Бизнес- план ООО "Energy"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Октября 2014 в 19:15, курсовая работа

Краткое описание

Цель написания бизнес плана: создание общества с ограниченной от-ветственностью «Energy», планирование организации бизнеса и привлечение для этого необходимых инвестиций.
Задачи бизнес плана:
1) Проанализировать ситуацию в отрасли;
2) Проанализировать рынок сбыта;
3) Проанализировать конкурентов;
4) Разработать маркетинг - план;
5) Разработать организационный план;
6) Разработать производственный план;
7) Составить финансовый план;
8) Исследовать потенциальные риски.

Содержание

РЕЗЮМЕ 3
Раздел 1. ПРЕДПРИЯТИЕ И ЕГО ПРОДУКЦИЯ 6
Раздел 2. АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА 7
Раздел 3. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВ 12
Раздел 4. ПЛАН МАРКЕТИНГА 17
Раздел 5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 23
Раздел 6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 26
Раздел 7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 32
Раздел 8. ПОТЕНЦИАЛЬНЫЕ РИСКИ 37
ПРИЛОЖЕНИЕ 38

 

Скачать полностью (559.53 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

БП_Уразбаева.docx

— 596.30 Кб (Скачать документ)

 

 

 


 

 

 

 

 

 

Вывод: вложение денежных средств в бизнес-проект является целесообразным.

Анализ финансовых показателей

Для анализа финансовой деятельности предприятия применяется система аналитических коэффициентов, которые позволяют оценить текущее и перспективное состояние предприятия.

  • Коэффициенты рентабельности предприятия.
    • Рентабельность продаж

 

    • Рентабельность покрытия

ПР = (200*55чел./час*18час/нед.*52нед./год) -1728 – 816 – 960 – 249 =6543 тыс.руб.

 

    • Рентабельность производства

 

 

 

РАЗДЕЛ 8. ПОТЕНЦИАЛЬНЫЕ РИСКИ

  1. Риски, которые будут наиболее вероятны для нашего предприятия:

- риск, обусловленный спросом  на услуги;

- риск, обусловленный появлением  серьёзных конкурентов;

- риск, связанный с небрежностью, недобросовестностью работников;

- риск, обусловленный непредвиденными  обстоятельствами (стихийные бедствия).

2) Меры по ограничению  нежелательных последствий риска:

- систематическое изучение  конъюнктуры рынка;

- диверсификация производства;

- определение мер воздействия  к неисполнительным работникам;

- активные маркетинговые  действия.

Полностью избежать риска практически невозможно, но, зная, что порождает потери, руководитель способен снизить их угрозу, уменьшая действия неблагоприятных факторов. При этом не нужно забывать, что к факторам, способными снизить риск, привести предприятие к успеху будут обязательно относиться не только вышеперечисленные мероприятия, но и  такие качества руководителя, как  квалификация, опыт, интуиция,  инициатива и энергичность.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ

Объекты и направления инвестиций

Наименование объекта

Кол-во

Цена за единицу (тыс.руб./мес.)

Общая стоимость (тыс.руб./год)

1.Аренда производственных  помещений (800м2)

1

80

960

ИТОГО по разделу 1:

  

80

960

2.Приобретение оборудования  и техники

      

2.1.Компьютер

1

25

25

2.2.Принтер

1

3,8

3,8

2.3.Телефон

2

0,8

1,6

2.4.Кассовый аппарат

1

3,9

3,9

2.5.Кресла

11

4,8

52,8

2.6.Стулья

9

1,2

10,8

2.7.Рабочий стол

4 
2

4,5 
5

28

2.8.Диваны

1 
3

19 
13

58

2.9.Музыкальный центр

3

7

21

2.10.ЖК-телевизор

1

31

31

2.11.Скамейки для раздевалки

8

2,5

20

2.12.Жалюзи

40

0,56

22,4

2.13.Шкафы для бумаг

4

6,2

24,8

2.14.Шкафы для раздевалки

1

3,8

3,8

2.15.Кондиционер

3

9

27

2.16.Кушетка медицинская

1

20,7

20,7

2.17.Спортивный инвентарь

      
  • Велотренажёры

2

16

32

  • Беговые дорожки

2

23,2

46,4

  • Эллипсоиды

1

13,4

13,4

  • Министепперы

2

2,19

4,38

  • Сетка волейбольная со стойками

1

9

9

  • Мячи:
      

