Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Января 2014 в 18:21, реферат
Цель данной работы проанализировать теорию банковских рисков, определить виды рисков, определить методы управления и оценки рисков. Выделить наиболее эффективные методы управления рисками, применение этих методов в банковской системе современной России. Выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой, выявить методы совершенствования банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками.
ГЛАВА I РИСК КАК ОБЪЕКТИВНАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ РИСКОВ КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ И ИХ СОДЕРЖАНИЕ
1.1.1. СУЩНОСТЬ,СОДЕРЖАНИЕ И ВИДЫ РИСКОВ...............................
1.1.2. СПОСОБЫ ОЦЕНКИ СТЕПЕНИ РИСКА..........................................
1.2. БАНКОВСКИЕ РИСКИ..................................................................................
1.2.1. ПОНЯТИЕ РИСКОВ,КЛАССИФИКАЦИЯ.........................................
1.2.2. ПРИНЦИПЫ КЛАССИФИКАЦИИ РИСКОВ......................................
1.2.3. МЕТОДЫ РАСЧЕТА РИСКОВ..........................................................
ГЛАВА II УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ................................................................
2.1.ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ.........................................
2.1.1. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ................................................
2.2.УПРАВЛЕНИЕ ВАЛЮТНЫМИ РИСКАМИ...................................................
2.2.1.ИЗМЕРЕНИЕ И ОГРАНИЧЕНИЕ ВАЛЮТНОГО РИСКА.......................
2.2.2.ПРОЦЕНТНЫЙ РИСК И ЛИКВИДНОСТЬ............................................
2.2.3.КРЕДИТНЫЙ РИСК..............................................................................
2.2.4.СТРАНОВОЙ РИСК..............................................................................
2.3. УПРАВЛЕНИЕ ПРОЦЕНТНЫМ РИСКОМ....................................................
2.3.1.ХЕДЖИРОВАНИЕ.................................................................................
2.4. УПРАВЛЕНИЕ СТРАНОВЫХ РИСКОМ.......................................................
2.5. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ.......................................................
2.6.УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ.................................................
2.7. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ..................................................
2.8. Зарубежный опыт управления банковскими рисками..........
ГЛАВА III МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.....................................................................................................
4. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.............................................
Существуют общие причины
возникновения банковских
* кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;
* неустойчивость политического положения;
* отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;
* инфляцию, и др.
Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. Анализ и оценка риска в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то событие в будущем произойдет. Обычно эта вероятность выражается в процентах. Соответствующая работа может вестись, если выработаны критерии риска. Позволяющие ранжировать альтернативные события в зависимости от степени риска. Однако исходным пунктом работы является предварительный статистический анализ конкретной ситуации.
Риском можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска.
Эффективность организации управления рисками во многом зависит от классификации.
Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.
Научно-обоснованная классификация
риска позволяет четко
Имеется множество различных
Классификация №1 |
Þ кредитный (невыполнение заемщиком обязательств)
Þпроцентный (колебания рыночных ставок)
Þрыночный (падение курса ценных бумаг)
Þвалютный (колебания курсов валют).
К достоинствам данной классификации
следует отнести выделение
Классификация №2 |
Þкредитный;
Þриск ликвидности;
Þвалютный;
Þпроцентный;
Þриск неплатежеспособности.
Эта классификация расширяет круг учитываемых рисков (риски, характеризующие качество управления активами и пассивами банка, организационные риски). Она связана с выделением:
· зон рисков по видам банковских операций;
· рисков, связанных с качеством управления активами и пассивами банка;
· рисков финансовых услуг (организационных).
Но и она имеет недостатки: отсутствие внутренней группировки перечисленных видов рисков по критериям, положенным в их основу, их недостаточная полнота.
Классификация №3 |
Þкредитный;
Þпроцентный;
Þпроектный;
Þвалютный;
Þотраслевой;
Þриски невыполнения противной стороной своих обязательств;
Þстраховой;
Þриск ликвидности.
