Развитие страхового дела в России

Переход к рыночным отношениям в нашей стране осложняется глубоким кризисом, поразившим практически все  сферы и отрасли экономики. Однако новое видение проблемы занятости как важнейшей составляющей перехода к рыночным отношениям обусловливает необходимость иного решения вопроса ее финансового обеспечения. Радикальные преобразования призваны обеспечить переход на такие формы финансовых взаимосвязей, которые отвечают функционированию экономики на принт типах социально-ориентированного рыночного хозяйства, способствуют эффективному использованию финансовых ресурсов, создают основу для их роста.

Человечеству известно много  примеров революционного перехода общества от низших социально-экономических  формаций к высшим. Эти изменения в сфере производства и его кадровом обеспечении означают, что финансы способствуют достижению производительными силами такого уровня, когда неизбежен переход к иным общественным формам организации экономической и социальной жизни человека. Наряду с подготовкой материальных предпосылок для такого перехода финансы способствуют вызреванию субъективных факторов революции. В первую очередь это содействие выражается в росте самосознания и консолидации сил, призванных реализовать переход общества в новое состояние и отстоять достигнутое.

Переход к безвозвратному финансированию усилил интеграцию политической надстройки и хозяйственных структур, бюрократизировал экономическую работу на всех уровнях управления производством.

Так, в порядке проведения работы по оздоровлению советского госбюджета и осуществлению денежной реформы 1922-1924 годов было проведено десятикратное  сокращение армии, резкое уменьшение государственного аппарата, снятие с государственного обеспечения мелких и средних  предприятий, переход от безвозвратного бюджетного финансирования к кредитованию хозяйства.

Преемственность финансовых отношений обеспечивает плавный  переход от отживающих форм финансовых отношений к прогрессивным способам организации финансов.

При этом можно постепенно осуществлять переподготовку финансовых кадров, изменять методы работы, разрабатывать  правовую и нормативную базу перехода к новой организации финансовых отношений и, наконец, осуществлять психологическую подготовку хозяйственных  структур и населения к работе и жизни в новых условиях.

В условиях перехода от командно-административных методов организации народного  хозяйства к рыночным принципиальным образом изменяется роль финансовых рычагов.

Раскрываются сущность и  функции финансов, их роль в развитии экономики и социальной сферы, теория и практика использования финансовых отношений в условиях перехода к  рынку.

Финансовое регулирование  и стимулирование производства в  условиях перехода к рыночной экономике  включает большой арсенал инструментов (см.

С переходом к рыночным отношениям наибольшее распространение  получают налоговые методы изъятия  доходов предприятий (налог на прибыль  и др.

В условиях перехода к рыночным методам ведения хозяйства на предприятиях основным фондообразующим  фактором стала прибыль, оставляемая  в распоряжении предприятия.

Переход на рыночные отношения  в перспективе создает более  благоприятные условия для развития НТП.

С переходом к рыночным методам ведения хозяйства предприятиям была предоставлена возможность  создавать за счет прибыли и другие фонды финансирования мероприятий  НТП, самостоятельно определяя их размеры, условия образования и использования.

В условиях перехода к рыночной экономике важное значение приобретают  методы стимулирования НТП, разрабатываемые  самими предприятиями.

В условиях перехода к рыночным отношениям хозрасчетные научно-исследовательские  организации, так же как и производственные предприятия, получили полную самостоятельность  в распределении прибыли, остающейся в распоряжении трудового коллектива после внесения налога на прибыль  в бюджет и других обязательных отчислений.

Назовите основные финансовые инструменты борьбы с монополизмом производителей в условиях перехода к рыночной экономике?

Покажите особенности  формирования и использования внутрихозяйственных  фондов предприятий, образуемых за счет прибыли, в условиях перехода к рынку.

До перехода на рыночную экономику значительная часть финансовых ресурсов подвергалась директивному распределению, с помощью которого обеспечивались плановые задания.

Переход к рынку поставил вопрос о правомерности сохранения подобной тенденции, обострил проблему оптимального соотношения между  общественными фондами потребления  и другими источниками денежных доходов граждан.

Прежде всего система  рыночной экономики отвергает сложившиеся  ранее постулаты о закономерности постоянного расширения сферы распределения  через общественные фонды потребления, перехода с помощью этой сферы  к полному распределению по потребностям.

Переход к рыночным отношениям вызвал к жизни новые для нашего государства источники получения  денежных доходов граждан, непосредственно  связанные с общественными фондами  потребления.

При переходе на рыночные основы хозяйствования главным инструментом финансового воздействия на стимулирование трудовой активности становится участие  работников в распределении чистой прибыли предприятий и управлении производством исходя из доли владения совместным имуществом.

Переход на принципы рыночного  хозяйствования положительно сказывается  на объеме, структуре и направлениях использования финансовых ресурсов, открывает простор для инициативы и предприимчивости руководителей финансовых служб, озабоченных поисками денежных средств.

