Организация, оформление и учет кредитов физических лиц

Кредитный рынок - несущая конструкция индустриальной рыночной экономики. Предоставление кредитов - основная функция банков, осуществляемая для финансирования инвестиционных и потребительских целей предпринимательских структур, физических лиц и государства. Уровень и качество кредитной деятельности банков - решающий фактор динамики макроэкономики и ее эффективности.

 

 

 

 

 

 

37

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Федеральный закон №17-ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 03.02.96г. (с дополнительными изменениями 2. Положение Банка России от 26 марта 2007 г. №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (с дополнительными изменениями)

3. Положение Банка России  от 26 июня 1998 г. №39-П «О порядке  начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и  размещением денежных средств  банками, и отражения указанных  операций по счетам бухгалтерского  учета» (с дополнительными изменениями)

4. Положение Банка России  от 20 марта 2006 г. №283-П « О порядке  формирования кредитными организациями  резервов на возможные потери» (с дополнительными изменениями)

5. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. №254- П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»(с дополнительными изменениями)

  6. Современный финансово-кредитный словарь/Под общ.ред. М.Г.Лапусты, П.С.Никольского. – 2-е изд., доп. – М.: ИНФРА-М, 2008

7. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка / Курсов В.И., Яковлева Г.А. - М.: ИНФРА-М, 2009

УЧЕБНАЯ ЛИТЕРАТУРА

8. Банковское дело [Текст]: учебник для вузов / под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2004.

9.Банковское дело [Текст]: учебник для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2005.

10. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности [Текст]: учебно-практич. пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – 2-е изд. – М.: КНОРУС, 2008 .

38

11. . Капаева, Т.И. Учет в банках [Текст]: учебник / Т.И. Капаева. – М.: Инфра-М, 2008

12. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: [учеб. пособие] / под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Весь мир, 2004

САЙТЫ

13. Материалы Банка России (Электронный ресурс). - Режим доступа: http://www.сbr.ru

14. Центральный Банк Российской Федерации. Положение. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками [Электронный ресурс]: офиц. текст от 26 июня 1998 г. № 39-П по сост. на 26 июня 2007 г. – Система ГАРАНТ, 2008.

15.Центральный Банк Российской Федерации. Положение. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) [Электронный ресурс]: № 54-П– Система ГАРАНТ, 2008.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЯ

1. ТЕСТ-АНКЕТА КЛИЕНТА 

1. Сведения о Клиенте 

1.1. Пол: муж (0), жен (1).

1.2. Возраст: 20-30 лет (1), 30-*5 лет (2), 45-60 лет (1).

1.3. Семейное положение: женат (замужем) (1), холост (не замужем) (1), разведен(а) (0), вдовец(ва) (0).

1.4. Брачный контракт: есть (1), нет (0).

1.5. Иждивенцы: есть (0), чет (3), из них дети: 1 (-1), 2 (-2), 3 (-3)

1.6. Проживает: в собственном  жилье (2), по найму (1), у родственников (0).

1.7. Место проживания (регистрация): г. Москва и Подмосковье (3), другой  регион (0).

2. Сведения о занятости  Клиента

2.1. Образование: среднее (0), техническое (1), высшее (2).

2.2. Сотрудник Банка (5), сотрудник  корпоративного клиента Банка (3).

2.3. Собственное дело (0), работа  по найму (2), работа в бюджетной  сфере (1).

2.4. Должность: топ-менеджер (3), руководитель (2), служащий (1).

2.5. Среднемесячные расходы  по отношению к доходам семьи: до 50% (3), 50-80% (0), более 80% (-3).

3. Кредитная история 

3.1. Кредитовались ли Вы  ранее: да (1), нет(0).

Где Вы кредитовались: банк-кредитор (1), другой банк (0).

3.2. Имеются ли непогашенные  кредиты: да (-5), нет (1).

3.3. Где Вы имеете непогашенные  кредиты: банк-кредитор (2), другой банк (0).

