Уголовно-правовая характеристика незаконного предпринимательства по действующему законодательству РФ

Четкое законодательное  регулирование предпринимательской  деятельности, оказание предпринимательству  всемерной помощи со стороны государства  привели к подъему сельского  хозяйства, промышленности и торговли. С 1876 по 1913 г. Россия имела неприрывный активный торговый баланс. Российское предпринимательство имело все возможности для своего дальнейшего развития, но ход истории оказался непредсказуемым.

Советский период в России, с 1917 по 90-е гг. XXв. оказалось катастрофическим для предпринимательства, ибо оно не вписывалось в проводимую политику построения социализма коммунизма.

Идея создания социализма не как не вязалась с  частной собственностью и предпринимательством. Одним из условий его создания являлась индустриализация промышленности на базе её национализации и коллективизации. Это привело к разрушению многовекового  уклада хозяйственной жизни, основанной на частной собственности на орудия и средства производства.⁶

Большая роль в осуществлении этой политики принадлежала уголовному праву, которое не восприняло норм старого законодательства, а  возникло как право нового, социалистического  типа. Своей системой оно отрицало деление на право частное и право публичное и строилось по отраслевому принципу.

Нормы уголовного права были направленны на запрещение всех форм частнопредпринимательской  деятельности. За весь период существования  советского союза было принято три  Уголовных кодекса, каждый из которых  отразил соответствующий этап в  развитии социализма.

Первый уголовный  кодекс был принят в 1922 году и отражал  все идеи, которые содержались  в декретах первых лет советской  власти. Хозяйственные преступления признавались более опасными, по сравнению  с преступлениями против личности. В. Н. Трайнин сделал вывод, что уголовный закон перестал быть орудием, как это было до войны, «обращенный почти исключительно против воров, грабителей, и убийц и всё чаще выступает в качестве регулятора хозяйственной жизни».

Следующий УК РСФСР 1926 г. был принят государством, входящим в состав СССР на правах союзной  республики, политика которого во многом определялась всесоюзным правительством и правящей партией КПСС. По своему содержанию он представлял собой  следующий шаг в борьбе с преступлениями в сфере хозяйственной деятельности, в том числе и в борьбе с  предпринимательством, ибо многие деяния, ранее относившиеся к числу хозяйственных, стали признаваться в качестве преступлений против порядка управления, что следует рассматривать как одно из проявлений огосударствления экономики. К тому же преступления против порядка управления относились к числу контрреволюционных преступлений.⁷

Далее, в 1960 г. был принят следущий Уголовный кодекс. Он был принят странной победившего социализма и его целью являлась охрана общественого строя СССР, социалистической собственности и социалистической системы хозяйства.

Уголовное законодательство не поспевало за темпами развития других отраслей права, оно не соответствовало  ни новой Конституции 1993 г., ни нормам закрепленным ГК Рф 1994 г.

Конституция РФ взяла курс на формирование правовогогосударства, закрепила многообразие норм собственности, в том числе и частной, признала принципы свободы частной собственности и свободы предпринимательской деятельности.⁸

Принятие  Конституции РФ свидетельствовало  об отказе от всех ценностей, существовавших в советский период и о возврате к системе экономических и производственных отношений, от которых она отказалась в 1917 г.

2. Уголовно-правовая характеристика  незаконного предпринимательства  по действующему законодательству  РФ.

2.1. Объект и объективная сторона  незаконного предпринимательства.

Если родовым  объектом всех преступлений в сфере  предпринимательской деятельности является установленный законодательством  порядок осуществления данной деятельности гражданами и юридическими лицами, то видовые объекты могут существенно отличаться, как например, выделяется такой специфический вид бизнеса, банковская деятельность (ст. 172 УК РФ).

Применительно к незаконному предпринимательству, видовыми объектами являются те общественные отношения, которые охраняются государством в конкретных отраслях экономики, в  которых осуществляется незаконная предпринимательская по содержанию деятельность: торговля, строительство, транспорт, образование и иные. По общему мнению учёных юристов, под объектом рассматриваемого преступления следует  понимать установленный законом  порядок, обеспечивающий нормальное осуществление  предпринимательской деятельности.⁹

Под непосредственным объектом незаконного предпринимательства  следует понимать порядок легитимации  предпринимательской деятельности, а не порядок её осуществления, поскольку  порядок осуществления предпринимательской  деятельности слишком обширное понятие.

