Правовое регулирование страховой деятельности

Кроме того, в соответствии со ст. 14 Закона о страховании страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ. Создаются они в форме некоммерческих организаций. Как уже отмечалось, эти объединения не вправе заключать со страхователями договоры страхования, т.е. непосредственно заниматься страховой деятельностью, поскольку не имеют необходимой государственной лицензии. Деятельность данных объединений осуществляется на основании уставов. Права юридических лиц они приобретают после государственной регистрации;

4) Закон о страховании  устанавливает требования к уставному  капиталу страховщика:

– минимальный размер уставного капитала на день подачи юридическим лицом документов для получения лицензии на осуществление страховой деятельности в зависимости от видов страхуемых интересов должен составлять:

а) при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни, - 25 тыс. МРОТ; б) при проведении страхования жизни и иных видов страхования - 35 тыс. МРОТ; в) при проведении исключительно перестрахования - 50 тыс. МРОТ; г) для страховой организации, являющейся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору либо имеющей долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале больше 49%, установлены более жесткие требования к уставному капиталу - 250 тыс. МРОТ, а при проведении исключительно перестрахования - 300 тыс. МРОТ;

– уставный капитал должен быть сформирован за счет денежных средств, что должно максимально обеспечить интересы страхователя, застрахованных лиц, выгодоприобретателя, кредиторов страховой организации;

– уставный капитал должен быть полностью оплачен на момент выдачи лицензии;

5) страховщик должен иметь  лицензию (разрешение) на осуществление  страховой деятельности на территории  Российской Федерации, полученную  в установленном законом порядке.

Для страховщика страхование является предпринимательской деятельностью, цели которой состоят не только в получении и аккумулировании страховых премий, но и в извлечении дохода. Достижение этих целей возможно потому, что не каждый страхуемый по договору риск реализуется, но по каждому договору уплачивается страховая премия, позволяющая сформировать фонд для страховой выплаты, получить прибыль от использования этих привлеченных денежных средств.

При этом деятельность страховщиков не является закрытой. Страховщики обязаны публиковать годовые балансы и счета прибылей и убытков после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в них сведений.

В соответствии со ст. 8 Закона о страховании, как уже отмечалось, страховщики могут осуществлять свою деятельность через страховых агентов и страховых брокеров. При этом субъектный состав и страховых агентов, и страховых брокеров аналогичен. Однако законодатель установил статус страхового брокера только в качестве предпринимателя, что должно подтверждаться фактом государственной регистрации в установленном порядке, тогда как для страховых агентов этого не требуется.

Другой стороной (субъектом) страховых отношений является страхователь, правовое положение которого определяется как нормами гл. 48 ГК РФ, так и ст. 5 Закона о страховании.

Как уже отмечалось, в страховых правоотношениях страхователь приобретает право требовать выплаты страхового возмещения (страховой суммы) от страховщика при наступлении страхового случая. Вместе с тем это право может принадлежать не страхователю, а третьему лицу - выгодоприобретателю, в пользу которого заключен договор страхования.

Между тем застрахованный невыгодоприобретатель - это лицо, чьи интересы страхуются, но договор страхования заключается не в его пользу, а значит, он не имеет права на получение страховой выплаты.

Общие правила заключения договора в пользу третьего лица (выгодоприобретателя) устанавливаются законодательно как для имущественного (ст. 929 ГК РФ), так и для личного страхования (ст. 934 ГК РФ). При этом вводится ряд ограничений, определяющих, в пользу кого из участников страхового обязательства может быть заключен договор.

Возможность участия третьих лиц в договоре страхования в качестве самостоятельных субъектов определенным образом предусмотрена и в отношении страхования ответственности за причинение вреда (ст. 931), страхования ответственности по договору (ст. 932), страхования предпринимательского риска (ст. 933 ГК РФ).

Право выгодоприобретателя на получение страховых выплат сопряжено и с выполнением им определенных обязанностей, включая обязанности, лежащие на страхователе, но не выполненные им. При этом риск последствий невыполнения или несвоевременного выполнения обязанностей, которые должны были быть выполнены ранее, несет выгодоприобретатель (п. 2 ст. 939 ГК РФ).

Наряду со страхователями и выгодоприобретателями в страховании существует понятие "застрахованное лицо". Правила назначения и замены застрахованного лица зависят от вида договора страхования.

Далее Закон о страховании (ст. 12 и 13) вводит соответственно понятия "сострахование" и "перестрахование". Последнее, в свою очередь, является разновидностью обязательств по страхованию.

Закон устанавливает и объекты страхования, которыми являются различные имущественные интересы (ст. 4).

Итак, как мы могли убедиться, Закон о страховании выстраивает систему правового регулирования отношений между участниками страховых отношений, между государством и страховщиками, между самими страховщиками и т.п.

 

1.2 Специальные законодательные  и подзаконные акты РФ

 

Среди специальных законодательных актов РФ, устанавливающих в том числе и особенности страхования, можно выделить:

– Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30 апреля 1999 г. № 81-ФЗ (с изм. и доп. от 30 июня 2003 г.) Собрание законодательства РФ. - 1999. - № 18. - Ст. 2207.;

– Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (с измен. и доп. от 23 июня 2003 г.) Собрание законодательства РФ. - 2002. - № 18. - Ст.1720.;

– Федеральный закон от 29 октября 1998 г. №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (с изм. и доп. от 29 января, 24 декабря 2002 г.) Известия. - 2000. - №11. и др.