Волейбольные

3

0,9

2,7

Баскетбольные

3

1,8

5,4

для ЛФК

7

1,3

9,1

  • Скакалки

7

0,5

3,5

  • Обручи

7

0,17

1,19

  • Коврики для йоги

7

0,5

3,5

  • Тренажеры для пресса
      

Упоры для отжимания

2

0,67

1,34

Скамья для пресса

1

2,9

2,9

  • Силовые тренажёры
      

Стойка силовая

1

19,9

19,9

Силовой центр со встроенными весами

1

23,5

23,5

Штанга наборная

1

18,08

18,08

Силовой комплекс

1

21,79

21,79

Гантели:

      

1кг

7

0,150

1,05

2кг

7

0,200

1,4

2,5кг

5

0,240

1,2

3кг

5

0,280

1,4

сборные

4

2,0

8,0

2.18.Душевая кабина

4

25,5

102

2.19.Кулер для воды

4

5,8

23,2

ИТОГО по разделу 2:

  

351,73

710,93

3.Расходы на монтаж  и наладку

  

5

5

4.Производственный ремонт  помещения

-

-

-

5.Организационные расходы (канцелярия)

1

2

24

ИТОГО по разделу 3,4,5:

  

7

29

Всего инвестиций, в том числе:

  

 

 

1699,93

Собственные средства

    

50,93

Заемные средства

    

1649


 

Стоимость материалов и комплектующих изделий в месяц (тыс.руб.)

Наименование материала

Норма

 расхода материала

Цена

единицы материала

Стоимость материалов в месяц

1.Бутылки  для куллера

8

0,140

1,12

2.Аптечка

1

5,5

5,5

3.Туалетное  мыло (жидкое)

100

0,067

6,7

4.Туалетная  бумага

1000

0,008

8

5.Полотенце  бумажное (2шт.)

100

0,120

12

6.Мусорное  ведро 10л (10шт.)

10

0,145

1,45

7.Мешки  для мусора (1уп.)

30

0,030

0,9

8.Швабра

2

0,050

0,1

9.Моющие  средства

50

0,053

2,65

10.Тряпки

15

0,030

0,45

11.Лампочки 
(Светодиодные лампы)

50

0,200

10

Всего

48,87


 

Затраты на оплату труда (тыс.руб.)

Должность

Кол-во

Заработанная плата (тыс.руб./мес.)

Заработанная плата (тыс.руб./год)

Директор

1

35

420

Менеджер обслуживающего персонала

1

18

216

Фитнес менеджер

1

15

180

Медицинский работник

1

25

300

Главный тренер тренажёрного зала

1

21

252

Главный тренер фитнес зала

1

21

252

Главный тренер по ЛФК

1

20

240

Инструктор тренажёрного зала

1

16

192

Инструктор фитнес зала

1

16

192

Инструктор по ЛФК

1

15

180

Уборщица

1

10

120

Доп.рабочие (дворник, электрик)

      

ИТОГО:

  

212

2544


 

Смета затрат на производство (тыс.руб.)

Статьи затрат

Стоимость (тыс.руб.)

в месяц

в год

  1. Материалы, комплектующие изделия

48,87

586,44

  1. Энергия на технологические цели

336,368

4036,416

  1. Энергия на освещение

10,8

129,6

  1. Заработная плата производственных рабочих

144

1728

  1. Социальный налог на заработную плату производственных рабочих

51,264

615,168

  1. Заработная плата административно-управленческого персонала

68

816

  1. Социальный налог на заработную плату административно-управленческого персонала

24,208

290,496

  1. Амортизация

8,26236

99,14832

  1. Аренда помещений

80

960

  1. Реклама

42,93

515,16

  1. Прочие затраты

20,75

249

ИТОГО полная себестоимость

835,45236

10025,428


 

Определение плановой себестоимости продукции

  • Электроэнергия на технологические цели:

, где Роб=1059,36 квт/час., Цэ=1,2руб. за кВт/час.,  

  • Электроэнергия на освещение:

*30=10,8 тыс.руб. в месяц

  • Амортизационные отчисления:

. Амортизационные отчисления: тыс.руб.