Объективная сторона преступления характеризуется  пятью формами преступной деятельности: 1) осуществление предпринимательской деятельности без регистрации; 2) осуществление предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации; 3) представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документов, содержащих заведомо ложные сведения; 4) осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), когда такое разрешение обязательно; 5) осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий. Содержание всех форм преступной деятельности можно уяснить, обратившись к постановлению Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»

И так, незаконной является деятельность, отвечающая всем признакам предпринимательской  деятельности, но осуществляемая без государственной регистрации. Незаконной в смысле ст. 171 УК РФ является  только разрешенная деятельность, которая может быть зарегистрирована.

Предпринимательство, как отмечалось ранее, представляет собой систематическую деятельность. Следовательно, разовые сделки гражданско-правового  характера нельзя рассматривать  как такую деятельность, даже при  получении лицом значительной экономической  выгоды.¹⁰

1) Осуществление  предпринимательской деятельности  без регистрации может заключаться  в занятости постоянной деятельностью  с целью извлечение прибыли  без обращения в органы, осуществляющие  государственную регистрацию, или  после отказа в регистрации,  а также после аннулирования  государственной регистрации индивидуального  предпринимателя.

2) Осуществлять предпринимательской деятельности с нарушением правил государственной регистрации может, очевидно, уже зарегистрированная в установленном порядке организация. Такое нарушение может состоять в не предоставлении юридическим лицом в регистрирующий орган соответствующих сведений о реорганизации (преобразовании, слиянии, разделении, выделении), ликвидации или об изменении организационно-правовой формы, об изменении в составе учредителей, об уменьшении или увеличении размера уставного капитала (складного капитала, уставного фонда, паевых взносов или другое) и т.п.

3) Представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документов, содержащих заведомо ложные сведения, может означать передачу регистрирующему органу подложных документов. В документах могут быть искажены сведения о размере уставного капитала, о числе и конкретных участниках (учредителях) организации и др. В регистрирующий орган также могут быть предъявлены подложные квитанции об уплате государственной пошлины, подделанный документ об оплате уставного капитала и др.

4) Осуществление  предпринимательской деятельности  без лицензии. Данная форма незаконного предпринимательства имеет место в случаях, если организация или предприниматель занимающийся деятельностью без лицензии, когда такая лицензия необходима. Данное положение может иметь место , когда лицо осуществляет, например перевозки пассажиров легковым транспортом, не подав необходимые документы в уполномоченный орган для получении лицензии или, не дожидаясь решения соответствующего органа о выдаче лицензии, либо отказе в ней, или после отказа в выдаче лицензии, или после аннулирования ранее выданной лицензии.¹¹ Без лицензии этот вид деятельности будет осуществляться и по истечению срока её действия, который, как правило, не может быть менее пяти лет. 

Федеральный закон "О лицензировании отдельных  видов деятельности" от 04.05.2011 N 99-ФЗ в ст. 12 устанавливает перечень видов деятельности, на которые требуется лицензия.

5)Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий. Вопрос о понятии данной формы незаконного предпринимательства в теории уголовного права является дискуссионным. Полагают, что это нарушение имеет место в случаях, когда предпринимательскую деятельность лицо осуществляет по истечении срока действия лицензии либо занимается видами деятельности, не указанными в лицензии.

Эта точка  зрения вполне объяснима, потому что по сути нарушение условий лицензирования, либо деятельность после того как она стала недействительна, полностью отражает объективную сторону, и мы полагаем, что осуществление предпринимательской деятельности, нарушая условия лицензирования является полноценным проявлением объективной стороны незаконного предпринимательства. Но важно акцентировать внимание на том, что высокой степени опасности нарушение условий лицензирования достигает только в тех случаях, когда такая деятельность создают серьёзную угрозу причинения существенного вреда интересам частных лиц, общества или государства. Как нам представляется, на практике это случается не так часто, потому что, как правило это не выражено в крупном размере (тем более особо крупном размере), поэтому достаточно было бы установления административной ответственностью.

