Бизнес планирование Социально инвестиционная программа «Пуховый мир»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Октября 2013 в 22:14, курсовая работа

Краткое описание

Население России традиционно задействовано в изготовлении това¬ров повседневного спроса для себя собственными силами. Изделия из пуха и шерсти имеют повышенную бытовую потребность являясь предметами осо¬бой любви и гордости, носителями семейных традиций. Узоры в виде ромба, зигзага, круга составлялись на основании знаний славянской символики и дошли до нас из глубины веков. Поэтому, помимо бытовых функций они несут в себе энергетику, знания поколений, являясь обере¬гами.
Технический прогресс ведет к утрате навыков пухопрядения и пуховязания.
Создать Уральский пухово-шерстяной (ПУШ) промысел - моя задача.

Скачать полностью (151.91 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

много инфы.docx

— 154.90 Кб (Скачать документ)

 

Состав объектов инвестирования. Итого статьи расходов.                                                          Таблица № 10

№

п.п.

Наименование оборудования

Итого статьи расходов

    

Сумма в

USD

Имеется

в USD

Требуется

в USD

1.

Участок прядения

    

49671

7056

42615

2.

Участок вязания

    

56375

16175

40200

3.

Участок обработки

    

33903

10315

23588

4.

Участок упаковки

    

9280

4200

5080

5.

Общее оборудование

    

11370

3100

8270

6.

Уникальное оборудование

    

62080

22161

39919

7.

Оборотные фонды

    

40328

0

40328

8.

Прочие активы

    

300000

300000

0

Итого:

    

563007

363007

200000


 

Штатное расписание.                                                                                                                 Таблица № 11

№

п.п.

Штатная единица

Количество

ставок

ФОТ

USD

Сумма

USD

1.

Директор

1

100

100

2.

Заместитель директора по производству

1

80

80

3.

Технолог

1

60

60

4.

Главный бухгалтер

1

70

70

5.

Бухгалтер

1

50

50

6.

Менеджер по сбыту

4

70

280

7.

Экспедитор по поставкам

1

60

60

8.

Механик – энергетик

1

50

50

9.

Завхоз – кладовщик

2

40

80

10.

Мастер участка прядения

1

40

40

11.

Мастер участка вязания

2

40

40

12.

Мастер участка обработки

1

40

40

13.

Мастер участка стирки

1

40

40

14.

Мастер участка профессионального  обучения

2

40

80

15.

Вязальщица

30

35

1200

16.

Вязальщица – надомница

75

20

1050

17.

Прядильщица

3

45

135

18.

Оператор – пушильщик

1

40

40

19.

Трепальщица

1

40

40

20.

Вспомогательный рабочий

2

40

80

21.

Шофер

2

60

120

22.

Производственный резерв

10

20

200

23.

ИТР резерв

3

50

150

23.

МОП резерв

4

30

120

Итого МОП и ИТР:

      

Итого задействовано в основном производстве:

      

Итого весь штат:

151

  

4165


Общий ФЗП  по калькуляции 4430,8 USD.

Штатный ФЗП 4205 USD.

Премиальный фонд 225 USD.

Уральский коэффициент 15% включен в ставку оплаты труда.

 

3.7.4. Рабочий план реализации  II части проекта.

 

В результате реализации II части проекта будет полностью сформирована инфраструктура промысла. Сроки и направление деятельности смотреть в таблице № 12.

Приоритеты  при реализации:

  • организация массового обучения школьников и социально не защищенных категорий граждан;
  • соблюдение технологии и качества, разработка принципиально новых ПУШ изделий;
  • создание маркетинговой оболочки товара, собственной сбытовой сети;
  • накопление сезонного оборотного фонда;
  • разработка и изготовление спец. оснастки;
  • создание материально – технической базы промысла.

 

Рабочий план реализации II части проекта «Пуховый мир»                                          Таблица № 12

Что планируется сделать на втором этапе

Сроки исполнения

Отремонтировать полученное в пользование  здание площадью 1000 кв.м.

С «      «          по «      «

Приобрести планируемые основные фонды и сырьё

  

Разработать и описать технологический  процесс выпуска ПУШ ассортимента

  

Лицензировать учебную программу

  

Организовать учебно-методический центр

  

Организовать непрерывное обучение граждан, в т.ч. и на коммерческой основе

  

Организовать надомное обучение для  лиц с ограниченными возможностями

  

Создать учебник по ПУШ технологии

  

Реализовать программы факультативного  обучения для школьников

  

Организовать кружковую работу

  

Изготовить и запатентовать уникальное оборудование

  

Организовать выпуск 36000 кг. ПУШ изделий

  

Создать оборотный фонд

  

Создать резервный и сезонный оборотный  фонд

  

Сформировать сбытовую сеть

  

Создать ассоциацию пухово – шерстяных  промыслов

  

Запатентовать технологию и Ноу-хау, произвести экспертную оценку стоимости

  

Организовать экспедиционную и научно – техническую работу

  

Издать книгу «Пуховый мир»

  

Собрать музейную экспозицию по рукоделиям Урала

  

Создать материально техническую  базу для реализации III этапа проекта

  

 

 

3.7.5. Обоснование целесообразности  проекта

 

Закупка и  изготовление технологического оборудования и сырья явится существенным фактором увеличения занятости населения, развития навыков, потребности в обучении. В этом дополнительно заинтересованы:

  • муниципальный отдел управления образованием;
  • центр занятости населением;
  • муниципальное управление культуры;
  • молодежные и общественные организации и учреждения.

