Статистический анализ объёма производства, состояния и движения основных фондов, себестоимости продукции и использования трудового поте

Коэффициент замещения  кадров=К_{об. по пр.}*100%/К_{об. по выб.}

Коэффициент замещения  кадров=16,4*100%/8,3=198%

Коэффициент пополнения рабочей силы – это разность между  коэффициентом оборота по приёму и коэффициентом оборота по выбытию:

Коэффициент пополнения рабочей силы= К_{об. по пр}- К_{об. по выб}

Коэффициент пополнения рабочей силы=16,4-8,3=8,1%

Данные расчётов заносим в таблицу 2.3.

Таблица 2.3 – Степень интенсивности изменения в составе работников

Показатели	%
Коэффициент оборота по приему работников	16,4
Коэффициент общего оборота рабочей  силы	24,7
Коэффициент текучести кадров	1,66
Коэффициент постоянства кадров	104
Коэффициент замещения кадров	198
Коэффициент пополнения рабочей силы	8,1

 

Исходя из полученных данных, можно сказать об устойчивой деятельности предприятия  - коэффициент замещения кадров намного больше, чем среднестатистический по России, коэффициент замещения кадров очень высокий при низком коэффициенте текучести кадров.

 

3. Анализ использования рабочего времени

Анализ использования  рабочего времени выполняется по данным таблицы 3.1.

Таблица 3.1 - Информация об отработанном времени

Показатель	Базисный период	Отчетный период
Полный календарный фонд	262 800	263165
Отработано человеко-дней (расчет)	162 450	164163
Число человеко-дней целодневных простоев	250	250
Число человеко-дней неявок – всего В том числе:	100 350	99 002
Очередные отпуска	12800	12 100
Отпуска по учебе	400	640
Болезни	3600	1500
Прочие неявки, разрешенные законом	530	600
Отпуска с разрешения администрации	840	60
Прогулы	180	2
Праздничные и выходные	82000	84100
Отработано человеко-часов –  всего   В том числе сверхурочно	1218375   19520	1270326   100
Число человеко-часов внутрисменного простоя	1450	2080
Средняя нормальная (планируемая) продолжительность  рабочего дня, ч	8	8
Число дней в году	365	365
Число рабочих дней по плану	230	230
ССЧ	720	721

 

Определим полный календарный, табельный, и максимально возможные фонды времени.

Календарный фонд (КФ) – общее число календарных дней, приходящихся на всех работников предприятия. Он определяется с помощью двух формул:

КФ=ССЧ*Д_к,

где Д_к – число календарных дней в периоде;

КФ=721*365=263165 чел.-дн.

КФ=ЧД_яв+ЧД_неяв,

где ЧД_яв – число чел.-дн. явок на работу;

      ЧД_неяв - число чел.-дн. неявок на работу.

Табельный фонд (ТФ) определяется путём вычитания из календарного фонда времени суммарного числа человеко – дней неявок в связи с праздничными и выходными днями:

ТФ=КФ – ЧД_вых,

где ЧД_вых - число человеко-дней неявок в связи с праздничными и выходными днями.

ТФ_о=263165 – 84100=179065  чел.-дн.

ТФ_б= 262800 – 82000=180800 чел.-дн.

Максимально возможный  фонд времени (МВФ) – разность табельного фонда и суммарного времени очередных  отпусков всех работников.

МВФ=ТФ – ЧД_отп,

где ЧД_отп – чел.-дн. неявки в связи с очередными отпусками.

МВФ_о= 179065 – 12100 = 166965 чел.-дн.

МВФ_б= 180800 – 12800 = 168000 чел.-дн.

Определим показатели использования календарного,  табельного и максимально возможного фонда  времени.

Фактически отработанное время (ФОВ) определяется как разница между полным календарным фондом и числом дней неявок:

ФОВ=КФ - ЧД_неяв

ФОВ=263165 – 99002=164163 чел.-дн.

Коэффициент использования табельного времени (К_тф) определяется как отношение фактически отработанного времени к табельному фонду.

Коэффициент использования календарного фонда (К_кф) определяется как отношение фактически отработанного времени к величине календарного фонда.

Коэффициент использования максимально возможного фонда времени (К_мвф) – отношение фактически отработанного времени к максимально возможному фонду времени.

Рассчитаем данные показатели за базисный и отчётный периоды и занесём данные в таблицу 3.2.

 

Таблица 3.2 – Коэффициенты использования фондов

Показатели	Базисный период, %	Отчётный период, %
Коэффициент использования календарного фонда	61,82	62,38
Коэффициент использования табельного времени	89,85	91,68
Коэффициент использования максимально  возможного фонда времени	96,7	98,32

 

По данным таблицы 3.2 видно, что в динамике все коэффициенты увеличились, следовательно использование  соответствующих фондов рабочего времени  улучшилось.

Определим среднюю  продолжительность рабочего периода (Т) для базисного и отчётного периода по формуле:

Т=ФОВ/ССЧ

Т_б=162450/720=225,63 дн.

Т_о=164163/721=227,69 дн.

Определим фактическую  продолжительность рабочего дня (t) для базисного и отчётного периода по формуле:

t=ЧЧ_отр/ФОВ,

где ЧЧ_отр – отработано чел.-ч.

t_б=1218375/162450=7,50 ч

t_о=1270326/164163=7,74 ч

Определим показатель использования рабочего периода для базисного и отчётного периода по формуле:

К_ирп=Т*100%/Т_пл,

где Т_пл – среднее число дней по нормативу.

К_ирпб=225,63*100%/230=98,1%

К_ирпо=227,69*100%/230=99%

Определим показатель использования рабочего дня для базисного и отчётного периода по формуле:

К_ирд=t*100%/t_пл,

где t_пл – среднее число часов работы по нормативу в сутки.

