Бизнес-план предприятия по производству кованых изделий и элементов художественной ковки

Таблица 5 – Стоимость покраски изделий

№	Вид покрытия	Стоимость, руб. м2
1	Покраска порошковой краской	200
2	Покрытие патиной	400

Для выполнения заказов по изготовлению кованых  изделий также возможно будут  использоваться дополнительные кованые  элементы, которые возможно приобретать, к примеру, у итальянской компании «Артеферро-Руссия», филиал которой расположен в г. Нижний Новгород.

В таблице 6 приведен расход газа и углекислоты при работе на станке «Ажур-1».

Таблица 6 – Затраты при работе на станке «Ажур-1» в месяц

№	Наименование	Единица измерения	Расход	Цена, руб.	Стоимость, руб.
1	Газ пропан	Баллон	1	1500	1500
2	Углекислота	Баллон	1	800	800

Для работы на станке «Ажур-1» также необходим  компрессор мощностью 800 л/мин.

Затраты электроэнергии при работе на 5 станках серии «Ажур» в месяц составят около 18 000 рублей – в зависимости от количества заказов и интенсивности работы данный показатель может меняться.

Предполагается 100% загрузка оборудования, работа в две смены.

5. Персонал  и расходы на оплату труда

В компании работаю профессиональные дизайнер и мастеры-сварщики, которые создают  каждое изделие и кованые предметы привлекательными и высококачественными.

Источники пополнения кадров: центр занятости, кадровые агентства, рекламные объявления в СМИ, учебные заведения, поиск  через знакомых.

Режим работы предприятия с 8:30 до 16:30.

Для реализации всех задач компании необходимы работники  следующей квалификации и в следующем количестве (см. таблицу 7). Система оплаты труда сотрудников будет зависеть от конкретной должности, и состоит из оклада и премиальной части.

Таблица 7 – Система оплаты труда сотрудников ООО «Строймодерн»

№	Группа	Количество, чел.	Оклад, руб. в месяц	З/п с премией, руб. в месяц	Итого по всему персоналу в месяц
1	Рабочие, непосредственно занятые  производством продукции	7
	Мастер участка	1	7500	20000	20000
	Слесарь механосборочных работ	4	7400	15000	60000
	Электрогазосварщик	2	7400	15000	30000
2	Служащие (бухгалтер, дизайнер)	2	15000	25000	50000
3	Менеджер по сбыту2	1	10000	40000	40000
	Итого:	11	-	115000	200000

Как видно  из таблицы, основная доля работников приходится на рабочих, непосредственно  занятых производством продукции.

Вся заработная плата будет списываться на переменные затраты предприятия и будет входить в себестоимость продукции компании, также как и социальные начисления (единый социальный налог) на заработную плату наемного персонала.

Техника безопасности на производстве будет  обеспечиваться главным технологом.

 

4. Организационный план

1.  Выбор организационно-правовой формы предприятия

Компания  «Строймодерн» будет иметь организационно-правовую форму «общество с ограниченной ответственностью», т.к. участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов, поэтому оно и называется «с ограниченной ответственностью»».

Необходимы  следующие документы для открытия компании: разрешение на торговлю, сертификат соответствия.

Для регистрации предприятия необходимы затраты в размере 7000 руб.

Сделки  с поставщиками и потребителями  будут оформляться при помощи договоров, если речь идет о клиентах-компаниях, и при помощи рассчетно-кассового обслуживания.

Трудовые  отношения с персоналом будут  регулироваться Трудовым законодательством  РФ – все условия работы, а  также оплаты труда будут зафиксированы  в трудовых договорах с каждым из работников.

2. Организационный план

На предприятии  установлена 5-ти дневная рабочая  неделя, односменная работа, расчет производится на 20 рабочих дней в  месяц.

В связи  с созданием производства будет  создано 11 рабочих мест. Система оплаты ИТР и рабочих – оклад плюс премиальная часть в соответствии с установленной системой оплаты труда на предприятии (см. выше).

Реализацию  проекта планируется начать с 1 января 2004 г.

Предприятие не имеет опыта работы в данной сфере, поэтому составлен бизнес-план с расчетами всех затрат и первоначальных вложений.

Организационная структура компании представлена в приложении В.

3. Важнейшие принципы экономического управления

Для нормальной работы в условиях рынка любому коммерческому  предприятию надо придерживаться, как  минимум, трех принципов:

• Финансовой устойчивости, означающей способность в любой момент  времени производить необходимые платежи
• Прибыльности, то есть получать положительную разность между доходами и расходами
• Экономичности – достигать цели бизнеса при оптимальном уровне затрат

Без соблюдения этих трёх условий предприятие, даже при успешной маркетинговой деятельности, не может успешно конкурировать  и ставит под сомнение уже своё ближайшее будущее. Еще поэтому  без знания экономических основ  ведения бизнеса шансы начинающего  предпринимателя состояться в этой роли невысоки.