4. Активы и обязательства  Клиента

4.1. Среднемесячный размер  заработной платы за последние 6 месяцев, тенденция к ее изменению: до $1000(0), $1000 - 2000(3), $2000 - 3000(5), >$3000 (6), растет (3), стабильна (2), снижается (0).

4.2. Прочие источники дохода; наличие других доходных вложений (наличие ценных бумаг, вкладов): дополнительная заработная плата (1), доходы от сдачи имущества  в аренду (1), вклады (2), ценные бумаги (3), прочие доходы (1).

4.3. Наличие обязательств, уменьшающих доходы (платежи по  кредиту, прочие задолженности, в  том числе алименты, напротив  обязательства проставьте ежемесячную  сумму): алименты (-2), обязательства  по кредиту (-3), удержания по решению  суда (-1), страховые выплаты (-1), плата  за обучение (-2), прочие (-1).

5. Имущество 

5.1. Наличие собственности, владельцем которой Вы являетесь (недвижимость, земельный участок, автотранспорт): приватизированная квартира (3), собственный  дом, дача (2) садовый (дачный) участок (1), автомобиль (2), катер (яхта) (3), прочее (-1).

5.2. Страхование собственности (застрахована ли собственность): да(3), нет (0).

6. Сведения о приобретаемой  квартире 

(Заполняется клиентом, желающим  получить квартиру в наем с  правом выкупа)

6.1. Предполагаемая стоимость  приобретаемой квартиры: до $25.000 (4), до $50.000 (3), до $75.000 (2), до $100.000 (1), свыше $100.000 (0).

6.2. Срок кредита: 1 год (5), 2 года (4), 3 года (3), 4 года (2), 5 лет (1).

6.3. Начальный капитал (% от  стоимости квартиры): 30% (1), 40% (3), 50% (5), >50%(6).

7. Сведения о приобретаемом  автомобиле 

(Заполняется клиентом, желающим  приобрести автомобиль в кредит).

7.1. Продажная цена автомобиля  в автосалоне: до $10.000 (3), $10.000 — 20.000 (2), свыше $20.000 (1).

 

7.2. Условия хранения автомобиля: гаражный кооператив (3), охраняемая  стоянка (2), гараж во дворе (2), тент-укрытие (1), нет условий (0).

7.3. Наличие водительского  удостоверения: да (2), нет (0); категория: А (0), В(1), С (1), D(1), Е (1); водительский стаж: до 1 года (1), 1-3 года (2), более 3-х лет (3).

8. Сведения о поручителе (Заполняется клиентом, желающим  получить кредит под поручительство  юридического лица)

8.1. Поручитель является  клиентом Банка: да (5), нет (0).

8.2. Поручитель является  работодателем клиента: да (5), нет (0).

9. Дополнительные сведения  о Клиенте 

9.1. Привлекались ли Вы  к уголовной ответственности? да (-10), нет (0).

9.2. Имеются ли решения  суда, которые Вы не исполнили? да (-10), нет (0).

9.3. Находитесь ли Вы  под судом или следствием? да (-5), нет (0).

9.4. Предъявлены ли к  Вам иски в порядке гражданского  судопроизводства?

да (-5), нет (0).

9.5. Предпринимаете ли  Вы действия по получению кредитов  в других банках (кредитных учреждениях)? да (-3), нет (0).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Модель кредитного скорринга Дюрана

-Пол: женский (0,40 балла), мужской (0 баллов);

-Возраст: 0,1 балл за каждый  год свыше 20 лет, но не больше  чем 0,30;

-Срок проживания в  данной местности: 0,042 балла за  каждый год, но не больше чем 0,42;

-Профессия: 0,55 баллов за  профессию с низким риском; 0 баллов  за профессию с высоким риском; 0,16 баллов другие профессии;

-Финансовые показатели: наличие банковского счета – 0,45 баллов; наличие недвижимости  – 0,35 баллов; наличие полиса по  страхованию – 0,19 баллов;

-Работа: 0,21 баллов при  работе на предприятиях в общественной  отрасли, 0 баллов – другие;

-Занятость: 0,059 баллов за  каждый год работы на данном  предприятии.