

120

1200

2400

Чай зеленый без сахара

10

20

120

1200

2400

Чай с лимоном

20

40

120

2400

4800

Чай с молоком

15

30

100

1500

3000

Итого

     

289158,26

797688,0

           

5.2 Расчет производства в натуральном  выражении

В таблице 5 представлен  поквартальный план производства в натуральном выражении и план использования производственной мощности в процентах.  С учетом наращивания мощностей производства в период реализации проекта на максимальную мощность планируется выйти на 3 квартал 2012 года. При успешной работе и высоком спросе на услуги данные показатели будут увеличиваться.

Таблица 5 - План производства в натуральном выражении

 

Показатель

2012 год

ИТОГО

1кв.

50%

2кв.

70%

3кв.

100%

4кв.

100%

  

Холодные блюда 

603

844

1206

1206

3859

Горячие блюда

6906

9668

13812

13812

44198

Гарниры 

525

735

1050

1050

3360

Выпечка

24525

34335

49050

49050

156960

Напитки 

1408

1970

2817

2817

9013


 

 

5.3  Расчет производства в стоимостном выражении

План производства в стоимостном  выражении представлен в таблице 6. Величина выручки от производства за квартал рассчитана исходя из запланированных  цен и планируемого объема производства услуг в натуральном выражении.

Из таблицы видим, что максимальный объем выручки от производства в квартал составляет 2 393,06 тысяч рублей. С учетом наращивания мощностей производства, сумма выручки от производства за 1 год составит 7 657,47 тысяч рублей.

 

Таблица 6 - План производства в стоимостном выражении

Тысяч рублей

Показатель

2012 год

Итого

1кв.

50%

2кв.

70%

3кв.

100%

4кв.

100%

  

Холодные блюда 

141,045

197,463

282,09

282,09

902,688

Горячие блюда

526,29

736,45

1052,57

1052,57

3367,88

Гарниры 

10,1

14,13

20,19

20,19

64,61

Выпечка

480,83

673,16

961,65

961,65

3077,29

Напитки 

38,28

53,6

76,56

76,56

245

Итого

1196,55

1674,8

2393,06

2393,06

7657,47


 

 

6. ПЛАНИРУЕМЫЙ РЫНОК  СБЫТА

Данный проект предполагает организацию кафетерия. Деятельность создаваемого предприятия направлена на оказание услуг в сфере общественного питания для людей со средним уровнем дохода.

На сегодняшний день проблема общественного питания  в западном районе города Междуреченска достаточно актуальна. Хотя этот район города Междуреченска является «спальным» районом, но здесь располагается ряд крупных административных предприятий – «Сбербанк», Налоговая инспекция, Казначейство, Пенсионный Фонд.

Это дает возможность  сделать вывод, что существует реальная потребность в кафетерии с предоставлением услуг по приготовлению и доставке обедов в офисы с широким ассортиментом предлагаемой продукции, сервисом и качеством обслуживания и сравнительно не высокими ценами.

 Существующих на  сегодняшний день в этом районе  предприятий общественного питания  всего два: кафе «Портос» - по адресу ул. Брянская и кафе «Кофе-Стори» (рассчитанное на потребителя с высоким уровнем дохода - средний обед обходится примерно в 700 рублей и выше).

Данный проект предусматривает  организацию и развитие предприятия, которое должно занять практически  пустующую на сегодняшний день нишу на рынке быстрого общественного питания в данном районе. 

Значительных сезонных колебаний спроса не предполагается, так как в рабочие дни основными  потребителями будут люди, работающие в близлежащих зданиях, посетители «Детской поликлиники», а в вечернее время и выходные дни – многие жители этого района, так как поблизости расположены торговые центры «Универсам-Западный» и «Кудесник».

Отличительной особенностью, которая повышает конкурентоспособность  данного предприятия, является услуга доставки заказов на дом или на место заказа. Подобную услугу не оказывает не одно кафе в городе. 

Метод ценообразования – установление цены на уровне среднерыночных. В цену входит только стоимость работ, без  стоимости запчастей, которые заказчик приобретает самостоятельно.

Цены на услуги установлены не выше, чем сложившиеся на рынке, они представлены в таблице 7

Таблица 7 - Цены на услуги

Наименование

Цена, руб.

Холодные блюда

Морковь по корейски,  кг

150

Маринад , кг

150

Винегрет, кг

240

Салат крабовый, кг

240

Сельдь под шубой, кг

180

Салат Аристократ, кг

180

Салат Оливье, кг

240

Салат Столичный, кг

240

Хе из гобуши, кг

400

Хе из свиных ушей, кг

300

Спаржа, кг

200

Хе из куриных желудков, кг

300

Горбуша маринованная, кг

400

Сельдь, кг

160

Горячие блюда

Тефтели мясные, шт.

