Расследование нарушений таможенных правил

Информация, полученная не в  ходе таможенного контроля, должна быть проверена в срок не более  трех суток со дня ее получения, а  в исключительных случаях – в  срок не более 10 суток.

Должностное лицо, которое  проверяет сообщение, заявление  или иную информацию о подготавливаемом, совершаемом или совершенном  нарушении, вправе – до заведения  дела – проводить таможенный контроль товаров и транспортных средств, а также получать от лиц, перемещающих эти предметы через таможенную границу, таможенных брокеров необходимые для  проверки документы, сведения и объяснения.

Участвующие в производство по делу лица, не владеющие русским  языком, вправе заявлять, давать объяснения и ходатайствовать на родном или  другом языке, которым они владеют, если такой язык относится к числу  распространенных, а также пользоваться услугами переводчика.

Производство по делу ведется  в таможенном органе Российской Федерации, в зоне деятельности которого обнаружено это правонарушение. В случае необходимости  производство может вестись в  таможенном органе Российской Федерации, в зоне деятельности которого правонарушение было совершено.

Обнаружив нарушение таможенных правил, соответствующее должностное  лицо таможенного органа Российской Федерации составляет протокол по форме, устанавливаемой ФТС РФ.

Протокол подписывается  должностным лицом и привлекаемым к ответственности, свидетелями.

Лицо, привлекаемое к ответственности  за нарушение таможенных правил, вправе дать объяснения и замечания по содержанию протокола, а также изложить мотивы отказа от его подписания. Объяснения и замечания, изложенные собственноручно, приобщаются к протоколу.

Протокол, а также изъятые  товары, транспортные средства, документы  и иные предметы доставляются в таможенный орган Российской Федерации, в зоне деятельности которого обнаружено нарушение таможенных правил.

Копия протокола вручается  под расписку или высылается лицу, привлекаемому к ответственности  за нарушение таможенных правил.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Лица, участвующие в производстве по делу, их права и обязанности.

В производстве по делу о  нарушении таможенных правил участвует  лицо, привлекаемое к ответственности, а если это предприятие, учреждение или организация – органы указанных  лиц либо другие работники, если в  их служебные обязанности входит полное урегулирование подобных вопросов.

В случае административного  задержания на срок свыше трех часов  в производстве по делу может участвовать  адвокат или осуществляющий юридическую  помощь представитель такого лица.

В рассмотрении дела могут  участвовать адвокаты или осуществляющие юридическую помощь представители, а также иные представители, допущенные к рассмотрению дела.

Полномочия руководителей  предприятия, учреждения или организации  или их заместителей подтверждаются документами, удостоверяющими их служебное  положение. Полномочия других работников предприятия, учреждения или организации  подтверждаются доверенностью или  иным актом лица, привлекаемого к  ответственности.

Полномочия адвоката удостоверяются ордером, выдаваемым юридической консультацией, полномочия других представителей –  доверенностью. При непосредственном участии в рассмотрении дела привлекаемого к ответственности лица к доверенности приравнивается его письменное заявление.

Лицо, привлекаемое к ответственности  за нарушение таможенных правил, вправе:

• знать, в чем состоит такое нарушение;
• знакомиться с материалами дела после окончания его производства и во время его рассмотрения, делать выписки из них;
• давать объяснения;
• представлять доказательства;
• заявлять отводы;
• заявлять ходатайства;
• пользоваться услугами адвоката или юридической помощью иного лица;
• пользоваться родным или другим языком, которым оно владеет, а также услугами переводчика;
• обжаловать постановление по делу;
• пользоваться другими правами, предоставленными ему ТК.

Законный представитель. Интересы привлекаемого к ответственности  несовершеннолетнего или лица, которое  в силу своих физических или психических  недостатков не может само осуществлять свои права по делу, вправе представлять его законные представители, если они  представят документы, удостоверяющие их родственные связи или полномочия.

При необходимости законный представитель может быть опрошен  в качестве свидетеля.

Участие в производстве по делу адвоката или осуществляющего  юридическую помощь представителя  лица. Если явка адвоката невозможна в  течение 24 часов с момента административного  задержания, должностное лицо таможенного  органа вправе предложить задержанному, пригласить другого адвоката либо обеспечить его участие через юридическую консультацию. Заведующий юридической консультацией или руководитель президиума коллегии адвокатов обязан выделить адвоката для защиты и оказания юридической помощи задержанному. В течение 24 часов с момента получения соответствующего уведомления должностного лица таможенного органа Российской Федераций.

Адвокат вправе:

• иметь с задержанным свидания наедине без ограничения их количества и продолжительности;
• присутствовать при производстве процессуальных действий по делу, проводимых с участием задержанного;
• знакомиться с протоколом административного задержания, с протоколами процессуальных действий, произведенных с участием задержанного.

Начальник таможенного органа Российской Федерации или его  заместитель вправе своим постановлением освободить лицо, подвергнутое административному  задержанию, от оплаты услуг адвоката. В этом случае услуги адвоката оплачиваются за счет федерального бюджета.

К участию в деле не допускаются  адвокаты, если они одновременно осуществляют защиту нескольких привлекаемых к ответственности  лиц, имеющих противоречащие друг другу  интересы, по одному делу о нарушении  таможенных правил, а также адвокаты, которые ранее участвовали в  данном деле в качестве должностного лица таможенного органа Российской Федерации, в производстве или на рассмотрении которого находилось это  дело, либо в качестве прокурора, эксперта, специалиста, свидетеля, понятого.

