Оценка интегрального показателя риска хозяйственной деятельности ООО «ТЕЛЕСЕТЬ»

Показатель, тыс.руб.

Период (год)

2009

2010

2011

Активы=капитал

10 531

12 115

24 335

Внеоборотные активы

8 266

7 383

9 173

Оборотные активы

2 265

4 732

15 182

Собственный капитал

9 690

11 086

20 478

Заемный капитал

841

1 028

3 877

Долгосрочные обязательства

0

0

283

Краткосрочные обязательства

841

1 028

3 594

Денежные средства

499

825

10 969

Краткосрочные финансовые вложения

0

0

0

Дебиторская задолженность, всего

1 104

1 496

2 381

Краткосрочная дебиторская  задолженность

1 104

1 496

2 381

Долгосрочная дебиторская  задолженность

0

0

0

Собственные оборотные  активы

1 424

3 704

11 588

Кредиторская задолженность

841

1 028

3 594

Дебиторская задолженность  за продукцию

929

1 364

1 993

Кредиторская задолженность  за продукцию

467

513

1 550

Сумма текущих обязательств по расчетам

374

515

2 044

Сумма финансового (банковского) кредита

0

0

0

Сумма товарного (коммерческого) кредита

0

0

0

Активы (средняя)

9 430

11 323

18 225

Внеоборотные активы (средняя)

7 524

7 824,5

8 278

Оборотные активы (средняя)

1 906

3 498,5

9 957

Собственный капитал (средняя)

8 896

10 388,0

15 782

Заемный капитал (средняя)

534

935

2 453

Кредиторская задолженность (средняя)

705,0

934,5

2 311

Сумма текущих обязателсьтв по расчетам (средняя)

353,5

444,5

1 280

Сумма финансового (банковского) кредита (средняя)

0

0

0

Сумма товарного (коммерческого) кредита (средняя)

0

0

0

Выручка

14 075

18 027

23 977

Себестоимость

12 834

15 018

33 189

Прибыль от реализации

1 241

3 009

-9 212

Чистая прибыль

274

1 549

9 592

Наименование группы и ее элементов

Период

Пороговое значение

2009

2010

2011

1

2

3

4

5

1. Показатели  финансовой устойчивости

коэффициент финансирования (финансовый леверидж)

0,09

0,09

0,19

< 0,7

коэффициент задолженности (финансовой зависимости)

0,08

0,08

0,16

< 0,5

коэффициент текущей  задолженности

0,08

0,08

0,15

< 0,5

коэффициент маневренности  собственного капитала

0,15

0,33

0,55

>0,5

коэффициент маневренности  собственного и долгосрочного заемного капитала

0,15

0,33

0,56

≥0,5

2. Показатели  финансовой независимости

коэффициент финансовой независимости (автономии)

0,92

0,92

0,84

> 0,5

коэффициент долгосрочной финансовой независимости

0,92

0,92

0,85

>0,5

коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

0,63

0,78

0,76

> 0,1

3. Показатели ликвидности (платежеспособности)

коэффициент абсолютной ликвидности

0,59

0,80

3,05

>0,2

коэффициент промежуточной  ликвидности

0,71

0,49

0,88

>0,8

коэффициент текущей  ликвидности

2,69

4,60

4,22

>2

общий коэффициент соотношения  дебиторской и кредиторской задолженности по коммерческим операциям

1,31

1,46

0,66

>1

коэффициент соотношения  дебиторской и кредиторской задолженности  по коммерческим операциям

1,99

2,66

1,29

>1

4. Показатели  оборачиваемости внеоборотных активов

коэффициент оборачиваемости  внеоборотных активов

1,87

2,30

2,90

>1

период оборота внеоборотных активов (годы)

0,53

0,43

0,35

<1

5. Показатели  оборачиваемости оборотных активов

коэффициент оборачиваемости  оборотных активов

7,38

5,15

2,41

>1

1

2

3

4

5

период оборота оборотных активов (дни)

49,43

70,84

151,57

< 365

6. Показатели  оборачиваемости собственного капитала

коэффициент оборачиваемости  собственного капитала

1,58

1,74

1,52

>1

период оборота собственного капитала (дни)

230,70

210,33

240,25

< 365

7. Показатели оборачиваемости заемного капитала, привлеченного из внешних источников

коэффициент оборачиваемости  привлеченного заемного капитала

26,36

19,29

9,78

>1

коэффициент оборачиваемости  привлеченного финансового (банковского) кредита

0,00

0,00

0,00

период оборота привлеченного заемного капитала (дни)

