Моделирование бизнес-процесса кредитования физических и юридических лиц в Сбербанке

Набор показателей может  быть различным. Каждый банк разрабатывает  свою методику оценки финансового состояния  заемщика на основе определенного количества коэффициентов.

II. Оценка кредитоспособности  заемщика на основе анализа  денежных потоков базируется  на определении чистого сальдо  различных его поступлений и  расходов за определенный период (сопоставление притока и оттока  средств). Приток средств включает: прибыль; амортизацию; создание  резервов; высвобождение средств  из запасов, дебиторской задолженности, основных фондов; рост кредиторской задолженности; получение ссуд; увеличение акционерного капитала; увеличение прочих пассивов. Отток средств включает: вложения средств в запасы, дебиторскую задолженность, основные фонды, прочие активы, сокращение кредиторской задолженности; отток капитала; финансовые расходы (проценты, налоги, дивиденды); погашение ссуд.

III. Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска позволяет прогнозировать достаточность источников погашения ссуды. При оценке делового риска учитываются следующие факторы: 

•    экологические  характеристики продукции;

•    конкурентные товары;

•    другие.

Факторы могут быть формализованы, на их основе рассчитываются баллы  и определяется класс кредитоспособности заемщика.

Решение о предоставлении кредита принимается Кредитным комитетом по активным пассивным операциям (КАПО) с учетом лимитов и ограничений, установленных Сбербанком России. рассматривается начальниками отдела безопасности, отдела кредитования, отдела с проблемной задолженностью, юридического отдела, и заслушивают кредитного  инспектора юридических лиц который рассматривает сумму предоставляемых кредитных ресурсов, сроки и режим кредитования определяются исходя из анализа бизнес-плана, технико-экономического обоснования кредита, прогноза движения денежных средств, финансового состояния Заемщика, особенностей кредитуемой сделки, с учетом потребностей Заемщика.²²(см.приложение 4) Сроки кредитования устанавливаются в соответствии с требованиями нормативных документов Сбербанка России (в зависимости от целей кредитования). Предоставление кредитов осуществляется с учетом соблюдения обязательных нормативов банка в соответствии с Инструкцией Банка России №110-И от 16.01.2004 г. Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней - по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца - по кредитам на приобретение недвижимости.

Таблица 1.

Сравнительный анализ отличительных особенностей физических и юридических лиц .

Источник: сост.авт.

Во втором разделе рассмотрены основные виды кредитования включающие в себя  краткосрочное, долгосрочное, ипотечное и организацию проектного финансирования при кредитовании юридических лиц, виды кредитных линий которые предлагает Сбербанк возобновляемые, невозобновляемые , мультивалютные, мультилимитные , овердрафт ,банковские гарантии, факторинг ,документальный аккредитив, и методы оценки финансового состояния кредитуемого предприятия  на основе финансовых коэффициентов, анализа денежных потоков и делового риска, а также организацию и этапы работы по кредитованию юридических лиц в ОАО «Сбербанк России».²³

Проанализировав особенности  кредитования физических и юридических  лиц в ОАО «Сбербанк России»  можно провести сравнительный анализ  отличительных особенностей (см.табл. 1.) который будет в себя включать сроки рассмотрения заявки и выдачу кредита, методы начисления %,схемы кредитования в той или иной системе , цель кредитования, документы необходимые при подаче заявления ,а также осуществление кредитного мониторинга.

1.3.Организационно-экономическая  характеристика Красноармейского  отделения №8621/0672 Сбербанка России

В третьем разделе для точного анализа  процесса кредитования физических и юридических лиц рассмотрим один из функционирующих филиалов в г.Волгограде, Красноармейского отделения №8621/0672 на примере котором будет произведен бизнес-процесс кредитования физических и юридических лиц и предложены пути совершенствования кредитной системы.

 Красноармейский филиал «создан на основании решения Общего собрания акционеров от 22.03.1991г. и приказа Сбербанка России от 28.03.1991г. и действует на территории Красноармейского района города Волгограда». Но как отделение осуществляет свою деятельность согласно   положения №172 §14 от 16.04.1998г., утвержденным Правлением Сбербанка, имеет собственную печать, штампы, бланки с использованием наименования банка. Местонахождение отделения : 400026, Волгоградская область, город Волгоград, пр-кт. Героев Сталинграда, 50 А. На территории Красноармейского и Светлоярского районов функционируют 15 филиалов, подчиненных Красноармейскому ОСБ № 8621/0672, а после объединения с Октябрьским отделением № 4047 еще 14 филиалов. Внутренняя организационная структура Красноармейского отделения №89621/0672 Сбербанка России (далее ОСБ) сформирована в соответствии с утвержденной типовой структурой аппарата ОСБ, отображена в приложении 5. На основании данных финансовой отчетности (бухгалтерского баланса банка и отчета о прибылях и убытках) Красноармейского отделения №8621/0672 Сбербанка России можно сформулировать основные показатели деятельности. Проведя анализ данной таблицы можно сделать следующие выводы. Чистая прибыль Банка за два последних года его деятельности увеличилась практически в три раза с 189 до 503 млн. руб. Это произошло за счет прироста чистых активов Красноармейского отделения №89621/0672  Сбербанка России за 2011-2012гг. на 78% (24 759 млн. руб.), что свидетельствует об увеличении объема активных операций Банка, т.е. операций по размещению собственных и привлеченных денежных средств, основой которых является кредитование физических и юридических лиц.

