Организация цветочного магазина “FLEUR”

4. Описание  организации деятельности

Фирма продаёт товары в широком  ассортименте. Продукция пользуется устойчивым спросом у населения вследствие невысоких цен и богатого выбора. Руководство фирмы в своей деятельности учитывает потребности и запросы покупателей, проводя дополнительные исследования.

Фирма занимается продажей комнатных  растений, букетов, сопутствующих им товаров (книг по уходу за растениями, буклетов по флористике, каталогов, цветочных горшков, удобрений, земли для разных видов растений и т.д.), а также реализацией продукции сезонного характера: рассады, семян, луковиц и др. посадочного материала.

Магазин планирует реализовать  следующие методы стимулирования сбыта:

Оптовые скидки 5 % при покупке от 5 единиц наименования товара

Скидки по дисконтным картам постоянным покупателям (до 10 %)

Для всех покупателей (по желанию) будут  проводиться бесплатные консультации флориста по уходу за растениями и их выращиванию.

Реклама нового магазина будет представлена в газетах  “Комсомольская правда”, «Рязанские ведомости», “Новая газета ”, а также  в журналах “Мой любимый сад”, “Лиза”, “Наш сад”, “Сад и огород”, “Дачница”, на рекламных щитах. Будет проводиться также рассылка рекламных листовок.

Особое внимание планируется  уделить качеству продукции и  её оформлению, а также фирменной  упаковке и маркировке. Основной принцип работы  основан на честных взаимоотношениях, у нас нет клиентов - у нас есть партнеры с кем мы ведем совместный бизнес на благо друг друга.

Это современный подход к цветочному бизнесу. Весь ассортимент срезанных  цветов в продаже более 4000 наименований: розы, гвоздики, хризантемы, герберы, лилии, орхидеи, зелень, и многие другие; Горшечные комнатные растения оптом; Деревья и цветы для ландшафтного дизайна; Сухоцветы; Семена; Аксессуары. Продажа цветов осуществляется как оптовыми, так и мелко оптовыми партиями.

5.Необходимые  средства и инвестиции для реализации проекта

В состав основных средств, составляющих оснащенность магазина, будут входить:

• Холодильный агрегат,
• холодильная камера,
• тепловая завеса Frico (4,5 кВт),
• конвектор 4 шт.,
• кондиционер,
• водная установка,
• стол флористический рабочий 2 шт.,
• стеллажи.

Таблица 3 - Затраты на оборудование

Оборудование	Цена	Количество	Итого
Холодильный агрегат	28000	1	28000
Стол	7000	1	7000
тепловая завеса Frico (4,5 кВт),	15000	1	15000
конвектор	10000	4	10000
кондиционер	25000	1	25000
водная установка	15000	1	15000
стол флористический рабочий	10000	2	20000
стеллажи	7000	2	14000
Кассовые аппараты	10000	2	10000
Компьютер	35000	1	35000
Вазы, ведра, инструменты	50000		50000

Итого: 229000 рублей

6. План производства

Таблица 4 - Смета на ремонт

Показатель	Количество	Цена	Поставщик	Итого	Срок
Устройство подвесных  потолков прямолинейной конструкции	кв.м	580	ООО «Дск-сервис»	29000	1 нед.
Шпатлёвка потолка	кв.м	216	ООО «Дск-сервис»	10800	3 дня
Грунтовка потолков	кв.м	32,8	ООО «Дск-сервис»	1640	2 дня
Окраска потолка водоэмульсионной краской за 2 раза	кв.м	158,4	ООО «Дск-сервис»	7920	3 дня
Шпатлевка и шлифовка стен	кв.м	144	ООО «Дск-сервис»	7200	3 дня
Окраска стен за 2 раза	кв.м	144	ООО «Дск-сервис»	7200	3 дня
Установка межкомнатной двери	шт.	1480	ООО «Дск-сервис»	1480	1 день
Установка унитаза	шт.	1425,6	ООО «Дск-сервис»	1425.6	1 день
Установка раковины	шт.	950,4	ООО «Дск-сервис»	950.4	1 день
Установка смесителей	шт.	520	ООО «Дск-сервис»	520	1 день
Итого:				68136 рублей	23 дня

 

7. Структура предприятия. Управление. Персонал

 

Совет учредителей, являющийся главным  органом управления ООО, определяет основные направления производственного  и социального развития, утверждает планы и принимает отчёт об их выполнении.

Прибыль подлежит распределению между учредителями после осуществления обязательных платежей в бюджет.

Руководство деятельностью предприятия  ведёт генеральный директор, принимаемый  по контракту Советом учредителей. Генеральный директор несёт материальную и административную ответственность за достоверность данных статистического и бухгалтерского учётов.