  • Реклама:

Стоимость рекламы в СМИ (в бегущей строке: «заряди себя энергией вместе с Energy! ул.Ленина 35, тел.5-67-89»):

 

Стоимость щитовой рекламы (баннер): 3000 руб./мес. Или 3тыс.руб./мес. Итого затраты на рекламу в месяц: 39,93+3=42,93тыс.руб./мес.

  • Прочие затраты: Прямые затраты =691,77236
  • Цена единицы продукции:

 

План доходов и расходов (тыс.руб.)

Наименование статьи

Величина показателей по годам

1-й год

2-й год

3-й год

1. Выручка от реализации  

21829,500

21829,500

21829,500

2. Переменные затраты

4752,456

4752,456

4752,456

3. Валовая прибыль (стр.1–  стр.2)

17077,044

17077,044

17077,044

4. Постоянные затраты, всего,

5173,824

5173,824

5173,824

 в т.ч. амортизация

99,14832

99,14832

99,14832

5. Проценты по кредитам  (см. проценты по кредитам

187,68607

0

0

6. Налоги, относящиеся на  финансовый результат (п.1, табл.11)

88,5876

88,5876

88,5876

7. Налогооблагаемая прибыль (стр.3-стр.4-стр.5-стр.6)

11527,79801

11715,4841

11715,4841

8. Налог на прибыль (24% от стр.7)

2766,671522

2811,71618

2811,71618

9. Чистая прибыль

8761,126488

8903,7679

8903,7679


 

Расчёт налогообложения (тыс.руб.)

Наименование показателя

Величина показателей

1-й год

2-й год

3-й год

1. Налоги, относящиеся на  фин. результат:

88,5876

88,5876

88,5876

  • на имущество  (2% от стоимости

      имущества  за минусом амортизации)

11,7876

11,7876

11,7876

  • на уборку территории (1,5% от ФОТ)

38,16

38,16

38,16

  • на нужды образования  (1% от ФОТ)

25,44

25,44

25,44

  • целевой сбор  (3% от  МОТ х числ-ть)

13,2

13,2

13,2

2. Налог на прибыль  (24% от налогооб-

лагаемой прибыли)

2766,671522

2766,671522

2766,671522


 

Определение точки безубыточности

 

График достижения безубыточности

План движения денежной наличности (тыс.руб.)

 

Наименование статьи

Величина показателей

до начала производства

1-й год

2-й год

3-й год

  1. Денежные средства в наличии на

начало года

        

2. Выручка от реализации  продукции

0

21829,500

21829,500

21829,500

3. Переменные затраты

0

4752,456

4752,456

4752,456

4. Постоянные затраты  (за вычетом амортизации)

0

5173,824

5173,824

5173,824

5. Проценты за кредит

0

187,68607

0

0

6. Налоги (на прибыль)

0

2732,564179

2732,564179

2732,564179

7. Денежные средства  от производствен-

ной деятельности (стр.2 – 3 – 4 – 5 – 6)

8982,96975

9170,65582

9170,65582

8. Выплаты на покупку  основных средств (оборудования, машин и выч.техники)

-688,53

0

0

0

9. Выплаты на покупку объектов  интеллектуальной собственности

0

0

0

0

10. Другие издержки подготовительного  периода

0

0

0

0

11. Продажа основных средств  и иного имущества

0

0

0

0

12. Денежные средства  от инвестиционной деятельности (стр. 11– 8 – 9 – 10)

-688,53

0

0

0

13. Уставный капитал

10

0

0

0

14. Кредиты и займы

1649

0

0

0

15. Погашение кредита

0

1649

0

0

16. Денежные средства  от финансовой деятельности (стр.13 + 14 – 15)

1659

- 1649

0

0

17. Денежные средства  в наличии на

конец года (стр.1 + 7 + 12+ 16)

2347,53

7333,969751

9170,65582

9170,65582

Информация о работе Бизнес- план ООО "Energy"