Верхнесалдинский  район располагает ресурсами  для увеличения объемов выпуска  собственной шерсти. Фактором увеличения производства шерсти явится его переработка  и приобретение нашим предприятием.

Уникальная  технология позволит в десятки раз  увеличить производительность. Низкие издержки производства (надомники, замкнутый  цикл), слагаемое высокой рентабельности и окупаемости капиталовложений.

 

3.8. Производственный план

 

При разработке плана производства учитывается  фактор спроса. Он носит сезонный характер.

См. график №1. График иллюстрирует изменение спроса в течение года. Летом падение спроса достигает 50%.

Согласно  графика сбыт носит выраженный сезонный характер. Дополнительно на него влияют факторы экономического состояния  градообразующего предприятия г. В.Салда  – ВСМПО. Однако общая тенденция  распределения объемов продаж в  целом носит представленный характер изменений.

Летом падение  спроса до 50%. Зимой увеличение спроса до 150%. Анализ графика позволяет  принять средний объем спроса (производства) за 100%.

 

 

 

 

 

Проценты


 140


130

 120


110

 100


 90


80

70 

60

 50


40

 

 

 

месяцы               01        02        03         04         05         06         07         08         09        10        11        12

Распределение спроса ПУШ ассортимента по месяцам. График №1.

 

3.8.1. Себестоимость продукции

 

При всех расчетах используется внутренний курс американского  доллара.  1 USD равен 25 рублей, это  позволяет иметь люфт в случае изменения рыночной фондовой ситуации.

Ввиду разнообразности  ассортимента выпускаемой продукции  принимаем схему унификации ассортимента ПУШ.

Показатели  по каждой товарной позиции рассчитываются отдельно, на выпуск в месяц см. таблицу  № 13 таблицу № 

 

Расчет себестоимости  – пряжа пуховая.                                                                                Таблица № 13.

Пряжа пуховая, выпуск 3000 кг. в месяц

Статьи  расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц

В рублях

В USD

Себестоимость

143,33

429999

17240

С общехозяйственными расходами 9%

156,23

468697

18748

С прибылью 25%

195,29

585872

23435

Оптовая с НДС 20%

234,35

703046

28122

Цена за 100 гр. 23,42 руб. – 0,94 USD.


 

 

 

 

 

Расчет себестоимости  – платки - паутинки.                                                                                Таблица № 14.

Платки – паутинки, вес 350 гр. выпуск 400 шт. в месяц

Статьи  расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц

В рублях

В USD

Себестоимость

243,69

97476

3889

С общехозяйственными расходами 10%

268,06

107224

4288

С прибылью 25%

335,07

134028

5361

Оптовая с НДС 20%

402,08

160832

6433

Цена за единицу изделия 408,08 руб. 16,08 USD.


Расчет себестоимости  – шарф - палантин.                                                                                Таблица № 15.

Шарф - палантин, вес 350 гр. выпуск 1000 шт. в месяц

Статьи  расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц

В рублях

В USD

Себестоимость

101,29

101290

4051

С общехозяйственными расходами 10%

111,42

111420

4457

С прибылью 25%

139,27

139270

5570

Оптовая с НДС 20%

167,13

167130

6685

Цена за единицу изделия 167,13 руб. 6,70 USD.


Расчет себестоимости  – шаль пуховая.                                                                                Таблица № 16.

Шали пуховые, вес 500 гр. выпуск 500 шт. в месяц

Статьи  расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц

В рублях

В USD

Себестоимость

331,90

165950

6638

С общехозяйственными расходами 10%

365,09

182345

7301

С прибылью 25%

456,36

228180

9127

Оптовая с НДС 20%

547,63

273815

10952

Цена за единицу изделия 547,63 руб. 21,91 USD.


 

Расчет себестоимости  – варежки пуховые.                                                                                Таблица № 17.

Варежки пуховые, вес 100 гр. выпуск 1000 шт. в месяц

Статьи  расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц

В рублях

В USD

Себестоимость

37,15

37150

1486

С общехозяйственными расходами 10%

40,86

40860

1634

С прибылью 25%

51,08

51080

2043

Оптовая с НДС 20%

61,29

61290

2451

Цена за единицу изделия 69,91 руб. 2,80 USD.


 

Расчет себестоимости  – носки пухово - шерстяные.                                                            Таблица № 18.

Носки пухово - шерстяные, вес 150 гр. выпуск 1000 шт. в месяц

Статьи  расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц

В рублях

В USD

Себестоимость

42,37

42370

1695

С общехозяйственными расходами 10%

46,60

46600

1864

С прибылью 25%

58,25

58250

2330

Оптовая с НДС 20%

69,91

69910

2796

Цена за единицу изделия руб. USD.


 

План выпуска продукции  на период реализации проекта.

План выпуска 36000 кг. ПУШ изделий в год на сумму 550000 USD в год. По группам см.

таблицу № 19.

 

Сводная таблица  годовой программы выпуска в  валовых ценах.                                     Таблица № 19.

Наименование ассортиментной группы

План выпуска в год

Цена за единицу

USD

Итого:

USD

Пряжа ПУШ в ассортименте

36000 кг.

9,37

337462

Платки – паутинки в ассортименте

4800 шт.

16,08

77199

Шарфы палантины в ассортименте

12000 шт.

6,70

80222

Шали пуховые в ассортименте

6000 шт.

21,91

131431

Варежки пуховые в ассортименте

12000 шт.

2,45

29419

Носки пухово – шерстяные в ассортименте

12000 шт.

2,80

33556

Итого валовой сбор:

689289

Информация о работе Бизнес планирование Социально инвестиционная программа «Пуховый мир»