Развитие страхового дела в России

Содержание

Введение……………………………………………………………….стр. 2-4

 

1. Экономическая  сущность страхования, его отличительные 

признаки и функции .……………………………………………..стр. 5-9

2. Основы организации страхования. Основные виды страховании и их характеристики………………………………………………..стр. 9-17

3. Развитие страховых отношений в условиях перехода к рыночной экономике………………………………………………………….стр. 18-27

4. Некоммерческое страхование………………………………….стр. 28-29

Заключение………………………………………………………………стр. 30

Список литературы…………………………………………………… стр. 31

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий  общественных отношений. Зародившись  в период разложения первобытнообщинного  строя, оно постепенно стало непременным  спутником общественного производства. Первоначальный смысл

рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его  сохранность, за возможность уничтожения  или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и  другими непредвиденными опасностями

экономической жизни. Рискованный  характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого  собственника имущества и товаропроизводителя  за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения

материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными  владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался  возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные

или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что  естественно, разорительно. Между тем  жизненный опыт, основанный на многолетних  наблюдениях, позволил

сделать вывод о случайном характере  наступления чрезвычайных событий  и неравномерности нанесения  ущерба. Было замечено, что число  заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных  опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными

хозяйствами заметно сглаживает последствия  стихии и других случайностей. При  этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходиться  на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

Наиболее примитивной формой раскладки  ущерба было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко делимых  продуктов, формируемых путем натуральных  подушных взносов, оказывалась материальная

помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое  страхование ограничивалось естественными  рамками однородности и делимости, формируемых с его помощью  натуральных запасов, поэтому по мере развития товарно-денежных отношений  оно уступило место страхованию  в денежной форме.

Раскладка ущерба в денежной форме  создавала широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась  его участниками на солидарных началах  либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно  перерастать в самостоятельную  отрасль страхового дела. Если при  взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью  теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя  величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного

формирования страхового фонда. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и

других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.Термин “страхование”, выражающий перераспределительные  отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при

выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и  надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с

движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений. Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки. Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых

операций, вопросы перестрахования.

    

1.Экономическая  сущность страхования, его отличитель-ные  признаки и функции. 

 

Экономическая категория страхования  является составной частью финансов. Однако если финансы в целом связаны  с распределением и перераспределением доходов, то страхование охватывает сферу исключительно перераспределительных отношений. Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Если потребность в защите порождается  страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости  создания соответствующих натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.

Таким образом, страховую защиту можно  определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Общественная практика в течение длительного периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных  и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.

Собственно страхование как  система создания и использования  фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование  средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования. 

В настоящее время существенно  изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и  фондами специализированных страховых  организаций. Сдвиг происходит в  сторону усиления роли страхования.

Таким образом, экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных  для возмещения ущерба у лиц, участвующих  в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Можно выделить следующие сущностные признаки, характеризующие специфичность  этой категории.

1.При страховании возникают  денежные перераспределительные  отношения, обусловленные наличием  вероятности наступления внезапных непредвиденных и непреодолимых событий, т. е. страховых случаев.

2.При страховании осуществляется  раскладка нанесенного ущерба  между участниками страхования,  которая всегда носит замкнутый  характер. Возникновение таких перераспределительных  или раскладочных отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой материальные или иные потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйство, не всю территорию, а лишь их часть.

3. Страхование предусматривает  перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени, при этом для эффективного перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов.

4.Замкнутая раскладка ущерба  обусловливает возвратность средств,  мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи любого страхования,  вносимые в страховой фонд, имеют  только одно назначение – возмещение  вероятной суммы ущерба в определенном  территориальном масштабе и в течение определенного периода.

Страхование – это совокупность особых замкнутых перераспределительных  отношений между их участниками  по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения вероятного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствовании,  или выравнивания потерь в доходах в связи с последствиями произошедших страховых случаев.

Сущность страхования  проявляется в его функциях, они  позволяют выявить особенности  страхования как звена финансовой системы. Главными определяющими являются следующие:

1)рисковая функция,  поскольку страховой риск как  вероятность ущерба непосредственно  связан с основным назначением  страхования по оказанию денежной  помощи пострадавшим;

2)страхование имеет  также предупредительную функцию,  связанную с использованием части страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска;

3)сбережение денежных  сумм с помощью страхования  на «дожитие» связано с потребностью  к страховой защите достигнутого  семейного достатка, т. е. страхование  может иметь и сберегательную функцию;

4)контрольная функция  страхования выражает свойства  этой категории к строго целевому  формированию и использованию  средств страхового фонда. Данная  функция вытекает из указанных  выше трех специфических функций  и проявляется одновременно с  ними в конкретных страховых отношениях. Необходимость страхования  заключается в обеспечении сохранности  государственной, частной и личной собственности, непрерывности общественного  воспроизводства, возмещении ущерба в  случае наступления страховых событий, покрытии возможных убытков юридических лиц, обеспечении финансирования превентивных мероприятий и мероприятий по устранению последствий наступивших неблагоприятных случаев.

 

2. Основы организации страхования. Основные виды страховании и их характеристики.

Страхование осуществляется преимущественно в двух формах – добровольной и обязательной.

Принципы обязательного  и добровольного страхования. 
Обязательную форму страхования отличают следующие принципы: 
Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому 
страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычно предусматривает:  
- перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;  
- объем страховой ответственности;

- уровень или нормы страхового обеспечения; - порядок 
установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с 
предоставлением права их дефференсации на местах;  
- периодичность внесения страховых платежей;

- основные права страховщиков  и страхователей. Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные органы. 
Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. 
Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки. 
Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты, 
указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о 
появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы. Так, например, действующее законодательство устанавливает, что строения, принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с момента установления на постоянное место и возведения крыши. 
Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых 
платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся 
страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае гибели 
или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми 
взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием 
задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые 
платежи начисляются пени. 
Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего 
периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества. 
Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В 
целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект. 
По обязательному личному страхованию в полной мере действуют 
принципы сплошного охвата, автоматичности, нормирования страхового 
обеспечения. Однако оно имеет строго оговоренный срок и полностью 
зависит от уплаты страхового взноса ( например, по обязательному 
страхованию пассажиров).  
Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих 
принципов: 
Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных 
началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования , которые разрабатываются страховщиком. 
Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для 
страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования 
объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям 
страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя. 
Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по 
условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров. 
Добровольное страхование всегда ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного 
страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения 
договоров на новый срок. 
 
Добровольное страхование действует только при уплате разового или 
периодических страховых взносов. Вступление в силу договора 
добровольного страхования обусловлено уплатой разового или первого 
страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному 
страхованию влечет за собой прекращение действия договора. 
 
Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. ПО личному страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон. 
Действующее в настоящее время условия всех видов страхования 
выработаны многолетней практикой его проведения с учетом опыта 
зарубежных стран. Они постоянно совершенствовались в целях более полного удовлетворения интересов страхователя. Развитие страхового рынка и конкуренции между страховщиками создают благоприятную почву для дальнейшего улучшения как существенных, так и несущественных условий страхования.