Статистика денежного обращения

Достигаемая благодаря кредиту экономия наличных денег, а также уменьшение скорости и издержек денежного обращения обеспечивают снижение удельного веса непроизводительного (денежного и товарного) капитала и повышение удельного веса производительного капитала. Это приводит к расширению размеров производства и вместе с тем к увеличению массы и нормы прибыли.

Основными принципами кредитования являются:

1. возвратность, которая  означает, что деньги, полученные  в кредит, должны быть возвращены, т.е. ссуда должна быть погашена;

2. срочность, т.е. необходимость возврата кредита  в точно установленный срок, отраженный в кредитном договоре или заменяющем его документе;

3. платность - выражает  необходимость не только возврата  полученных от банковского учреждения денежных сумм, но и оплаты права на их использование в форме ссудного процента;

4. обеспеченность, т.е. обеспечение  имущественных прав кредитора при возможных нарушениях заемщиком принятых на себя обязательств. Основными  видами обеспечения служат гарантии или залог;

5. целевой характер кредита, т.е. заемщик получает кредит на определенные цели, на конкретный срок, в установленном размере;

6. дифференцированный характер кредита - определяет существование конкретных требований со стороны кредитной организации к конкретному заемщику в зависимости от ряда внешних и внутренних факторов.

Финансовые условия предоставления кредита в значительной степени зависят не только от финансового состояния кредитора и заемщика, но и от денежно-кредитной политики центрального банка - уровня официальной процентной ставки, а также от общего состояния финансового рынка и рынка капитала.

Задачами статистики денежного обращения и кредита являются:

-определение размеров  денежной массы и её структуры;

-отображение денежного  обращения и оценка факторов, влияющих на обесценение денег;

-характеристика кредитной  политики;

-статистическое изучение  форм кредита;

-изучение ссудного процента.

Основные показатели кредитной статистики могут быть сгруппированы следующим образом:

1. показатели, связанные  с условиями и возможностями  выдачи кредита:

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков:

[2, 302]

где  Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, учтенным векселям, депозитам в драгоценных металлах, другим долговым обязательствам, а также забалансовых требований (гарантий, поручительств) банка в отношении данного заемщика, предусматривающих исполнение в денежной форме.

К - капитал банка, в который входят уставный капитал, добавочный капитал, фонды заемщика и величина нераспределенной прибыли.

- максимальный размер крупных кредитов - устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитов и собственных средств (капитала) банка.

- максимальный размер  риска на одного кредитора, который рассчитывается как процентное соотношение величины полученных банком кредитов, гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов и собственного капитала банка. Максимально допустимое значение показателя - 25%

- норматив кредитования  банком своих акционеров (участников) и инсайдеров, который определяется как отношение суммы кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, к собственным средствам (капиталу) банка:

[2,303]

Совокупная величина этого норматива установлена Банком России в размере 20%.

2. показатели  расчета процентов за выданный  кредит;

• простые процентные ставки: I = P·T·C,  [2, 304]

где I - сумма процентов, которые выплачивает клиент за все время использования кредита;

        Р - первоначальный размер кредита;

        Т - срок кредита;

        С - ставка наращения кредита.

• сложные процентные ставки: S = P(1 + C)n, [2, 305]

где S - наращенная сумма;

       n - срок наращения (количество периодов, например лет);

       С - ставка наращения кредита.

3. показатели, связанные с анализом уровня кредитного риска для заемщика (банка) или уровня кредитоспособности клиента.

• показатель «2К + З», с помощью которого анализируют кредитный рейтинг заемщика (К), размер его капитала (К) и заемную мощность (3);
• показатель «2К - З - Д - Зг», который дает возможность анализировать кредитный рейтинг (К), капитал (К), заемную мощность (3), движение денежных средств (Д), залог (Зг);
• система показателей «Пять опор качества кредита», с помощью которой анализируются общее состояние отрасли (сектора), конкурентоспособность, финансовый менеджмент заемщика, качество его маркетинговой деятельности и качество предлагаемого залога;
• система показателей «6С». В нее входят следующие показатели:

С1 - характеристика клиента, учитывающая: кредитную историю клиента; опыт других кредиторов, связанных с данным клиентом; цель получения кредита; опыт клиента в составлении реальных прогнозов; кредитный рейтинг заемщика; наличие залога или гарантии, анализ их качества и перспективы сохранения их рыночной стоимости;

С2 - способность (потенция) клиента, характеризующаяся подлинностью и юридическим статусом клиента и его гарантов; исторический статус заемщика;

С3 - денежные средства заемщика в статике и динамике;

С4 - обеспечение, в котором анализируют: право собственности на активы; срок службы активов; вероятность физического и морального износа; остаточную стоимость реального основного капитала; степень и структуру специализации всех видов активов и пассивов; качество страхования и перестрахования различных направлений деятельности; прогноз и степень финансовой устойчивости в перспективе;

С5 - условия осуществления деятельности клиента;

С6 - контроль за деятельностью заемщика.