Таблица 2

Основные показатели деятельности Сбербанка России (ОАО)

Источник: ОСБ №8621/0672 финансовый отдел.

В свою очередь на рост чистой прибыли Красноармейского отделения №89621/0672 Сбербанка России повлияло увеличение объема депозитных операций Банка с юридическими и физическими лицами, о чем свидетельствует увеличение средств клиентов с 15 569 до 33 668 млн.руб. (на 116%). Выпущенные долговые обязательства за 2011-2012 гг. сократились на 1 505 млн.руб. (16%), что является весьма благоприятной тенденцией, т.к. позволяет сказать о том, что Банк стал больше использовать собственные средства для совершения им кредитных, гарантийных, инвестиционных операций, а также операций с ценными бумагами, что в свою очередь играет немаловажную роль в увеличении суммы чистой прибыли. Рост кредитного портфеля Банка в 2012 г. на 78% по сравнению с 2011 г. (с 14 501 до 25 750 млн. руб.) говорит об увеличении ресурсной базы для клиентов банка, что влияет на увеличение объёма активных операций Банка, а следовательно и на его чистую прибыль. Собственный капитал банка составил на 01.01.12 г. 5 946 млн. руб., что свидетельствует об увеличении нераспределенной прибыли, за счет которой он формируется, а вследствие и чистой прибыли данного банка, а также увеличение суммы собственных средств банка увеличило финансовую устойчивость Банка за два последних года его деятельности. Таким образом, данные таблицы 2 свидетельствуют об увеличении эффективности деятельности Красноармейского отделения №89621/0672 Сбербанка России  за 2011-2012 гг.

Далее более детально рассмотрим динамику  кредитования физически лиц на 2010-2012 г. В 2012 г. ОСБ было выдано кредитов физическим лицам на общую сумму 271203201,79 руб. ²⁴ Общую картину выдаваемых кредитов за 3 года можно увидеть в табл. 3. Из таблицы видно, что самым популярным и выдаваемым кредитом на протяжении 3 лет стал кредит на неотложные нужды. Популярность этого вида кредита можно объяснить тем, что для его получения не требуется залог или поручительство. На втором месте прочно закрепился потребительский кредит. Из таблицы видно, что он со временем выдается только активнее, немного сбавив темп с 65945870,35 руб. до 59600850 руб. в 2012 г. по сравнению с 2011 г. Сейчас рынок потребительского кредитования стабилен, конкурентоспособен и перспективен. Постепенно начал восстанавливаться после кризиса²⁵ спрос на потребительский кредит, где с начала года ожидаемо улучшилась ситуация, также прогнозируется изменение его направленности. Если до 2008 года техника в кредит была наиболее распространенным вариантом потребительского кредита для населения, то на данный момент, например, кредит в Волгограде в большинстве случаев берется на строительство, ремонт или покупку мебели.

Таблица 3.

Суммы и доли выдаваемых кредитов за 3 года в Красноармейском  отделении №8621/0672 Сбербанка России.

Источник: ОСБ №8621/0672 отчет отдела кредитования физических лиц.

На сегодняшний день обозначилась тенденция заемщиков не просто взять  потребительский кредит, а принять  это решение взвешенно и обстоятельно. На третьем месте по популярности стоит автокредит. Заметен рост сумм выдаваемых денежных средств по автокредитам с 15950397,15 руб. в 2010 г. до 20150790 руб. в 2012 г. Всего же по физическим лицам виден рост суммы выдаваемых кредитов с 205904519,8 руб. в 2010 г. до 271203201,8 руб. в 2012 г. Немаловажным фактором, влияющим на стабильность работы Банка, является своевременный и полный возврат ссуд, выданных физическим лицам. Как и в любом другом банке, в Красноармейском отделении №89621/0672 существует кредитный риск при предоставлении ссуд физическим лицам. Динамика просроченной задолженности по кредитам, предоставленным Красноармейским отделением №89621/0672 данной группе заемщиков, отражена в таблице 4. Данные таблицы 4 свидетельствуют о снижении доли просроченных ссуд, предоставленных физическим лицам за 2009-2012 гг.²⁶