Проблемы и пути совершенствования страхования в Казахстане

Формы страхования

Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выделяют формы страхования.

Обязательным  называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы.

Примеры обязательного страхования:

• медицинское страхование;

• страхование военнослужащих;

• страхование пассажиров;

• страхование автогражданской ответственности (в большинстве стран);

• страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов.

Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиеся страховые платежи.

Обязательное страхование предусматривает, как правило, сплошной охват указанных в законе объектов. Например, если предусмотрено обязательное страхование пассажиров соответствующих видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно все, кто собирается совершить поездку.

При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма).

Добровольное страхование  действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.

Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. В условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к ним требованиям.

Добровольное страхование всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание срока в договоре. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.6

 

Таким образом, можно сказать, что важная роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства.    

Страховая защита жизни, здоровья, трудоспособности и материального благосостояния граждан также неразрывно связана с их экономическими интересами и реализуются с помощью услуг имущественного, личного и социального страхования, в этом мы смогли убедиться, рассмотрев отрасли страхования в своей работе. Также я рассмотрела страхование как самостоятельную экономическую категорию, а также значение, сущность, функции и виды страхования.              

Наиболее проблемной частью в чисто теоретических вопросах является отношение страхования к экономической категории финансов или выделение ее как самостоятельной категории. Существуют многочисленные точки зрения по поводу решения данного вопроса, и все же я пришла к выводу что, несмотря на общие функции с категориями финансов и кредитов страхование является самостоятельной экономической категорией.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ финансовой деятельности страховых организаций.

2.1. Особенности формирования и функционирования страховых компаний в КР.

 

 

  Начало возникновения в Кыргызстане института страхования совпадает со временем приобретения независимости нашим государством. Становление страхового рынка происходит в условиях экономически переходного периода. Такие макроэкономические явления, как спад производства, неплатежеспособность предприятий, инфляция, безработица, банкротство нерентабельных предприятий, прямо повлияли на его состояние. В начале 90-х годов зарождавшиеся страховые компании не имели опыта, солидных финансовых средств, что в принципе оправдывает те действия, которые привели к закономерному краху большинства страховщиков, и в то же время уход этих страховых компаний породил волну недоверия, неприятия страхования как такового у большинства населения Кыргызской Республики. Конечно, в то время неудачи страховых компаний объяснялись не столько малым опытом, сколько финансовой неустойчивостью самого государства (рублевая зона, собственные деньги, обвальное падение курса национальной валюты).

В мае 1998 года в республике было зарегистрировано 86 страховых компаний, однако реально действовало только 39-45 %; остальные фирмы либо не действовали, либо закрывались вследствие отсутствия поступлений страховых платежей. Кроме этого, в этот же период времени было зарегистрировано 5 совместных страховых компаний с привлечением страховых и банковских капиталов из таких стран, как Германия, Англия, Россия, Казахстан и др. Затем, после кризиса 1998 года, количество страховых организаций стало резко сокращаться, и по состоянию на 1 января 2003 года в республике функционировало 23 страховых компаний, из них 8 страховых компаний с привлечением иностранного капитала. Внедрение иностранных компаний на страховой рынок Кыргызстана рассматривается как положительная тенденция, поскольку это позволяет отечественным компаниям перенимать опыт работы западных страховых компаний, а также дает реальную возможность осуществлять страхование крупных и долгосрочных рисков в ведущих американских и европейских перестраховочных компаниях, что в конечном итоге, позволит кыргызстанцам обеспечить надежность и гарантии достижения защищенности от рисков в крупных деловых проектах.

Государственным агентством по финансовому надзору и отчетности при Правительстве Кыргызской Республики были разработаны проекты законов Кыргызской Республики:

- «Об обязательном  страховании гражданской ответственности  нанимателя (работодателя) за причинение  вреда жизни и здоровью работника  при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей»;

- «Об обязательном  страховании гражданской ответственности  перевозчика перед пассажирами»;

- «Об обязательном  страховании гражданской ответственности  перевозчика опасных грузов»;

- «Об обязательном  страховании гражданской ответственности  организаций, эксплуатирующих опасные  производственные объекты».

Данные законопроекты были утверждены постановлениями Правительства Кыргызской Республики от 19 декабря 2006 года №872, №873, №874, №875 и направлены в Жогорку Кенеш Кыргызской Республики.

В целом разработанные законопроекты по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами, перевозчика опасных грузов, организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты и ответственность работодателя перед своими работниками были  направлены на дальнейшее развитие страхового рынка, совершенствования деятельности профессиональных участников страхового дела, что в итоге позволило поднять сектор страхования Кыргызстана на качественно новый уровень, и  способствовало реализации целей и задач, стоящих перед отечественной страховой индустрией.

