Отчет по практике во Владикавказском филиале АКБ Московский Индустриальный банк (ОАО)

Следует также отметить то, что наилучшее состояние платежеспособности банк имел в 2010 г. Уровень платежеспособности в этом году был в среднем на 0,27 пункта выше, чем в 2011 год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5. Анализ финансовых результатов.

 

 

Анализ финансовых результатов  банковской деятельности начинается с  анализа доходов и расходов и  завершается исследованием прибыли. Информационной базой для анализа  финансовых результатов деятельности банка служат счета 701 «Доходы» и 702 «Расходы», 703 «Прибыль», 704 «Убытки» и 705 «Использование прибыли», форма №2 «Отчёт о прибылях и убытках коммерческого банка».

Он  позволяет выявить  причины изменений в доходах, расходах, прибыли банка и резервы  для повышения прибыльности банка  и экономии затрат.

Таблица 9

Структура и динамика доходов и расходов банка

(тыс.руб.)

Наименование показателей	2009	2010	2011	Изменение 2010-2011 гг.
ДОХОДЫ БАНКА
Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам	7098	14196	21294	7098
Доходы, полученные от операций с ин. Валютой и другими валютными ценностями	2009	4018	6027	2009
Другие доходы	5518	11036	16554	5518
Всего доходов	14625	29250	43875	14625
РАСХОДЫ БАНКА:
Проценты уплаченные физ.лицам	3	6	9	3
Проценты уплаченные юр.лицам	2461	4922	7383	2461
Расходы по операциям с ин. валютой	1757	3514	5271	1757
Расходы на содержание аппарата управления	3398	6796	10194	3398
Другие расходы	2618	5236	7854	2618
Всего расходов	10237	20474	30711	10237
РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПРИБЫЛЬ	4388	8776	13164	4388

 

 

 

Как видно из расчетных показателей таблицы 9 на начало 2007 г. банк получил доходы от всех видов деятельности в сумме 29250 тыс. руб., что превысило результат предыдущего года на 13450 тыс. руб. или 59%. Основным источником доходов явились проценты, полученные от предоставленных кредитов, депозитов и иным размещенных средствах в размере 14196 тыс. руб. или 40 % в общей структуре доходов. Эта величина также увеличилась по сравнению с предшествующим периодом на 7127 тыс. руб. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и др. валютными ценностями и др. доходы также увеличились на 2009 тыс. руб. и 2006 тыс. руб. соответственно.

В начале 2009г. расходы банка составили 10237 тыс. руб., около 30 % которых приходится на расходы на содержание аппарата управления. Уже к концу рассматриваемого года произошло резкое увеличение расходов банка, а именно на 3914., наибольший удельный вес – приблизительно 33 % в общей сумме всех расходов опять занимают расходы на содержание аппарата управления, их величина выросла на 3368 или. Наименьший удельный вес в расходах банка на начало анализируемого периода занимают проценты, уплаченные физическим лицам. Что касается других, указанных выше расходов, то видна тенденция увеличения. Т.о., проценты, уплаченные юридическим лицам, выросли на 2461 тыс. руб., расходы по операциям с иностранной валютой – на 1757 тыс. руб.,а другие расходы – на 2618 тыс. руб.

То есть можно сделать  вывод о том, что сумма процентов, полученных банком на конец периода за предоставленные кредиты, депозиты и другие размещенные средства составляет чуть меньше половины всех доходов банка. Так как Владикавказский филиал АКБ «МИнБ» (ОАО) имеет возможность выдавать кредиты своим клиентам как на короткий (до 1 года), так и на длительный срок (свыше 1-3 лет), то можно сказать о том, что банк успешно аккумулирует временно свободные денежные средства и перераспределяет их.

Прибыль, оставшаяся в  распоряжении банка после уплаты налогов, на начало 2006 г. составила 4388 тыс. руб. Также из данных таблицы 4 можно утверждать, что данная величина прибыли увеличилась за рассматриваемый период до 8776 руб., т.е. рост составил 4388 тыс. руб. или 51 %. Этот факт свидетельствует об эффективной работе банка, растущем из года в год авторитете банка и о повышении доверия населения к нему.