Неэффективность функционирования системы бесплатного медицинского обслуживания населения заставила  поставить вопрос о переходе на новый  порядок финансирования учреждений здравоохранения за счет средств  медицинского страхования.

Однако переход жилой  площади в частное владение делает ее объектом купли-продажи и, следовательно, порождает социальную незащищенность значительной части мало- и среднеобеспеченного  населения. Формируемые из разных источников финансовые ресурсы дают возможность предпринимателю своевременно инвестировать средства в новое производство, при необходимости расширять действующее предприятие, финансировать научно-технические разработки и их внедрение, покрывать расходы по подготовке перехода на экологически чистые технологии и т.д. Какие из социальных гарантий современного общества сохранились от прежних этапов его развития и какие вызваны переходом на систему рыночных отношений? В условиях перехода к рынку их значимость не только не снижается, но даже возрастает.

Изменение содержания финансового  планирования при переходе к рынку. Развитие страховых отношений в условиях перехода к рыночной экономике. Деятельность страховых организаций в условиях перехода к рынку с помощью государственных инвестиций, налоговой, бюджетной и амортизационной политики, деятельности различных государственных структур складывается тот конкретный механизм влияния на экономику, который обеспечивает ее переход в новое качество.

Коренные изменения в  экономике, связанные с переходом  к рынку, невозможно осуществить  без соответствующего кадрового  обеспечения. При переходе к системе рыночного хозяйствования существенно возрастает роль экономического стимулирования, осуществляемого с помощью различных стоимостных рычагов.

В условиях перехода к рынку  система поощрения лучших результатов  финансово-хозяйственной деятельности посредством специальных стимулирующих  фондов будет коренным образом перестраиваться. Это особенно важно в условиях перехода к рынку, когда становится возможным с помощью финансов и других стоимостных рычагов целенаправленно изменять структуру общественного производства, повышать его эффективность.Повышению заинтересованности и ответственности предприятий за конечные результаты работы способствует переход к налогообложению прибыли (валового дохода).

4. Некоммерческое страхование

Принципиальным отличием некоммерческого страхования от коммерческого является то, что некоммерческое страхование не приносит страховщикам выгоды, его основной задачей является стабилизация уровня жизни граждан  и их социальная защита в сложных  жизненных ситуациях. 
Некоммерческое страхование в основном осуществляется с привлечением государственных фондов, без привлечения частных страховых компаний, а уплата страховых взносов гражданами законодательно определена как обязательная и осуществляется в виде отчислений «по умолчанию» с их ежемесячных доходов. 
Кроме того, в ряде случаев страховые взносы за своих сотрудников вносит предприятие-работодатель.  
К некоммерческому страхованию относится социальное страхование, обязательное медицинское страхование, а также взаимное страхование.  
Действие некоммерческого страхования осуществляется следующим образом. Ежемесячно каждый работоспособный гражданин оплачивает страховые взносы в размере нескольких процентов от своего дохода в фонд социального страхования или в фонд обязательного медицинского страхования (за нетрудоспособных граждан, а также за детей и безработных страховые взносы оплачивает государство). 
При наступлении страхового случая гражданин получает на руки страховые выплаты (оплата больничных, пособий по беременности и родам, а также оплата отпуска по уходу за ребенком и так далее) или (в случае обязательного медицинского страхования) оплату лечения и лекарств в пределах предусмотренной законодательством страховой суммы. 
При этом если программы социального страхования в России более-менее работают, то обязательное медицинское страхование, вследствие плохой организационной работы ответственных лиц, приводящей к невозможности попасть на осмотр к врачу в поликлинике, сбоям поставок необходимых лекарств в больницы и т.п., в наших реалиях является практически бесполезным. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением  удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой  защиты от случайных опасностей. В  страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления  материальных благ. Оно предоставляет  всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. 
Многообразные проблемы на пути развития страхования в России могут быть успешно решены при наличии соответствующего уровня экономического мышления и наличия высококвалифицированных кадров. 
В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России. 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1.Теория и практика страхования.  Учебное пособие. - М.: Анкил, 2003. - 704 с

2. Турбина К. Е. Тенденции развития  мирового рынка страхования –  М.: «Анкил», 2007. — 320 с.

3. Федорова  Т.А. Страхование.- М.:Экономистъ, 2007. -875с.

4.Финансы / Под редакцией Родионовой  В.М.- М.: Финансы и статистика,2005.

5. Фогельсон Ю. Б. Введение в страховое право: учебно-практическое пособие — М.: БЕК, 2005. — 254 с.

6. Шахов В. В. Страхование: учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2004. — 311 с.

7. Шахова Ю.Т. Учебник для студентов вузов : учебник Шахова Ю.Т – М.: Экономика, 2007. – 551 с.

8. Шинкаренко И. Э. Страхование ответственности: справочник. – М.: «Финансы и статистика», 2004 — 352 с.