Экономическая сущность, содержание и функции страхования

         Обязанность страховать свою  жизнь или здоровье не может  быть возложена на гражданина  по закону.

Принципы обязательного  страхования

1. Принцип сплошного охвата объектов обязательного страхования означает включение в сферу страхования всех объектов, указанных в законе. Для этого ежегодно по всей стране осуществляется регистрация застрахованных объектов, начисление страховых платежеii и взимание в установленные сроки.

2. Принцип публичности  страховых отношений  отражают  степень открытости обязательного страхования, исходя из законодательно установленных договорных отношений  по обязательному  страхованию.

3. Принцип  бессрочности обязательного страхования означает его  действие в течение всего периода существования объекта или страхователя.

4. Принцип автоматичности действия обязательного страхования  
означает распространение его на объекты, указанные в законе, без заявления страхователя о появлении данных объектов. Автоматичность  
распространяется и на случаи, когда не уплачены очередные страховые 
взносы.

5. Принцип  унифицированности набора страховых услуг, характерный для обязательного страхования, означает заранее установленный  
законодательством перечень видов страхования, подлежащих обязатель-ному их проведению.

6. Принцип тарификации по минимальной ставке означает установление  заранее определенной тарифной ставки по обязательным видам стpaхования, отражающий минимальный уровень цены страхового 
риска. Это связано с всеобщностью участия, доступностью страхового 
покрытия и затратного механизма в системе обязательного страхования.

7. Принцип обязательности возмещения ущерба характерен только 
для обязательной формы страхования и отражает цель, сущность и идею 
самой системы обязательного страхования. Вне зависимости от обстоятельств страхового случая и других факторов страховые выплаты всегда  уплачиваются пострадавшим лицам в установленные законом сроки.

8.  Принцип нормирования страховых выплат в обязательном страховании означает установление заранее определенных размеров страхового  возмещения (обеспечения) вне зависимости от суммы ущерба, количества страховых случаев и т. п.

 Страховые выплаты  определяются:

- в рублях на один  объект;

• в рублях на одного страхователя (застрахованного лица);
• в % к страховой оценке;
• в сумме, кратной МРОТ.

Классификация видов  обязательного страхования  в РФ по  формам собственности  страховщика

Государственное страхование:

- Личное страхование  отдельных категорий лиц;

- Социальное страхование  граждан;

- Страхование вкладов  физических лиц в банках;

- Другие виды страхования.

Коммерческое  страхование:

- Страхование  имущества;

- Страхование пассажиров  на транспорте;

- Страхование автогражданской  ответственности;

- Другие виды  страхования.

В зависимости от участия в решении проблем общества выделяются следующие подсистемы обязательного страхования:

● социальное страхование, основанное на идее попечения об общественном благе и входящее в государственную  социальную политику. Включает страховую  защиту жизненных интересов всех слоев населения;

● общественно значимое страхование, основанное на идее снижения крупномасштабных страховых рисков в жизнедеятельности экономических  субъектов и частных лиц. Включает определенные виды личного страхования, страхования имущества и страхования гражданской ответственности.

Законодательство РФ в сфере социального страхования  предусматривает образование особых (внебюджетных) фондов денежных средств, которые представляю собой совокупность  финансовых ресурсов, находящихся в распоряжении государства и имеющие сугубо целевой характер расходования  - ПФР, ФФОМС (ТФОМС), ФСС.

В зависимости  от принципиальных отличий объектов страхования обязательное страхование классифицируется на отрасли, виды и подвиды страхования:

Личное страхование:

● Социальное страхование  граждан;

● Страхование жизни, здоровья, трудоспособности и пенсий 

    определенных  категорий граждан;

● Страхование пассажиров на транспорте;

● Медицинское страхование  граждан.

Страхование имущества:

● Страхование имущества особой важности, принадлежащего

    юридическим  лицам и гражданам, гибель и  повреждение которого

    затрагивает  общественные интересы;

● Страхование арендованных государственных зданий, строений и 

    сооружений.

Страхование гражданской  ответственности:

● Страхование ответственности  автовладельцев;

● Страхование ответственности  организаций, эксплуатирующих

    опасные объекты;

● Страхование профессиональной ответственности

Страхование финансовых рисков:

● Страхование вкладов  физических лиц в банках.

Обязательное  личное страхование в РФ проводится по трем направлениям, каждое из которых включает определенные  виды страхования жизни, здоровья и трудоспособности:

- Обязательное  государственное  страхование  определенных категорий  граждан;

- Обязательное  государственное страхование  определенных категорий граждан;

- Обязательное индивидуальное (негосударственное) страхование.

Добровольное  страхование осуществляется на соблюдении следующих принципов:

1. Добровольное страхование действует и в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие доброволь-ному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.

2. Добровольное участие  в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.

3. Выборочный охват  добровольным страхованием. Он связан  с тем, что не все страхователи  изъявляют желание в нем участвовать.  Кроме того, по условиям страхования  действуют ограничения для заключения  договоров.

4. Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. Начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, поскольку страховое возмещение или страховая сумма подлежит выплате, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договора на новый срок.

5. Добровольное страхование  действует только при уплате  разового или периодических страховых  взносов. 