 

В настоящее время страховыми компаниями осуществляется более 84 видов добровольного страхования и 9 страховых организаций имеют лицензию на осуществление деятельности по обязательным видам страхования.

За прошедшие годы отмечается сокращение числа страховых организаций, имеющих право на проведение страховой деятельности на территории Кыргызской Республики. ( табл. 1)

По состоянию на 1 января каждого года.	Число зарегистрированных страховых компаний.
2007 год	16
2008 год	17
2009 год	17
2010 год	17
2011 год	18
2012 год	15

 

Таблица № 1.7

 

На территории Кыргызской Республики в соответствии действующим законодательством страховую деятельность вправе осуществлять юридические лица, созданные и зарегистрированные в органах юстиции в форме акционерного общества (закрытого или открытого типа) и получившие в установленном порядке соответствующую лицензию на право проведения страховой деятельности. 8

 

2.2. Анализ деятельности  страховых организаций.

 

Современное состояние страхового рынка Кыргызской Республики.

По состоянию на 1 января 2012 года в Кыргызской Республике осуществляют деятельность 15 страховых организаций, включая две перестраховочные организации.

          В настоящее время страховыми компаниями осуществляется более 84 видов добровольного страхования и 9 страховых организаций имеют лицензию на осуществление деятельности по обязательным видам страхования, которые повысили свой уставный капитал свыше 50 млн. сомов, а также повысили свой уставный капитал действующие                         2 перестраховочные организации до 100 млн. сомов и 3 страховые компании, занимающиеся только добровольными видами страхования до 25 млн. сомов.

Объем поступивших страховых премий из года в год увеличивается, т.е. растет число страхователей, заключивших договора страхования со страховщиками. До 2005 года в основном развивалось имущественное и личное страхование, начиная с 2005 года начало развиваться добровольное страхование ответственности, а с 2010 года вступили в силу 4 вида обязательного страхования гражданской ответственности.

Страховой рынок Кыргызской Республики сегодня незаслуженно обойден должным вниманием со стороны Государства. Он представлен всего 14-ю страховыми организациями (из них две перестраховочные), в их числе 5 организаций с участием нерезидентов (с российским, казахским, английским капиталом).

1.ОАО  СК «Ак-Жол» - 100 % Кыргызский капитал

1. ЗАО СК «АТН Полис» - 100 % Кыргызский капитал

2. АООТ СК «Дос-Инвест» - 100 % Кыргызский капитал

3. ЗАО Дочерняя организация «Нефтяная  страховая компания» - 100 % Казахский  капитал

4. ЗАО СК «Здоровье» - 100 % Кыргызский капитал

5. ОАО СК «Кыргызстан» - 100 % Кыргызский капитал

6. САО «Кыргызинстрах» - 93 % Российский капитал

7. ЗАО СК «Росстрах - Кыргызстан» - 100 % Российский капитал

8. ЗАО «Инкомполис» - 100 % Кыргызский капитал

9. ЗАО «Лондон-Бишкек - 100 % Английский  капитал

10. ЗАО «Мега Иншуренс Групп» - 100 % Кыргызский капитал

11. ЗАО «Страховой резерв» - 100% Английский  капитал

12. ЗАО СК «ФКБ Иншуренс» - 100 % Кыргызский капитал

13. ЗАО СК «Фаворит» - 100 % Кыргызский капитал

7 компаний на сегодня имеют  уставный капитал свыше 50 млн сомов. На сегодня государственных страховых компаний в республике нет, а над действующими страховыми компаниями, осуществляющими 84 вида добровольного и 4 вида обязательного страхования, ведется государственный контроль со стороны Госфиннадзора.

 

Финансовые показатели деятельности страховых организаций.

 

 

Таблица № 2. Сравнительная таблица финансовых показателей

страховых организаций. (млн. сомов)

Финансовые показатели			Прирост, в %	отклонение (+, -)
	2011 года	2012 года
Совокупные активы	830,5	1 174,5	41,4	+ 344
Обязательства	87,1	237,5	172,6	+ 150,4
В т.ч. чистые страховые резервы	77,5	104,1	33,4	+ 26,6
Собственный капитал	569,3	901,8	58,4	+332,5

 

9

Совокупные активы страховых организаций по состоянию на 01.04.2012 года составили 1 174,5 млн. сомов и по сравнению с данными по состоянию на 01.04.2011 года совокупные активы увеличились на 41,4%.

 

            Совокупный собственный  капитал страховых организаций  по состоянию на 01.04.2012 года составил 901,8 млн. сомов, который увеличился  по сравнению с 01.04.2011 года на 58,4 %.