Управляя  своим бизнесом, даже будучи компетентным в своей профессиональной сфере, необходимо особенно обратить внимание на следующие аспекты управления:

1. Планирование. Для того, чтобы знать, куда компании двигаться в будущем, каких результатов достигать с какими затратами на это, необходимо планировать свою деятельность, чтобы потом была возможно сравнить результаты, найти ошибки и недочеты в работе. Методы планирования деятельности разнообразны.
2. Организация. Для того, чтобы основываемое предприятие функционировало как отлаженный механизм, необходимо распределить обязанности максимально правильно. Организовать производственные, коммерческие и другие процессы.
3. Реализация. Главное, правильно распределить обязанность по выполнению плана, а также назначить ответственных за его выполнение.
4. Мотивация. Необходимо осознанное и мотивированное желание того, кем управляют, делать порученное ему дело так, как того требуют интересы бизнеса. То есть нужна заинтересованность в результатах труда.
5. Контроль. Необходимо обязательно сравнивать полученный фактический результат работы с планом. Три задачи контроля – измерить, сравнить и понять. А затем ответить на вопрос: «почему это отклонение произошло?».

 

5. Финансирование

1. Источник  финансирования

Источник  финансирования для реализации данного бизнес-плана – собственные средства, которые необходимы в размере 1 341 290,00 рублей.

Вариант налогообложения, который будет  использоваться в компании – упрощенная система налогообложения.

Для рассмотрения финансовых результатов компании при  реализации данного бизнес-проекта построим проект плана финансовых результатов деятельности (см. таблицы ниже).

Чистая  прибыль – прибыль, которая остается у предпринимателя, для того, чтобы окупить вложение первоначальных средств, а также расширение производства, приобретение дополнительной остнастки, должна составлять по планам не менее 98750,00 рублей (см. ниже).

2. Расчет окупаемости  организации предприятия по производству изделий художественной ковки

Рассчитаем  основные показатели эффективности  работы компании с определением необходимого срока окупаемости всего оборудования художественной ковки металла. В таблице 8 представлены все расходы при организации производства изделий художественной ковки.

Таблица 8 – Смета всех затрат на производство

№	Общие расходы	Сумма, рубли
1	Затраты на сырье и материалы	117000,00
2	Покупные материалы	15000,00
3	Расходные материалы	15000,00
4	Оплата труда сотрудников	200000,00
5	Энергоносители	18000,00
6	Офисные расходы	5000,00
7	Расходы на маркетинг и рекламу	10000,00
8	Коммунальные услуги	15000,00
	Итого:	395000,00

Далее рассмотрим показатели производственного процесса работы предприятия – себестоимость, объем продаж, прибыль, приблизительное  количество изделий, которое необходимо производить в месяц, а также  средняя их стоимость (см. таблицу 9).

Таблица 9 – Финансовые показатели

№	Расчетные величины	Сумма, рубли
1	Себестоимость (все затраты), рубли	395 000,00
2	Объем продаж, рубли	564 850,00
3	Прибыль (в среднем 25% от себестоимости), рубли	98 750,00
4	Количество изделий в месяц, шт.	57
5	Средняя стоимость одного изделия	9 909,65
6	НДС, в том числе	71 100,00

Ниже  представлены сводные данные по затратам на приобретение оборудования для организации  данного предприятия (см. таблицу 10).

Таблица 10 – Затраты на приобретение оборудования

№	Вид оборудования	Сумма, рубли
1	5 станков серии «Ажур», без «ПВ-5»,  но с «ОС-7»	1072290,00
2	Станки другие	107000,00
	Итого:	1179290,00

Таким образом, при выполнении плана продаж в  размере 564 850,00 рублей в месяц и получении чистой прибыли (в среднем на изделия разной категории сложности и трудоемкости в размере 25%) 98750,00 рублей в месяц возможно окупить полную стоимость оборудования за 12 месяцев. Чистая прибыль за год составит 1 185 000 рублей.

При увеличении объемов продаж и реализации данные сроки могут существенно сократиться.

3. Прогноз продаж

Планируется выпускать изделия следующего вида: заборы, оконные решетки, балконные  ограждения, перила, оградки, арки, ворота, калитки, столы, стулья, кровати, диваны, кресла, журнальные столики, подсвечники, светильники, подбутыльники, гардины, полки, подставки, каминные принадлежности, дровницы, скамейки, фонари, козырьки, дымники, урны и другое.

В среднем  объем продаж должен составлять не менее 582625,00 рублей.

Таблица – Будущие продажи компании на ближайшие 2 года, руб.

№	Товары	Прогноз объема продаж на следующие 2 года, рубли
		Оптимистический		Пессимистический		Наиболее  реальный
		1-ый  год	2-ой год	1-й год	2-ой год	1-й год	2-ой год
1
2
3
4
5
6
	Итого объем продаж