Генеральный директор назначает коммерческого  директора, который должен организовывать маркетинговые исследования, рекламу  и сбыт продукции. Бухгалтерия осуществляет все расчёты с поставщиками продукции, ведёт учёт по товарообороту, прибыли, издержкам, рассчитывает заработную плату и составляет отчёты.

Кадры или трудовые ресурсы - представляют собой совокупность работников различных  профессионально-квалификационных групп, занятых на предприятии и входящих в его списочный состав. Это очень важный ресурс каждого предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельности предприятия и его конкурентоспособность. Все работники предприятия в зависимости от отношения к производственным процессам подразделяются на 2 группы: производственный персонал и руководящий. На предприятии к производственному персоналу относятся 9 работников, к управляющему – бухгалтер и 2 директора.

Заработная плата – это вознаграждение, которое получает работник предприятия в зависимости от количества и качества затраченного им труда и результатов деятельности всего коллектива предприятия. Она является важным стимулом для работников предприятия, поскольку выполняет воспроизводственную и стимулирующую (мотивационную) функции. Существуют две формы оплаты труда – «сдельная» и «повременная». На предприятии для производственного персонала используется простая повременная оплата труда с учетом часовых тарифных ставок. Для оплаты труда директора и бухгалтера используется штатно-окладная система оплаты труда, так как их рабочий день ненормируемый.

При данном количестве работников возможно увеличение объёма продаж на 20 %. 

Подбор персонала будет осуществляться с учетом следующих требований:

• Наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности.
• Наличие опыта работы в сфере торговли, знание психологии покупателей. Коммуникабельность, умение работать с клиентами.
• Знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и изготовления продукции.

Поскольку владельцами  фирмы являются люди с высшим биологическим  образованием, то трудности с контролем  компетентности персонала в различных  вопросах сводятся к минимуму.

На предприятии созданы условия для карьерного роста сотрудников. Кроме того, как и в любой торговой организации, принята система бонусов в зависимости от уровня продаж.

Сотрудники  ООО “ FLEUR “ имеют опыт  сбыта цветочной продукции и сопутствующих товаров путем создания аналогичных    предприятий.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 5 - Штат предприятия

специальность	Количество человек	Размер заработной платы, Руб./мес.
Руководящий состав
Генеральный директор	1	20 000
Коммерческий директор	1	15 000
Бухгалтер	1	13 000
Производственный персонал
Флорист	1	8 000
Продавец	2	7 000 *2= 14 000
Кассир	1	8 000
Секретарь	1	7 000
Уборщица	1	4 500
Водитель	1	8 000
Сторож	1	7 000
Разнорабочие	1	5 000

 

Итого: 109500 руб./мес.

 

 

 

8. Финансовый план

 

Для создания магазина необходимо 557871 рублей. Из них:

Приобретение оборудования – 229000 рублей

Данное торговое оборудование позволит фирме продавать более 40 000 единиц продукции в год.

Рекламная кампания (публикации в прессе и изготовление рекламного щита и распространение рекламных листовок) - 35 000 руб.

Фирма арендует торговый павильон площадью 50 кв. м.

Источники финансирования:

267871 рублей - собственные  средства совладельцев

290 000-кредит под 15 % годовых сроком на 1 год (взятие кредита-1.03.2011, возвращение кредита-1.03.2012)

Таблица 6 - Калькуляция затрат

Период времени	Объём продаж (ед.товара)	Выручка от реализации (руб.)	Затраты	Прибыль (руб.)	Налоги с прибыли (руб.)	Чистая прибыль (руб.)
1 год	50000	4 млн.	1.5 млн.	2.5 млн.	750000	650000

 

В сумму налогов вошли следующие:

НДС-20% от валового дохода=500000руб.,

НСП-24% от нераспределенной прибыли = 600000руб.,

налог на имущество, транспортный налог, а также отчисления в пенсионный фонд, в органы государственного страхования, обязательного медицинского страхования, в фонд занятости (всего 30% от дохода=750 000).

 

 

Таблица 7 - Смета расходов по бухгалтерии

Статьи расходов	Сумма, руб.
ФЗП	109500
Начисления на ФЗП	14235
Аренда	90000
Канцелярия	500
Хоз. расходы	1500
Непредвиденные расходы	10000
Итого:	225735

 

В затратах учитывались  следующие расходы:

Заработная плата персонала  и начисления на неё, амортизация  основных средств, телефонные переговоры, отопление, канцтовары, реклама, изготовление дисконтных карт, себестоимость товара, стоимость упаковочных материалов, электроэнергии и содержание временных торговых точек.

Расчёт коэффициентов  финансовой оценки.

Рентабельность продаж = Чистая прибыль / прибыль=

650 000/2500 000 =26 %

Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции =

650 000 / 557871 = 116.5 %

Фирма способна выплатить сумму кредита + проценты по нему уже по результатам работы за 1-й год, оставшуюся сумму предприятие планирует вложить в расширение бизнеса.