Основным источником статистической информации о кредитах, взаимоотношениях между банком и клиентом является инструкция ЦБ РФ № 17 «О составлении финансовой отчетности». В ней предусмотрено обязательное представление кредитными организациями информации в Банк России на регулярной основе. Со своей стороны Банк России представляет необходимую часть этой информации Государственному комитету РФ по статистике (также на регулярной основе)6.

 

3.2.Статистическое изучение процента за кредит.

Часть вновь созданной стоимости, поступающей к кредитору, служит платой заёмщика за пользование кредитом, а также за возможность удовлетворения потребности в денежных средствах. Ссудный процент выполняет стимулирующую функцию, а также гарантирует сохранение ссужаемой стоимости, т.е. возврат кредитору кредитных средств в полном размере. Стимулирующая функция ссудного процента рассматривается как воздействие на функционирование заёмных средств в обороте хозяйственных организаций и получение прибыли кредитором в условиях рыночной конкуренции.

При рассмотрении процента как гарантии сохранения ссужаемой стоимости и компенсации за риск факторами, определяющими его размер, могут быть сроки кредита, сумма кредита, наличия обеспечения ссуды, вероятность своевременного выполнения обязательств перед кредитором и наличие (или отсутствие) инфляции. Например, при длительных сроках кредита и наличии инфляции повышается степень риска кредитора, и поэтому ссудный процент обязательно выше.

Система показателей статистики процента за кредит основывается на зависимости не только от функций ссудного процента, но и от его классификаций по разным признакам: формам кредита, видам кредитных отношений, срокам и видам ссуд, видам операций, способам начислений.

Наряду с показателем «процент за кредит» широко используется категория «учётная ставка». Учётная ставка - это процентная ставка, которую берут кредитные учреждения за покупку векселей.

Вексель – это документ, используемый при коммерческом кредитовании, когда покупатель товара платит деньги своему поставщику не сразу после покупки, а через определённое время. За отсрочку платежа уплачивается определённый процент. Поставщик товара, продавая вексель банку, получает деньги до истечения его срока, при этом банк кредитует не всю сумму векселя, а удерживает учётный процент7.

Статистика изучает динамику процента за кредит Центрального банка и коммерческих банков для анализа и прогнозирования формирования рынка кредитных ресурсов. Процент за кредит используется и для регулирования кредитных отношений с коммерческими банками (ставка рефинансирования).

Задачей статистики процентных ставок является краткосрочный учет условий выплаты процентов по избранным видам кредита, вложений и ценных бумаг для того, чтобы можно было сделать заключение об изменении тенденции развития процентных ставок.

Статистика изучает динамику процентов за кредит Центрального банка и коммерческих банков для анализа и прогнозирования формирования рынка кредитных ресурсов.

 

Процентные ставки (проценты годовых)

Таблица 3.1

Показатели	2008г.	2009г.	2010г.
	декабрь	декабрь	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Межбанковская ставка	13.0	8.75	7.75	7.75	7.75	7.75
Депозитная ставка	12.0	11.1	5.9	5.8	5.8	5.5
Ставка по кредитам	16.1	15.2	9.7	8.9	9.2	9.2

Система показателей по процентным ставкам включает основные виды ставок, представленных в экономике России:

• месячные значения рассчитаны по схеме сложного процента
• квартальные значение определяется как среднеарифметическое величины месячного значения8.

 

 

Заключение

 

Статистика финансов очень важная отрасль макроэкономической статистики. Предметом изучения этой науки является образование и использование финансовых ресурсов, кредит и денежное обращение. Его понимание, правильное осознание вопросов, на которые она отвечает важны для оценки показателей и макроэкономической ситуации в целом.

Задачи, поставленные в курсовой работе, были решены.

В теоретической части были рассмотрены понятие и сущность денежного обращения и кредита, а также финансовых отношений, понятие и статистика государственных финансов, были исследованы системы статистических показателей денежного обращения и кредита.

 

 

 

 

Список литературы.

1. Гусаров В. М. Статистика: учеб. пособие для студ. вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003.

2. Теория статистики: Учебник / Под ред. Р.А.Шмойловой.- М.: Финансы и статистика, 2007.

3. Финансы России, 2005: Статистический сборник / Редкол.: К. Э. Лайкам и др.; Госкомстат России. - М.: Б. и., 2005.

4. Экономическая статистика: Учебник для студ. вузов. / Под ред. Ю. Н. Иванова. – 2-е изд., доп. – М.: ИНФРА-М, 2009

5. Вахрамеев М.В. Статистика финансов: Учебник для вузов. – 2-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2002.

    6.www.cbr.ru

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Практическая часть.

(вариант 3)

 

Задача 1: Имеются следующие данные по 20 предприятиям.

№ предпр	Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс.руб.	Стоимость произведенной продукции, тыс. руб.
1	1500	1700
2	2150	2000
3	2400	2350
4	1780	1800
5	2050	1900
6	1640	1930
7	2350	2200
8	1630	1850
9	1550	1300
10	2090	2400
11	2500	2700
12	1840	1810
13	1900	1900
14	2200	2250
15	2280	2100
16	2430	2300
17	1990	2040
18	1700	1730
19	1950	2150
20	1960	1900