Страхование и страховой рынок

Централизованное  страховое обеспечение основывается на государственной ответственности и предусматривает возмещение потерь за счет общегосударственных средств. При этом часть этих средств выделяется в отдельные фонды, например резервный фонд Кабинета Министров. Формируется он в размере до 1 % объема расходов общего фонда Государственного бюджета и входит в состав расходов государственного бюджета Украины. Порядок использования средств из резервного фонда бюджета определяется Кабинетом Министров Украины.

Главными направлениями  расходования средств резервного фонда являются:

§  финансирование затрат, связанных с чрезвычайными ситуациями;

§  финансирование работ по ликвидации последствий стихийных явлений и аварий;

§  непредвиденные затраты, связанные с введением новых законов;

§  другие мероприятия, которые не могли быть предусмотренными во время утверждения государственного бюджета.

Одновременно установленное  требование, в соответствии с которым  средства резервного фонда Государственного бюджета Украины не могут использоваться на погашение долгов правительства  и на увеличение сумм по статьям  расходов, предусмотренных в государственном  бюджете.

Итак, страховая ответственность  государства ограничена чрезвычайными  событиями, а страховая обеспеченность текущей деятельности юридических  и физических лиц есть их прерогативой и не может быть полностью переведена на государство.

Самострахование и централизованное страховое обеспечение могут  осуществляться в натуральной и  денежной формах. К финансовой системе  принадлежат страховые отношения  в денежной форме.

Создание коллективных страховых фондов основывается на солидарной ответственности участников этих фондов. Суть отношений страхования состоит в том, что формирование страховых фондов осуществляется за счет взносов всех участников, а возмещение убытков из этих фондов проводится для тех, кто их испытал вследствие определенных событий и обстоятельств.

Коллективное страхование  есть наиболее целесообразной, экономной, эффективной и рациональной формой создания страховых фондов. Сравнительно с самострахованием оно значительно  более дешевое, поскольку основано на солидарной ответственности. Эти  затраты юридических и физических лиц характеризуют их плату за снижение уровня риска финансовых потерь. Рациональная организация страхового дела означает его надежность и рациональность: с одной стороны, наличие централизованного  средства обеспечивает высокие гарантии возмещения убытков, с другой — дает возможность эффективно использовать временно свободные средства нафинансовом рынке.

12.3. Организация  страхования

Организация страхового дела основывается на разделении на субъектов  страхование, объектов страхования  и форм страховых отношений.

Основными субъектами страхования  выступают страхователь, страховальщик  и застрахованный. Страхователь – юридическое лицо – страховая компания, которая действует на основании соответствующей лицензии, беря на себя обязательства относительно создания коллективного страхового фонда и выплаты из него страхового возмещения страхователю или третьему лицу, в чью пользу заключенный договор, при наступлении страхового случая. По методу финансовой деятельности страхователь является обычной предпринимательской структурой, которая действует на основе коммерческого расчета. В соответствии с предметом деятельности (финансовыми ресурсами) страхователь есть финансовым институтом.

Страховальщик – юридическое или физическое лицо, которое на основании соответствующего соглашения с страхователем платит страховые взносы в страховой фонд и получает право на возмещение убытков в случае наступления страхового случая.

Застрахованный – юридическое или физическое лицо, которому принадлежит страховое возмещение в случае наступления страхового случая. В договорах личного страхования – лицо, в пользу которого заключен договор страхования, и который имеет право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму, за досрочное прекращение договора.

Застрахованный может  быть одновременно и страховщиком, если заключил договор относительно себя и уплатил страховой взнос. Кроме того, может выделяться такой  субъект, как получатель страхового возмещения, в тех случаях, если его  не может получить застрахованный.

Объектами страхования могут быть имущество, жизнь и здоровье граждан, трудоспособность и трудоустройство, недополученная прибыль при осуществлении финансовых и хозяйственных операций и т. п.

Страхование может проводиться  в обязательной и добровольной формах. Обязательное страхование обусловлено  рисками, связанными с жизнью, потерей  трудоспособности или с возникновением таких убытков, которые не могут  быть возмещены одним лицом.

Законодательством устанавливается  перечень объектов, которые подлежат обязательному страхованию, и механизм, в соответствии с которым обеспечивается его реализация. Ответственность  за осуществление обязательного  страхования возлагается на государственные  страховые органы.

Обязательным  страхованием охватываются все объекты без заявлений страхователей, поскольку сама регистрация объекта есть основанием для того, чтобы он был охвачен страхованием.

Добровольное  страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Ниже перечислены объекты  страховых отношений в зависимости  от видов страхования.

Объектом имущественного страхования есть имущество юридических  и физических лиц. Ныне в Украине  наиболее распространенным среди физических лиц есть страхование зданий, домашнего  имущества, транспортных средств. Постепенно расширяется имущественное страхование  в сфере частного бизнеса.

Объектами личного страхования выступают жизнь и здоровье граждан. Видами личного страхования есть смешанное страхование жизни (объектами выступают одновременно жизнь и здоровье), страхование детей, свадебное страхование и др. Личное страхование выполняет рискованную и накопительную функции. Рискованная предусматривает возмещение потерь в случае наступления страхового события. Накопительная функция состоит в том, что после окончания срока действия страхового договора, застрахованному выплачивается страховая сумма.

В случае страхования ответственности  объектом есть обязательство застрахованного  лица выплатить возмещение за причиненные  убытки третьим лицом. Наиболее распространенный вид – страхование гражданской  ответственности водителей автотранспортных средств.

Кроме того, объектом страхования  может быть профессиональная ответственность  для лиц отдельных профессий, которые своими действиями или ненадлежащим выполнением своих обязанностей могут принести убытки своим клиентам.