Наряду с законодательными актами на правовое регулирование отношений страхования направлена целая группа подзаконных нормативных актов и ведомственных актов. Так, например, среди подзаконных актов можно выделить:

– Постановление Правительства РФ от 21 февраля 1996 г. №365 «О государственной поддержке фермерских страховых компаний» Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 9. - Ст.810.;

– Постановление Правительства РФ от 1 ноября 2001 г. №758 «О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства» Собрание законодательства РФ. - 2001. - № 45. - Ст. 4270..

Важно подчеркнуть, что подзаконные нормативные акты не должны противоречить законодательным актам и применяются в целях урегулирования конкретного вопроса (на что должна быть соответствующая отсылка из законодательного акта).

 

1.3 Ведомственные нормативные акты

 

К числу нормативно-правовых актов в сфере государственного регулирования страховой деятельности следует отнести и нормативные документы, издаваемые федеральным органом по надзору за страховой деятельностью - Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ.

К наиболее существенным нормативным актам данного органа, призванным регулировать деятельность страховщиков, относятся следующие:

– Приказ Росстрахнадзора от 19.05.94 г. № 02-02/08 "Об утверждении новой редакции Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации".

– Приказ Министерства финансов РФ от 22.02.99 г. № 16 "Об утверждении Правил размещения страховщиками страховых резервов".

– Приказ Министерства финансов РФ от 28.11. 2000 г. № 105 "О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядке надзора".

– Приказ Министерства финансов РФ от 17.07.01 г. № 52 "Об утверждении Положения о порядке ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации".

– Приказ Министерства финансов РФ от 04.09.01 г. № 69 "Об особенностях применения страховыми организациями Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению".

– Приказ Министерства финансов РФ от 02.11.01 г. № 90 "Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств".

– Приказ Министерства финансов РФ от 11.06.02 г. № 51 "Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни" и ряд других.

Наряду с органом страхового надзора, нормотворчеством в части урегулирования правоотношений по страхованию участвуют и иные полномочные органы. В частности можно выделить следующие акты:

– Порядок выдачи разрешений страховым организациям с иностранными инвестициями и порядок расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций регулируются Приказом Минфина РФ от 16 мая 2000 г.

– Порядок определения доминирующего положения участников рынка страховых услуг (утв. приказом МАП РФ от 6 мая 2000 г. №340а).

Формирование и поддержание конкурентной среды на страховом рынке регулируются антимонопольным законодательством Российской Федерации. Прежде всего необходимо отметить Федеральный закон "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" от 23.06.99 г. № 117-ФЗ.

Главным источником права в области налогообложения страховых организаций является Налоговый кодекс РФ.

 

Заключение

 

На сегодняшний день страховой сектор является частью экономического сектора и роль государства в содействии и поддержке его огромна. Цель государственного правового регулирования - обеспечить формирование и развитие эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создать необходимые условия для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

Государственное регулирование должно содействовать утверждению на страховом рынке обществ, имеющих прочную финансовую и правовую основу. Также государственное регулирование имеет большое значение для проведения последовательной политики в отношении форм, методов и масштабов участия иностранного капитала в страховом бизнесе на территории РФ и других государств – членов СНГ.

Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны.

Стабильность страхового рынка во многом определяется его инфраструктурой, которая должна представлять собой слаженно работающий механизм с развитой системой информационно - аналитического обеспечения органов государственной власти, субъектов страхового рынка и заинтересованных лиц, что может быть достигнуто путем создания информационно - аналитических центров, проведением регулярных выставок, подготовкой ежегодных аналитических докладов по вопросам страхования и др.

Регулирование структурных преобразований обязательно должно включать защиту добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

По моему мнению, страхование как целый комплекс защиты различных  интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом экономической и социальной систем общества.

Развитие отрасли страхования в России  происходит достаточно динамично. Несмотря на ряд некоторых проблем в данной области страхованию присущи мощные стимулы саморазвития: инициатива и предприимчивость страховщиков, а также  активное участие государства, и прежде всего применение комплекса мер по стимулированию и поддержке страхового сектора в России. Таким образом, непосредственное участие и помощь в развитии данной области оказывает государство, воздействуя через ряд норм и правил, издаваемых с целью регулирования страховой деятельности в РФ.

 

2 Контрольные задания

 

Задание 1

 

Определить величину страхового возмещения, если имущество застраховано по системе пропорциональной ответственности.

Фактическая стоимость имущества 59 тыс. руб. Страховая сумма по договору -30 тыс.руб. Величина ущерба 17 тыс. руб.

а) в договоре не предусмотрена франшиза;

б) в договоре предусмотрена условная франшиза - 5% от страховой суммы;

в)  в договоре предусмотрена безусловная франшиза – 5% от ущерба.

 

Решение:

а) Страховое возмещение рассчитывается по формуле:

 

Sв = Y ∙ S / Cф                                                       (2.1)

Сф = 59 тыс.руб;   Сф –  фактическая стоимость имущества.

S = 30 тыс. руб;      S – страховая сумма ,указанная в договоре.

У = 17 тыс. руб;     У – ущерб.

 

Sв = 17 ∙ 30/59 = 8,64 тыс. руб.

Оставшаяся сумма ущерба (40% = 8,36 тыс. руб.) покрывается страхователем самостоятельно и называется франшиза.