Рост прибыли создает основу для самофинансирования деятельности банка, осуществления расширенного воспроизводства и удовлетворения растущих потребностей банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                 Глава 3. Перспективы деятельности коммерческого банка

 

3.1. Перспективы деятельности АКБ «МИнБ» (ОАО).

 

 

На мировых рынках наблюдается нестабильность, которая  выражается в понижении котировок  ценных бумаг и сокращении ликвидности, то есть возможности привлекать заемные средства. Чем это грозит России? В первую очередь оттоком капитала, как это было, например, накануне кризиса 1998 года. Тогда иностранные инвесторы продавали российские ценные бумаги, покупали валюту и выводили ее за рубеж. Однако сейчас ситуация совсем другая.

Во-первых, цена на нефть  держится на очень высоком уровне (выше 90 долларов за баррель), что позволяет  стране получать сверхприбыль от ее продажи. И нет прогнозов о серьезном  снижении нефтяных цен в ближайшей  перспективе. В результате объем экспорта стабильно превышает объем импорта, что обеспечивает устойчивый приток валюты.

Во-вторых, накоплены  значительные золотовалютные резервы. Их размер таков, что если, к примеру, на все рубли, которые имеются  в обращении, купить доллары по текущему курсу и вывести их из страны, то резервы еще останутся.

В-третьих, изменилась в  лучшую сторону политика Центрального банка по управлению ликвидностью. Сейчас банки имеют возможность  получить кредит у Центрального банка  в любой момент под залог имеющихся  у них облигаций - как государственных, так и первоклассных эмитентов. "Московский Индустриальный банк", например, имеет возможность в любой момент получить таким образом до 4 миллиардов рублей. Радует, что руководство страны понимает важность ликвидности банковской системы, это вселяет уверенность.

В-четвертых, создана  и заработала система страхования  вкладов, ужесточен надзор за банками, входящими в эту систему. Основные объемы вкладов граждан застрахованы, поэтому население более спокойно воспринимает "прогнозы" о грядущем банковском кризисе и не стремится досрочно закрыть вклады, потеряв проценты.

«Московский индустриальный банк» привлекал и привлекает внешние средства в основном на техническое  перевооружение и модернизацию производств  своих клиентов. Это средства, привлекаемые на длительный период от 5-7 и до 10 лет с равными полугодовыми платежами возврата средств. Самое главное, эти средства начинают возвращаться через полгода после запуска оборудования. То есть оборудование уже введено, начало приносить прибыль, и за счет этой прибыли клиент может возвращать деньги.

Такой вид заимствований  можно считать наиболее защищенным от конъюнктуры финансовых рынков, поскольку не предусматривается  их единовременный возврат. Банк не имеем  обязательств по еврооблигациям, несвязанным и синдицированным кредитам и не нуждаемся в рефинансировании.

Существует ряд объективных  и субъективных причин снижения банковского  кредитования. Хотелось бы отметить, что  сегодня на финансовом рынке в  выигрыше оказались те банки, которые  не бежали за сиюминутной прибылью, стараясь как можно больше заработать на котировках ценных бумаг, а те, которые, как «МИнБ», работали с субъектами реального сектора экономики.

Темпы кредитования снизились  прежде всего в потребительском  кредитовании. И хорошо, если в данном секторе темпы роста кредитного портфеля замедлятся. Было время, когда кредиты раздавались направо и налево без учета финансового состояния заемщика. Это могло спровоцировать кризис неплатежей.

В сфере кредитования юридических лиц картина другая. «МИнБ» активно продвигает кредитование, в том числе и с привлечением средств иностранных банков. Недавно банком было подписано соглашение с экспортно-импортным банком США с целью привлечь деньги для технического перевооружения своей клиентуры. Срок действия договора - пять лет, а кредитные ставки намного ниже тех, что действуют на российском рынке. Более того, снижение ставки Федеральной резервной системы делает этот проект особенно интересным для клиентов, так как условия их кредитования становятся еще более льготными.