Классификация №4 |
БАЛАНСОВЫЕ РИСКИ
· кредитный;
· риск ликвидности;
· процентный;
· риск структуры капитала;
ЗАБАЛАНСОВЫЕ РИСКИ
· по финансовым гарантиям;
· по финансовым услугам или по торговле финансовыми инструментами (аккредитивам, опционам);
· по инвестиционной деятельности (сделкам с ценными бумагами);
РИСКИ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ
· операционные;
· технологические;
· риски инноваций;
· стратегические;
ВНЕШНИЕ РИСКИ
· макроэкономические;
· конкурентные;
· законодательные;
Эта классификация, автором которой является Б. Путнам, отличается стройным подходом. В ее основу легли четыре источника возникновения рисков, которые представлены различными конкретными видами рисков. К достоинствам классификации относятся:
* выделение новых источников рисков (финансовых услуг, забалансовых) и установление видов рисков, характерных для этих зон;
* расширение перечня видов внешних рисков (конкурентные и законодательные).
Недостатками ее являются: во-первых,
отсутствие дополнительного
Учитывая сказанное, предлагается следующая, более полная классификация банковских рисков
ТАБЛИЦА 1
Критерии |
Риски | |
Внутренние | ||
* кредитные * процентные * валютные * рыночные * финансовых услуг * прочие | ||
1. |
сфера действия рисков |
Внешние (международные, страновые, республиканские, региональные) |
* страховые * стихийных бедствий * правовые (законодательные) * конкурентные * политические * социальные * экономические * финансовые * риски перевода * организационные * отраслевые * прочие | ||
Кредитоспособность клиента | ||
2. |
Состав клиентов банка |
* мелкого * среднего * крупного |
Общие | ||
3. |
Масштабы рисков |
* клиента * банка |
Частные (от отдельных операций) | ||
4. |
Степень (уровень риска) |
* полные * умеренные * низкие |
5. |
Распределение рисков во времени |
* прошлые (ретроспективные) * текущие * будущие (перспективные) |
6. |
Характер учета операций |
* балансовые * забалансовые |
7. |
Возможность регулирования |
* открытые * закрытые |
*Таблица составлена автором
Представленная здесь
Внутренние риски |
возникают в результате деятельности самих банков и зависят от проводимых операций. Соответственно риски делятся:
· связанные с активами (кредитные, валютные, рыночные, расчетные, лизинговые, факторинговые, кассовые, риск по корреспондентскому счету, по финансированию и инвестированию и др.)
· связанные с пассивами банка (риски по вкладным и прочим депозитным операциям, по привлеченным межбанковским кредитам)
· связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности, неплатежеспособности, риски структуры капитала, левереджа, недостаточности капитала банка)
· связанные с риском реализации финансовых услуг (операционные, технологические риски, риски инноваций, стратегические риски, бухгалтерские, административные, риски злоупотреблений, безопасности).
Остановимся на последней
группе. Операционные риски банка
включают в себя риски
К технологическим относятся
риски сбоя технологии операций
(риски сбоя компьютерной
Риски безопасности состоят из рисков общей безопасности банка, внутренней и пожарной безопасности.
Риски инноваций состоят из проектных рисков (риск уникальных проектов, внутрибанковский риск, рыночный или портфельный риск), селективного риска (риск неправильного выбора инноваций), временного риска (неправильное определение времени для инновации), рисков отсутствия необходимых средств, риска изменения законодательства в сторону отмены нового для банка вида деятельности.
Стратегические - это риски неполучения
запланированной прибыли в
Бухгалтерские риски включают в себя: риски потери денег из-за неправильных или несвоевременных начислений, ущерба репутации банка в глазах третьих лиц, а также риски мошенничества из-за большого количества неконтролируемых проводок, легкого доступа к ведению бухгалтерии и ее упрощенной схемы.
Административные риски
Так называемые конкурентные риски для банков связаны с возможностью слияния банков и небанковских учреждений, появлением новых видов банковских операций и сделок, снижением стоимости услуг других банков, повышением требований к качеству банковских услуг, легкостью возникновения новых банковских учреждений, сложностью процедуры банкротства банков.
Макроэкономический риск
К рискам перевода можно отнести:
· отсутствие валюты;
· риск ликвидности внешней торговли и инвестиций, платежного баланса;
· отказ от выполнения обязательств;
· невыполнение обязательств в будущем;
· пересмотр договора;
· пересмотр плана;
· изменение стоимости инвалютных активов и пассивов в национальной денежной единице.
Организационные риски включают:
· отсутствие квалифицированного персонала;
· отсутствие или недостаток коммерческой и финансовой информации и пр.
Внешние риски в своей совокупности
обычно характеризуются также
Сравнительная оценка рисков
при инвестировании в
CХЕМА 1
100% |
95% |
80% |
70% |