Объектом  страхования финансовых рисков есть недополученная прибыль или убытки в процессе осуществления определенных хозяйственных и финансовых операций, которым присущ ощутимый риск. Это риски из кредитных и залоговых операций, биржевых соглашений, депозитных вкладов юридических и физических лиц, потерь от колебания валютных курсов и др. Эта область страхования в особенности важна в условиях рыночной экономики, которая связана со множеством предпринимательских рисков.

В системе социального страхования объектом страхования есть трудоспособность и трудоустройство. Страхование трудоспособности осуществляется на случай ее постоянной или временной потери. Страхование трудоустройства осуществляется на случай безработицы.

Таким образом, социальное страхование  представляет собою часть денежных отношений по распределению и  перераспределению валового внутреннего  продукта с целью формирования и  использование фондов, предназначенных  для содержания лиц, которые не берут  участия в общественной работе. Субъектами отношений выступают государство, предприятия и организации разных форм собственности, население.

В экономической и публицистической литературе при характеристике сферы Социальной защиты населения употребляют такие понятия как "социальное обеспечение" и "социальное страхование", нередко отождествляя их, или Наоборот, считая их неоднозначными. Между тем каждый из них несет специальную смысловую нагрузку.

Социальное  обеспечение – это установленная государством система материального обеспечения граждан в старосты, на случай полной или частичной потери трудоспособности, потери кормильца, а также помощь многодетным и малообеспеченным семьям.

Социальное обеспечение  осуществляется в формах "социального  страхования" и "попечения".

Характерной особенностью социального страхования есть финансирование социальных выплат за счет взносов. Форма "попечение" представляет финансирование из бюджета и ориентирована на индивидуальные потребности.

Таким образом, П°Д социальным обеспечением следует понимать процесс  социальной защиты населения, а под социальным страхованием – одну из форм осуществления этого процесса. Форма социального страхования есть доминирующей в странах рыночной экономики. Причем в одних странах метод страхование носит накопительный характер, а в других – солидарный.

Социальное страхование  имеет обязательный и добровольный характер. В обязательном порядке  оно осуществляется через общегосударственные  целевые фонды: пенсионный, социального  страхования, при временной потере трудоспособности страхование на случай безработицы. Страховые платежи  осуществляют в форме взносов, страховое  возмещение проводят через выплату  пенсий – в случае полной или  частичной потери трудоспособности, и помощи –в случае временной потери трудоспособности и в связи с  безработицей.

Система социального страхования  может быть двух видов: государственная  и негосударственная (формирование негосударственных и ведомственных  пенсионных фондов).

Государственное социальное страхование является обязательным. Оно имеет целью обеспечение  социальных интересов всего населения  страны и отдельных групп граждан, чья профессиональная деятельность связана с опасными условиями  работы.

Особенностями солидарной системы  государственного социального страхования  есть персонифицированный характер взносов (пенсий); взносы в специальный  фонд осуществляют в большей мере работодатели и в меньшей - нанимаемые работники. Пенсии сегодняшним пенсионерам  оплачиваются экономически активным населением. Такая концепция пенсионного  обеспечения поддерживается многими. Но высказывается мысль о том, что ее необходимо усовершенствовать, установив большую зависимость  размера пенсии от заработка и  стажа. Вместе с тем реформирование пенсионного обеспечения проводится путем усовершенствования системы  пенсионного обеспечения как  государственного обязательного, так  и негосударственного добровольного.

Эффективность дополнительного  пенсионного обеспечения доказана опытом развитых стран, где политика пенсионного обеспечения ведется  в двух направлениях: гарантированное  обеспечение минимальной трудовой пенсии и поддержка малообеспеченных слоев населения; расширение возможностей граждан в самообеспечении своей  старости через дополнительное накопительное  страхование.

Часть дополнительной пенсии в пенсионном доходе составляет 15-16 % в Италии, 35-40 % – в Франции, 75 % – в США. Число пенсионеров, которые  получают негосударственные пенсии, составляет 70 % от всех пенсионеров  Западной Европы.

Не менее актуальной есть проблема медицинского страхования. Ссылаясь на опыт зарубежных стран и России, предлагается ввести медицинское страхование  и в Украине. На страховом рынке  уже появились добровольные виды медицинского страхования, но это не означает, что найден реальный выход  относительно улучшения медицинского обслуживания населения.

В медицинском страховании  объектом страхования есть здоровье граждан. Оно проводится на случай болезни  и может осуществляться как в  обязательной, так и дополнительно  в добровольной форме через государственные  или негосударственные структуры. Страхователями могут быть: государство (из бюджета), предприятия, организации  и учреждения и граждане (за счет собственных доходов). Страховое  возмещение предоставляется в форме  оплаты лечение.

12.4. Страховой рынок

Понятие страхового рынка  трактуется в экономической литературе в двух аспектах. Во-первых, страховой рынок – это особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи есть специфическая услуга –страховая защита, и где формируется ее предложение и спрос на нее. Во-вторых, страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему страховых и перестраховых организаций (страхователей), которые осуществляют страховую деятельность.

Объединив эти два подхода  можно определить страховой рынок  как совокупность страховых компаний и услуг, которые ними предоставляются.

Функционирование страхового рынка базируется на таких принципах:

§  демонополизация страхового дела;

§  конкуренция страховых организаций по предоставлению страховых услуг, привлечение страхователей и мобилизация денежных средств, в страховые фонды;

§  свобода выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг, форм и объектов страховой защиты;

§  надежности и гарантии страховой защиты.