17

Тефтели из горбуши, шт.

17

Биточек  рыбный, шт.

25

Перец фаршированный, шт.

25

Крылышки гриль, кг.

260

Ножки куриные гриль, кг.

240

Окорочка гриль, кг.

240

Курочка гриль, кг.

260

Горбуша, кг.

300

Горбуша в кляре, кг.

300

Горбуша с  помидорами и сыром, кг.

300

Отбивная из свинины, шт.

89

Эскалоп, шт.

170

Свинина  в  одеяле

270

Отбивная (курица, грибы, лук), шт.

110

Рулетик куриный с  грибами, кг.

360

Колбаски гриль, кг.

300

Манты, шт.

16

Пельмени, порц.

27

Жаркое со свининой, порц.

65

Котлета домашняя, шт.

25

Шницель, шт.

30

Голубцы ленивые, шт.

17

Голубцы по домашнему, шт.

25

Печеночная котлета, шт.

18

Печень, кг.

280

Гуляш, кг.

350

Поджарка из свинины, кг.

350

Поджарка из курицы, кг.

200

Горбуша с овошами, кг.

300

Гарниры

Гречка отварная

20

Рис с овощами

20

Картофельное пюре

17

Гарнир сложный

20

Выпечка

Пирог с картофелем, шт

10

Пирог с капустой, шт.

10

Пирог с яблоками, шт.

10

Сосиска в тесте, шт

15

Курник, шт.

35

Рыбник с горбушей, шт

35

Самса с мясом , шт

35

Беляш, шт

35

Пицца, шт.

35

Шаньга с картофелем, шт.

10

Шаньга с сыром, шт.

18

Шаньга с яйцом. Шт.

13

Пирог лук-яйцо, шт.

13

Пирог мясо-рис, шт.

15

Пирог печень-рис, шт.

15

Тесто сдобное, кг

36

Напитки

Сок в ассортименте

30

Минеральная вода

20

Чай черный с сахаром

30

Чай зеленый с сахаром

30

Чай черней без сахар

20

Чай зеленый без сахара

20

Чай с лимоном

40

Чай с молоком

30


 

7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

Цель составления финансового  плана – расчётами доказать эффективность  реализации данного проекта. План финансовых результатов строится на основе прогнозируемого поступления выручки от производства (таблица 6), прогнозируемой величины текущих затрат (таблица 7) и налоговых платежей.

 

7.1  План текущих  затрат

 

С осуществлением данного проекта связаны следующие виды текущих затрат: затраты на материалы; затраты на электроэнергию; затраты на оплату труда работников и отчисления в ФСС и Пенсионный фонд; постоянные накладные затраты; амортизационные отчисления. Из таблицы 8 видим, что сумма текущих затрат составляет 5396,108 тысяч рублей за 1 год.

Таблица 8 - План текущих затрат

Тысяч рублей

Показатель

2012 год

Итого

1кв.

50%

2кв.

70%

3кв.

100%

4кв.

100%

  

Всего

1088,786

1262,28

1522,521

1522,521

5396,108

Стоимость сырья и  материалов

433,74

607,23

867,47

867,47

2775,90

Заработная плата 

138

138

138

138

552

НДФЛ

17,94

17,94

17,94

17,94

71,76

Взносы в Пенсионный фонд и ФСС на работников

47,2

47,2

47,2

47,2

188,8

Отчисления в Пенсионный фонд и ФСС на предпринимателя

4,04

4,04

4,04

4,04

16,16

Амортизационные отчисления

16,871

16,871

16,871

16,871

67,484

Электроэнергия 

45

45

45

45

120

Постоянные накладные  затраты, в т.ч.:

386,0

386,0

386,0

386,0

1544,0

Аренда помещения

225

225

225

225

900

Затраты на связь

3

3

3

3

12

Услуги бухгалтера

12

12

12

12

48

Реклама

80

80

80

80

320

Спец.одежда, хоз.расходы

36

36

36

36

144

Канц.товары

1,5

1,5

1,5

1,5

6

Охрана 

13,5

13,5

13,5

13,5

54

Прочие (услуги банка, текущий ремонт, сан.пробы, транспорт и т.д.)

15

15

15

15

60

Информация о работе Организация и развитие кафетерия «Экспресс-Кафе»