Представителями привлекаемых к ответственности лиц не могут  быть работники таможенной системы, судов и арбитражных судов, прокуратуры  и других правоохранительных органов  Российской Федерации, а также исключенные  из коллегии адвокатов.

Не могут быть представителями  несовершеннолетние или состоящие  под опекой либо попечительством  лица.

Нельзя опрашивать в качестве свидетеля:

• адвоката, привлекаемого к ответственности лица, об обстоятельствах, которые стали ему известны в связи с оказанием таких услуг и помощи;
• лицо, которое в силу своих физических или психических недостатков не способно правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела, и давать, им правильные объяснения.

Супруг и близкие родственники привлекаемого к ответственности  освобождаются от обязанности давать объяснения.

По вызову должностного лица таможенного органа Российской Федерации, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о нарушении  таможенных правил, свидетель обязан явиться в назначенное время  и дать правдивые объяснения: сообщить все известное ему по делу и  ответить на поставленные вопросы. Свидетель  может быть опрошен в месте  своего пребывания, если он вследствие болезни, старости, инвалидности и других уважительных причин не в состоянии  явиться в таможенный орган.

За отказ или уклонение  от дачи объяснений без уважительных причин свидетель несет предусмотренную законодательством ответственность.

При проведении в качестве самостоятельных процессуальных действий осмотра, изъятия товаров, транспортных средств, документов на них и иных предметов, предъявления их для опознания, таможенного обследования, наложения  ареста и т. д. вызываются понятые.

Понятыми не могут быть должностные лица таможенного органа Российской Федерации, на которых возложены  обязанности таможенного контроля и таможенного оформления, производства по делам о нарушении таможенных правил и дознания, а также иные работники таможенных либо других правоохранительных органов, в производстве или на рассмотрении которых могут впоследствии находиться подобные дела либо дела о контрабанде  и иных преступлениях, дознание по которым  возложено на таможенные органы.

Понятые обязаны удостоверить в протоколе факт, содержание и  результаты действий, производившихся  в их присутствии. Они вправе делать замечания, которые вносятся в протокол. В случае необходимости понятые  могут быть опрошены по указанным  обстоятельствам в качестве свидетелей.

Доказательства по делу о  нарушении таможенных правил. При  производстве по делу о нарушении  таможенных правил и его рассмотрении подлежат доказыванию:

• событие правонарушения;
• виновность физического или должностного лица;
• факт нарушения таможенных правил предприятием, учреждением или организацией, а также индивидуальным предпринимателем;
• обстоятельства, влияющие на степень и характер ответственности лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил;
• причины и условия, способствовавшие совершению нарушения таможенных правил.

Должностное лицо, в производстве или на рассмотрении которого находится  дело о нарушении таможенных правил, обязано обеспечить сохранность  вещественных доказательств до окончательного разрешения дела или Высшим Арбитражным  Судом Российской Федерации, рассматривавшим  жалобу на указанное постановление.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2.  Расследование  нарушений таможенных правил

2.1 Основания проведения  расследования и меры обеспечения  производства по делам о нарушении  таможенных правил .

Административное расследование  по делам о нарушении таможенных правил проводится в случаях, если после  выявления административного правонарушения в области таможенного дела необходимо провести экспертизу или иные процессуальные действия, для чего требуется значительное время.

Признав необходимым провести административное расследование, должностное  лицо таможенного органа, уполномоченное составлять протокол о нарушении  таможенных правил, выносит определение  о проведении расследования немедленно после выявления факта такого нарушения.

Административное расследование  проводится по месту совершения или  выявления нарушения таможенных правил. Срок расследование не должен превышать, как правило, одного месяца с момента возбуждения дела, но в исключительных случаях, что отмечалось выше, этот срок может быть продлен  до шести месяцев.

Протокол об административном правонарушении обычно составляется на месте выявления правонарушения. Если это невозможно, для обеспечения  своевременного и правильного рассмотрения дела КоАП РФ предусмотрено применение соответствующих мер, называемых мерами обеспечения производства по делам  об административных правонарушениях. Расследование дел о нарушении таможенных правил имеет свои особенности. Некоторые меры обеспечения производства по делам об административных правонарушениях аналогичны формам таможенного контроля (личный досмотр, досмотр или осмотр товаров и транспортных средств, осмотр помещений и территорий, принадлежащих юр. лицу).

Другие меры являются процессуальными  действиями при расследовании таможенных правонарушений (изъятие вещей и  документов, арест товаров, транспортных средств и иных вещей).

При производстве по делу о  нарушении таможенных правил доказыванию  подлежат:

• событие правонарушения (время, место, способ и другие обстоятельства совершения нарушения таможенных правил);
• лицо, совершившее нарушение таможенных правил;
• виновность физического или должностного лица;
• факт совершения нарушения таможенных правил предприятием, учреждением или организацией, а также лицом, занимающимися предпринимательской деятельностью без образования юр. лица;
• обстоятельства, влияющие на степень и характер ответственности лица, привлекаемого к ответственности;
• обстоятельства, смягчающие или отягчающие ответственность;
• характер или размер ущерба;
• обстоятельства, исключающие производство по делу, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия, способствующие совершению нарушения таможенных правил.