Страхование банковских рисков

Деятельность универсальных  коммерческих банков также универсальна. Они занимаются практически всеми видами банковских услуг (кредитными, расчетными и финансовыми). Кроме того, банки все активнее осуществляют нетрадиционные операции, такие, как операции с различными видами ценных бумаг, лизинг, факторинг и др.

Специализированные коммерческие банки ориентируют свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг, т.е. имеют четко  выраженную товарную ориентацию. Например, инновационные, инвестиционные, ссудосберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые и прочие банки. Другие банки специализируются на обслуживании определенных категорий клиентов по отраслевому (сельскохозяйственные, промышленные, строительные) или функциональному (биржевые, страховые, трастовые, кооперативные, коммунальные) признакам.

И, наконец, существует рыночная ориентация деятельности специализированных коммерческих банков, т.е. они могут быть региональными, межрегиональными, транснациональными.

 

 

 

 

 

Уровень и вид внутренних рисков, с которыми сталкиваются различные виды коммерческих банков, в основном зависят от специфики их деятельности.

В специализированных коммерческих банках, например инновационных, преобладают  риски, связанные с кредитованием  новых технологий. Вместе с тем  многие ивестиционные банки имеют, например, более низкий уровень портфельных рисков, так как они имеют возможность предлагать своим клиентам разнообразные услуги по управлению кредитными портфелями ценных бумаг.

В отраслевых банках самое главное  значение для уровня рисков имеют  вид и специфика конкретной отрасли (старой или новой, перспективной, стратегической пр.)

Деятельность универсальных банков подвержена рискам обоих типов, а  также их сочетаниям.

В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны  со спецификой балансовых или забалансовых операций; и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных операций.

Именно с помощью пассивных  операций банк регулирует свои ресурсы  для осуществления активных банковских операций. К пассивным операциям  коммерческих банков относят отчисления от прибыли на формирование (увеличение) уставного капитала; величину кредитов, полученных от прочих юридических лиц; депозитные операции. Только первая группа пассивных операций формирует собственные средства банков. Получение банковских ссуд от других юридических лиц необходимо чаще всего для оперативного регулирования ликвидности балансов банков или выдачи непредвиденных кредитов.

 

 

 

 

 

 

 

Депозитные операции - это операции по привлечению 

средств юридических  и/или физических лиц во вклады либо до востребования, либо на определенный срок. Депозиты могут быть срочными, до востребования, в виде сберегательных вкладов физических лиц, ценных бумаг. Риски пассивных операций связаны с возможными затруднениями в обеспечении активных операций ресурсами. Чаще всего это риск, связанный с эффективностью деятельности определяющего вкладчика (один производитель или группа “породненных” компаний).

Для предупреждения риска  по формированию депозитов банкам следует  соблюдать оптимальное соотношение  между пассивными и активными депозитными операциями, т.е. вкладами предприятий в банк и вкладами, размещенными одними банками в других банках; определять размер и ликвидность привлекаемых на хранение ценных бумаг для повышения уровня и качества мобильных средств; найти целесообразное  минимальное соотношение собственных средств и рисковых активов; разработать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей данного банка и руководствоваться им при размещении депозитов.

Риски активных операций связаны с уровнем так называемого  процентного риска, которому банки  постоянно подвергаются в процессе своей деятельности. Управление процентным риском состоит из управления активами (кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами).

Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а также от степени  существующей конкуренции (ценовой  и неценовой), а управление пассивами - от доступности средств для выдачи ссуд.

 

 

 

 

 

Существует несколько концепций управления процентным риском:

1. Чем процентная маржа  банка выше, тем уровень процентного  риска ниже. Иными словами, маржа  между процентными доходами от  активов и процентными расходами  по обязательствам должна быть  положительной.

2. Концепция “спрэд”,  при которой анализируется разница  между взвешенной средней ставкой,  полученной по активам, и взвешенной  средней ставкой, выплаченной  по пассивам 

 

 

 

 

(обязательствам). Чем  разница между двумя этими  величинами больше, тем уровень  процентного риска ниже. Данные для анализа обычно берутся из статистической отчетности банка.

3. Концепция “разрыва”  (ГЭПа), которая состоит в анализе  несбалансированности активов и  пассивов банка с фиксированной  и плавающей процентной ставкой.  Берется превышение суммы активов с плавающей процентной ставкой над пассивами с фиксированной ставкой в статике или за определенный период.

Уровень процентного  риска зависит от:

- изменений в портфеле (структуре) активов, включая соотношение  величин кредитов и инвестиций, активов с фиксированной и плавающей ставкой, динамики их цены на рынке;

- изменений в структуре  пассивов, т.е. соотношений собственных  и заемных средств, срочных  и сберегательных депозитов, депозитов  “до востребования”;

- динамики процентной  ставки;

 

 

 

 

 

Для того чтобы контролировать и управлять уровнем процентного  риска, разрабатываются конкретные стратегии деятельности банка в  зависимости от конкретных ситуаций.