«МИнБ»  на кредитном  поле чувствуем себя уверенно. Кредитование промышленных предприятий - приоритетное направление. Сейчас оно активно  развивается, кредитный портфель увеличился, составляет более 34 миллиардов рублей. Банк обслуживает свыше 60 тысяч предприятий, открыто более 154 филиалов и отделений в Москве и европейской части России.

В связи с этим Рейтинговое  агентство "Эксперт РА" присвоило  рейтинг кредитоспособности акционерному коммерческому банку "Московский Индустриальный банк" на уровне "А" ("Высокий уровень кредитоспособности").

Основным фактором, позитивно  влияющим на кредитоспособность банка, является высокое качество кредитного портфеля. На 1.10.2008 г. на долю ссуд первой категории качества приходится 47% кредитного портфеля, проблемные и безнадежные ссуды практически отсутствуют, а величина просроченной задолженности поддерживается на достаточно высоком для федерального банка уровне, как по физическим (1,33%), так и по юридическим (0,43%) лицам. Положительно на рейтинговой оценке отражается хорошая диверсификация ресурсной базы (привлеченные средства банка в равных долях сформированы за счет средств организаций и населения), развития сеть отделений в европейской части России, а также высокий уровень риск-менеджмента и корпоративного управления.

Решающим фактором, ограничивающим уровень рейтинга, выступает низкий уровень достаточности капита. Достаточность  капитала по методике Банка России (норматив Н1) составляет 1.10.2008 г. 12,5%, при  этом достаточность капитала первого уровня (норматив Н1, скорректированный на долю основного капитала) – только 6,1%. Это повышает риски банка в краткосрочной перспективе, а также ограничивает возможности по быстрому наращиванию объема активных операций. Также сдерживающим фактором является несбалансированная структура активов и пассивов по срокам: значительная часть средне- и долгосрочных активных операций банка осуществляется за счет денежных средств, привлеченных на срок "до востребования".

Кроме того, значительная доля средств юридических лиц, сформированная за счет счетов и депозитов организаций строительного комплекса (28%, согласно отчетности по МСФО за 2007 год) определяет чувствительность банка к вероятным кризисным явлениям на рынке недвижимости.

Также «Московский индустриальный банк» активно развивает автоматизированные системы дистанционного обслуживания, предоставляя широкий спектр банковских услуг через сеть Интернет и по мобильному телефону.

Задача Банка - предугадать  тенденции развития рынка и потребности  клиента. Например, если держатель карты банка использует систему SMS-оповещения, он получает информацию обо всех операциях, проводимых по карте и счету карты, но в данной ситуации держатель выступает как пассивный участник системы, который только уведомляется о наступившем событии. Правильнее предоставить держателю карты средства интерактивного обмена с процессинговым центром банка, когда у пользователя возникает в этом необходимость, но нет возможности или времени для посещения отделения банка. Зато мобильный телефон всегда под рукой. Результат - разработана и внедряется программа «Мобильный банк», позволяющая клиенту - держателю банковской карты формировать как информационные запросы, так и платежные распоряжения, используя программное обеспечение, установленное на его мобильном телефоне. Клиентам предоставляется возможность получать по запросу информацию о лимите доступных средств, мини-выписку по карте, оперативно блокировать счет при потере карты или подозрении на мошенничество по ней, оплатить свой мобильный телефон и многое другое.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2. Пути совершенствования кредитных отношений коммерческого банка с предприятиями.

 

Начиная свою работу, банк сразу столкнулся с серьезной  конкуренцией и в своей работе сделал ставку на персональный подход к каждому клиенту в сочетании с высоким уровнем обслуживания. В соответствии с принятой стратегией банк является универсальным кредитным учреждением, нацеленным на работу со средними и крупными клиентами. Банк старается одинаково хорошо обслуживать всех своих клиентов независимо от размеров и области их бизнеса.

Свои отношения с  клиентами банк строит на принципах  сотрудничества и доверия, строго руководствуясь в своей деятельности законодательными и нормативными актами.

Особое внимание банка  направлено на безусловное сохранение конфиденциальности информации о клиентах, о взаимоотношениях клиентов с банком и другими их партнерами.