13,85

18,92

37,33

< 365

период оборота привлеченного  финансового (банковского) кредита (дни)

0,00

0,00

0,00

8. Показатели  оборачиваемости заемного капитала, привлеченного из внутренних  источников

коэффициент оборачиваемости общей кредиторской задолженности

19,96

19,29

10,38

>1

коэффициент оборачиваемости  текущих обязательств предприятия  по расчетам

39,82

40,56

18,74

>1

период оборота общей  кредиторской задолженности (дни)

18,28

18,92

35,18

< 365

период оборота текущих обязательств предприятия по расчетам (дни)

9,17

9,00

19,48

<30

9. Показатели  рентабельности (прибыльности)

коэффициент рентабельности всех используемых активов (коэффициент  экономической рентабельности)

0,03

0,14

0,53

>0,1

коэффициент рентабельности собственного капитала (коэффициент финансовой рентабельности)

0,03

0,15

0,61

>0,1

коэффициент рентабельности реализации продукции (коэффициент  коммерческой рентабельности)

0,09

0,17

-0,38

>0,1

коэффициент рентабельности текущих затрат

0,10

0,20

-0,28

>0,1

Наименование  группы и ее элементов

Среднее значение за период

Пороговое значение

Уровень отклонения среднего значения от порогового показателя, %

Класс риска

Стандартное отклонение

Коэффициент вариации

Риск

1

2

3

4

5

6

7

8

1. Показатели  финансовой устойчивости

коэффициент финансирования (финансовый леверидж)

0,12

0,70

-82,44

1

0,05

0,38

138,23

коэффициент задолженности (финансовой зависимости)

0,11

0,50

-78,41

1

0,04

0,34

133,60

коэффициент текущей задолженности

0,10

0,50

-79,17

1

0,03

0,30

129,64

коэффициент маневренности  собственного капитала

0,34

0,50

-31,13

2

0,17

0,48

296,15

коэффициент маневренности  собственного и долгосрочного заемного капитала

0,35

0,50

-30,72

2

0,17

0,49

297,06

Среднее значение по группе

1,40

0,40

195,46

2. Показатели  финансовой независимости

коэффициент финансовой независимости (автономии)

0,89

0,50

78,45

1

0,04

0,04

104,03

коэффициент долгосрочной финансовой независимости

0,90

1,00

-10,39

1

0,03

0,03

103,40

коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

0,72

0,10

624,91

1

0,07

0,09

109,45

Среднее значение по группе

1

0,06

105,63

1

2

3

4

5

6

7

8

3. Показатели  ликвидности (платежеспособности)

коэффициент абсолютной ликвидности

1,48

0,20

641,32

1

1,11

0,75

175,07

коэффициент промежуточной  ликвидности

0,69

0,80

-13,44

1

0,16

0,23

122,98

коэффициент текущей  ликвидности

3,84

2,00

92,01

1

0,83

0,22

121,50

общий коэффициент соотношения  дебиторской и кредиторской задолженности

1,14

1,00

14,35

1

0,35

0,30

130,18

коэффициент соотношения  дебиторской и кредиторской задолженности  по коммерческим операциям

1,98

1,00

97,80

1

0,56

0,28

128,34

Среднее значение по группе

1

0,36

135,61

4. Показатели  оборачиваемости внеоборотных активов

коэффициент оборачиваемости  внеоборотных активов

2,36

1,00

135,70

1

0,42

0,18

117,84

период оборота внеоборотных активов (годы)

0,44

1,00

-56,20

1

0,08

0,18

117,66

Среднее значение по группе

1

0,18

117,75

5. Показатели  оборачиваемости оборотных активов

коэффициент оборачиваемости  оборотных активов

4,98

1,00

398,18

1

2,04

0,41

140,85

период оборота оборотных  активов (дни)

90,61

365,00

-75,17

1

43,98

0,49

148,54

Среднее значение по группе

1

0,45

144,70

6. Показатели  оборачиваемости собственного капитала

коэффициент оборачиваемости  собственного капитала

1,61

1,00

61,23

1

0,09

0,06

105,63

период оборота собственного капитала (дни)

227,09

365,00

-37,78

1

12,48

0,05

105,49

Среднее значение по группе

1

0,06

105,56

7. Показатели  оборачиваемости заемного капитала, привлеченного из внешних источников

коэффициент оборачиваемости  привлеченного заемного капитала

18,47

1,00

1747,49

1

6,79

0,37

136,77

коэффициент оборачиваемости  привлеченного финансового (банковского) кредита

0,00

-

-

-

0,00

0,00

0,00