     Вступление  в силу договора добровольного  страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового  взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.

• 6. Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя.

           По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки  
имущества.

         По личному страхованию сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

 

7. Страхование финансовых рисков: способы, содержание, особенности

Финансовые риски входят в группу предпринимательских рисков, тесно связанных с предпринимательской  и, в частности, с финансовой деятельностью. Финансовые риски, как и прочие риски, связанные с имуществом и имущественными правами, несут угрозу имущественным интересам собственника.

Однако в отличие  от рисков, приводящих к гибели или  порче конкретного имущества, зданий, машин, оборудования, финансовые риски  могут привести и к потере финансовых средств и упущению выгоды (доходов).

По своей природе  финансовые риски чаще всего являются спекулятивными, однако для защиты от их негативного влияния разработаны  специальные виды страхования.

Страхование финансовых рисков - это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика выплатить возмещение в размере полной или частичной потери доходов, а также дополнительных расходов лица, о страховании которого заключен договор, вызванных, например, следующими обстоятельствами: приостановка производства или сокращение объемов производства в результате оговоренных событий; потеря работы (для физических лиц); банкротство; непредвиденные расходы; понесенные застрахованным лицом судебные издержки.

К собственно финансовым рискам относятся:

● валютные, 

● кредитные 

● инвестиционные риски.

 Для защиты от  кредитных и финансовых рисков  обычно используют специальное страхование кредитов - коммерческие кредиты, кредиты под средства производства и предметы потребления,    экспортные кредиты.

 Собственно финансовые  инвестиции являются сделками  с целью получения спекулятивного  дохода. Риски по этим сделкам  обычно несет инвестор, и практически  единственной защитой от них  являются репутация и гарантии заемщика.

В отдельных случаях  дополнительной защитой может служить  страхование на случай, неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств дебиторами, однако страховые  компании очень редко принимают  такие риски.

Инвестиции в конкретные проекты (реальные инвестиции) можно защитить страхованием на случай банкротства контрагента и связанных с этим судебных издержек инвестора или страхованием делькреде. Наряду с этим можно использовать и страхование финансовых гарантий, которое является специальным видом поручительства.         

ГК РФ разделяет договоры поручительства и банковские гарантии.

По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним erо обязательств полностью или частично.

По договору банковской гарантии гарант дает по просьбе другого  лица (принципала) обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) оговоренную денежную сумму по предъявлении бенефициаром требования.

Финансовые затраты  предпринимателя и предприятия, вызванные необходимостью в соответствии с нормами гражданского законодательства компенсировать вред, причиненный третьим лицам  в связи с осуществлением хозяйственной деятельности, могут быть защищены страхованием ответственности.

Инвестиционный риск связан со спецификой вложения предпринимательской фирмой денежных средств в различные проекты.

Риски этих сделок обычно несет инвестор, и практически  единственной защитой от них являются  репутация и гарантии заемщика или  эмитента  ценных бумаг, указанные в условиях выпуска или договора займа. Страхование таких рисков все более востребовано на рынке, например, в связи с инвестициями граждан в незавершенное строительство.

 

К финансовым рискам относятся  и риски убытков, связанных с  остановкой или перерывом производственного процесса.

Причинами таких убытков  могут быть:

•  пожары и другие события, связанные с утратой  имущества страхователя;

• аварии и технические  неисправности;

• стихийные бедствия;

• общественно-политические события (забастовки и пр.);

• коммерческие факторы (недостаток средств для выплаты заработной платы, на оплату счетов поставщиков, из-за недопоставок или срыва сроков поставок материалов и оборудования и т.д.).

Для защиты от этих рисков разработано страхование на случай убытков от перерыва в производстве (в зарубежной практике -business interruption). Практика его применения зависит от вида бизнеса, который ведет предприятие. Иногда это связано и со специфическими расчетами - оценкой недополученного дохода, которая очень сложна и зачастую затруднена различными факторами (взаимозачеты, искусственное занижение прибыли, «черная» или «серая» бухгалтерия и т.п.).

Договор о страховании  риска перерыва в производстве (простоя) обычно является составной частью договора имущественного страхования, но может заключаться и независимо от него. По договору страхования риска перерыва в производстве может быть застрахован только риск самого страхователя и только в его пользу.

Договор страхования  от перерыва в производстве (как  финансового риска) позволяет компенсировать косвенные убытки в тех случаях, когда классический договор имущественного страхования иного не предусматривает.

При расчете величины возможного убытка определяется ожидаемый  восстановительный период, который  также является и периодом ответственности страховщика.

К финансовым рискам относится  и страхование урожая сельскохозяйственных культур.

В зарубежной практике страхование  дополнительных расходов обычно предлагается для расширения страховой защиты к страхованию убытков от простоя, а может производиться и как самостоятельный вид страхования. Но и в том, и в другом случае при расчете страховой суммы исходят из положения, что она не должна превышать размер убытков, которые пришлось бы понести страхователю без этих дополнительных затрат.

 

8. Особенности, формы и виды гражданской ответственности

Гражданско-правовая ответственность - способ принудительного воздействия  на нарушителя гражданских прав путем  применения санкций имущественного характера, направленных на восстановление имущественного положения потерпевшего.