Уголовная ответственность  за незаконное предпринимательство может наступить при нарушении правил регистрации и лицензирования, предусмотренным федеральным законодательством, а не законодательством субъекта Федерации.¹²

Состав преступление сконструирован как формально-материальный. Материальным является состав при наступлении в результате совершения вышерассмотренных деяний крупного ущерба. Крупный ущерб может быть причинен гражданину, организации или государству, организации или государству. Под ущербом следует понимать имущественный ущерб, как прямой, так и упущенную выгоду. Незаконное предпринимательство является преступлением с формальным составом, когда оно сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.¹³

И так, подводя  итог данного параграфа, обобщим вышеизложенное - непосредственным объектом незаконного предпринимательства является легитимность предпринимательской деятельности, а не сам порядок её осуществления, так как это очень широкое понятие. Что касается объективной стороны, то здесь было рассмотрено 5 оснований, которые могли бы её выражать. Их объединяет то, что незаконной является деятельность, отвечающая всем признакам предпринимательской деятельности, но осуществляемая без государственной регистрации. Незаконной в смысле ст. 171 УК РФ является  только разрешенная деятельность, которая может быть зарегистрирована.

2.2. Субъективная сторона и субъект  незаконного предпринимательства.

Незаконное  предпринимательство является умышленным преступлением. Лицо осознает, что занимается предпринимательской деятельностью, не пройдя регистрацию в соответствующих государственных органах, и продолжает (желает) ею заниматься, несмотря на имеющиеся в его поведении нарушения соответствующих правил.

При осуществлении  предпринимательской деятельности без лицензии, но при наличии регистрации, субъект осознает, что он не получил  лицензию от уполномоченных на ее выдачу органов и занимается (желает) несмотря на это производством товаров  или услуг.

При нарушении  условий лицензирования, сознанием  лица охватывается то обстоятельство, что им не соблюдаются, нарушаются, установленные правила (условия), которые предъявляются к конкретному виду деятельности (соблюдение мер безопасности, санитарно-гигиенических и пр. правил) и желает производить работы с нарушением таких правил. Может иметь место нарушение всех трех требований, предъявляемых к той или иной деятельности. В этом случае лицо также действует умышленно, сознательно не совершая всех тех действий по легализации своей деятельности, которые установлены действующим законодательством.

В случаях, когда  в результате незаконной предпринимательской  деятельности не был причинен крупный  ущерб гражданам, организациям или  государству, лицо действует с прямым умыслом. В этом случае состав незаконного  предпринимательства является формальным, поэтому субъективное отношение  к совершаемым действиям характеризуется  осознанием их несоответствия установленным  правилам и желанием осуществлять их без соблюдения установленных правил.¹⁴

В случае причинения крупного ущерба, приведенный признак  становится обязательным для объективной  стороны исследуемого состава преступления, поэтому необходимо устанавливать  отношение субъекта к наступлению  данного последствия, т.к. такой вид  незаконного предпринимательства  имеет материальный состав. Причиняя крупный ущерб, лицо осознает, что осуществляет предпринимательскую деятельность незаконно, предвидит, что несоблюдение предъявляемых к такой деятельности требований и условий может привести к причинению крупного ущерба (например, деятельность без соблюдения всех этапов или требований к производственному процессу с тем, чтобы произвести качественный товар) и сознательно допускает наступление таких последствий или относится к ним безразлично, т.е. действует с косвенным умыслом. Причинение крупного ущерба выступает в качестве побочного результата незаконной предпринимательской деятельности. Трудно представить себе, что лицо желает причинить вред здоровью граждан, завладеть их денежными средствами или имуществом организаций или государства, занимаясь незарегистрированной или безлицензионной деятельностью. Если лицо до начала своей деятельности имело такую цель, а созданное им незарегистрированное предприятие, являлось лишь прикрытием или орудием достижения такой цели, то совершенное деяние следует квалифицировать соответственно либо как причинение вреда здоровью той или иной тяжести, либо как мошенничество, либо как иное преступление в сфере экономики, при наличии к этому определенных оснований.¹⁵