 

 

 

Способы управления уровнем  процентного риска
Ситуации				Рекомендации
1	Ожидается рост			Увеличить сроки  заемных средств;
	достаточно низких процентных ставок			Сократить кредиты  с фиксированной процентной       ставкой;
				Сократить сроки  инвестиций;
				Продать часть  инвестиций (в виде ценных бумаг);
				Получить долгосрочные займы;
				Закрыть некоторые  рисковые кредитные линии.
2	Процентные ставки			Начать сокращение сроков заемных средств;
	растут, ожидается  дости-			Начать удлинение  сроков инвестиций;
	жение их максимума			Начать подготовку к увеличению доли кредитов с
	в ближайшем  будущем			Фиксированной ставкой;
				Подготовиться к увеличению доли инвестиций
				в ценных бумагах;
				Рассмотреть возможность  досрочного погашения
				Задолженности с фиксированной процентной ставкой.
3	Ожидается снижение			Сократить срок заемных средств;
	достаточно высоких			увеличить долю кредитов с фиксированной ставкой;
	процентных ставок			увеличить сроки  и размер портфеля инвестиций;
				открыть новые  кредитные линии.
4	Процентные ставки			Начать удлинение сроков заемных средств;
	снижаются, близки к			начать сокращение сроков инвестиций;
	минимуму			увеличить удельный вес кредитов с плавающей ставкой;
				сократить инвестиции в ценных бумагах;
				выборочно продавать  активы с фиксированной ставкой.

 

 

 

 

 

4. Способы снижения  банковских рисков

Кроме уже перечисленных  методов снижения рисков, можно отметить еще несколько способов управления уровнем риска деятельности банков и банковских учреждений. К ним  можно отнести:

- предварительную оценку возможных потерь с помощью прогнозных методов анализа статической и динамической достоверной информации о деятельности самих банков, их клиентов, контрагентов, их поставщиков и посредников, конкурентов и различных групп контактных аудиторий. Для этой цели коммерческим банкам необходимо создать отделы, занимающиеся анализом уровня рисков и вырабатывающие меры по управлению ими в системе маркетинга;

- динамику процентных  ставок, которые при увеличении  степени риска увеличиваются,  и наоборот, т.е. ставки по свободно обращающимся инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью; ставки по пассивным операциям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем стабильнее заемщик, тем ниже процентные ставки; долгосрочные меняются более плавно (с учетом временного сглаживания), чем краткосрочные; ставки по кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже,

чем ставки без обеспечения  и по краткосрочным операциям;

- страхование кредита  как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств;

- хеджирование (страхование  риска);

- отказ от предложений  заемщика при слишком большом  риске;

- расчет условий кредита,  применяемый в основном в случаях  небольших займов и личного  кредитования;

- диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение. Она может проявляться в разных видах:

а) предоставление кредитов более мелкими суммами большему количеству клиентов при сохранении общего объема кредитования;

б) предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи большой суммы кредита объединяются несколько банков, образуя консорциум;

в) привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими  суммами от большего числа вкладчиков;

г) получение достаточного обеспечения по выданным кредитам. Важными условиями реализации последнего требования являются наличие залогового права; умение правильно анализировать и оценивать платежеспособность заемщиков; правильная ориентация по оперативному взысканию долга; применение системы нормативов по активным и пассивным операциям. Они устанавливаются центральным банком и обязательны для выполнения.

Регулирование банковского  риска базируется не на оценке финансового  положения заемщика, а на установлении определенного соотношения между  суммами выданных кредитов и собственных средств самого банка, т.е. предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае разорения клиентов.

Количественные характеристики нормативов обусловлены состоянием экономик, уровнем централизации банковской системы и др. В развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100. Например, отношение собственного капитала к заемным средствам в США - 1:15, в ФРГ - 1:30, в Швейцарии - 1:12, в Японии - 1:83.

 

 

 

 

 

 

 

II. Практическая часть

 

1. Задача № 20

Рассчитать  сумму страхового возмещения по системе  первого риска.

 

 

Данные для  расчёта: Автотранспорт застрахован по системе первого риска на страховую сумму 50 млн. руб. Стоимость автомобиля – 50 млн. руб. Ущерб страхователя в связи с повреждением  автомобиля – 80 млн.руб.

Ответ: Страхование по системе первого риска предполагает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.  Следовательно ответ-50млн.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2) Задача №  30

 

   Оценить рентабельность страховых компаний А и Б

Данные для  расчета.

а) Общий объем страховых  платежей  страховой компании А  составили 200 млн. руб.; погашение обязательств перед страхователями (страховые  выплаты) – 60 млн. руб.; отчисления в страховые резервы и запасные фонды– 30 млн.руб.; отчисления на предупредительные мероприятия– 15 млн. руб.; расходы на ведение дела – 12 млн.руб.

в) Общий объем страховых  платежей  страховой компании В  составили 120 млн. руб.; погашение обязательств перед страхователями (страховые выплаты) – 40 млн. руб.; отчисления в страховые резервы и запасные фонды– 20 млн. руб.; отчисления на предупредительные мероприятия– 15 млн. руб.; расходы на ведение дела – 8 млн.руб.

Решение:

 

* 100% ,

 

где Д – доходность;

- сумма балансовой прибыли  за год, руб.;

- совокупная сумма страховых  взносов за год, руб.

а) Д = (200 – 117) / 117 * 100 % = 71%

в) Д = (120 – 83) / 83 * 100% = 45%

 

 

 

3. Задача № 31