К_ирдб=7,50*100%/8=93,75%

К_ирдо=7,74*100%/8=96,75%

Определим интегральный показатель использования рабочего времени для базисного и отчётного периода по формуле:

К_ип=К_ирд*К_ирп

К_ипб=93,75*98,1=9196,88

К_ипо=96,75*99=9578,25

Составим баланс рабочего времени в чел.-ч и чел.-дн. в отчетном и базисном периоде в виде таблиц 3.3 и 3.4.

 

Таблица 3.3 - Баланс рабочего времени, чел.-дн.

Ресурсы рабочего времени МВФ	Использование рабочего времени	Базисный период		Отчётный период
		Чел.-дн.	Удельный вес, %	Чел.-дн.	Удельный вес, %
МВФо= 166965 чел.-дн. МВФб= 168000 чел.-дн.	ФОВ- фактически отработанное время	162450	96,7	164163	98,323
	Число чел.-дн. неявок – в том числе: Отпуска по учебе	400	0,23	640	0,383
	Болезни	3600	2,14	1500	0,898
	Прочие неявки, разрешенные законом	530	0,32	600	0,359
	Отпуска с разрешения администрации	840	0,5	60	0,036
	Прогулы	180	0,11	2	0,001
Итого		168000	100	166965	100

 

 

 

Таблица 3.4 - Баланс рабочего времени, чел.-ч.

Ресурсы рабочего времени МВФ	Использование рабочего времени	Базисный период		Отчётный период
		Чел.-ч	Удельный вес, %	Чел.-ч	Удельный вес, %
МВФо= 1292309,1 чел.-ч МВФб= 1260000 чел.-ч	1. Отработано чел-ч	1218375	96,697	1270621,62	98,323
	2. Потери рабочего  времени по уважительным причинам: Отпуска по учебе	3000	0,238	4953,6	0,383
	Болезни	27000	2,143	11610	0,898
	Прочие неявки, разрешенные законом	3975	0,315	4644	0,359
	Отпуска с разрешения администрации	6300	0,5	464,4	0,036
	3. Потери рабочего  времени по неуважительным причинам: Прогулы	1350	0,107	15,48	0,001
Итого		1260000	100	1292309,1	100

 

Общее количество отработанных чел.-ч, ЧЧ_отр ,которое приведено в исходных данных, определяется по формуле:

ЧЧ_отр=ССЧ*Т*t

ЧЧ_отрб=720*225,63*7,5=1218402 чел.-ч

ЧЧ_отро=721*227,69*7,74=1270633,152 чел.-ч

           Абсолютное изменение отработанных  чел.-ч. (∆_ЧЧотр) находится по формуле:

ЧЧ_отр1- ЧЧ_отр0                                                                   

 

        где: ЧЧ_отр1, ЧЧ_отр0 – сумма отработанных чел.-ч. в отчетном и базисном периоде.

1270633,152-1218402=52231,152 чел.-ч

Изменение отработанных чел.-ч. происходит за счет трех факторов:

       - за счет изменения средней  списочной численности работающих ∆_{ЧЧотр(ССЧ)}:

∆_{ЧЧотр(ССЧ)}=(ССЧ₁–ССЧ₀)*Т₁*t₁,

∆_{ЧЧотр(ССЧ)}=(721-720)*227,69*7,74=1762,32 чел.-ч.

            - за счет изменения средней  продолжительности рабочего периода,  Т:

∆_{ЧЧотр(Т)}=ССЧ₀*(Т₁-Т₀)t₁,                                                        

∆_{ЧЧотр(Т)}=720*(227,69-225,63)*7,74=11479,968 чел.-ч.

 

     - за счет изменения средней  продолжительности рабочего дня, t:

∆_{ЧЧотр(t)}=ССЧ₀ *Т₀ *( t₁ – t₀),

∆_{ЧЧотр(t)}=720*225,63*(7,74-7,5)=38988,864 чел.-ч.

             Сумма этих факторов должна совпадать с общим изменением отработанных чел.-ч.:

∆_ЧЧотр=∆_{ЧЧотр(ССЧ)}+∆_{ЧЧотр(Т)}+∆_{ЧЧотр(t)},

∆_ЧЧотр=1762,32 +11479,968+38988,864=52231,152 чел.-ч.

 

За счет влияния трех факторов - увеличения средней численности работающих, увеличения средней продолжительности рабочего периода, за счет увеличения средней продолжительности рабочего дня произошло увеличение отработанных чел.-ч в отчетном периоде.

По полученным данным для отчетного периода  заполняем графу №5  «Количество отработанных чел.-ч. с начала года» раздела №1 статистической отчетности формы П-4  «Сведения о численности, заработанной плате и движении работников».

 

4. Анализ оплаты труда

Анализ оплаты труда производится по данным таблицы 4.1.

Таблица 4.1 - Фонд оплаты труда

Виды начислений	Базисный период	Отчетный период
Полный фонд заработной платы	115580	102093,6
За сдельную работу	7480	7903,6
За повременную работу	89500	82090
Премии за производственные результаты	1500	900
Доплата за работу в праздничные и ночные часы	800	600
Доплата за квалификацию	1200	820
Доплата за сверхурочную работу	1600	1340
Оплата внутрисменных простоев	0	820
Оплата целодневных простоев	0	0
Доплата за трудные условия труда	1500	630
Оплата очередных и дополнительных отпусков	10000	6000
Оплата выходных пособий	2000	990
Отчетные данные по труду
Средняя фактическая продолжительность рабочего месяца	225,63	227,69
Средняя фактическая продолжительность рабочего дня	7,5	7,74
ССЧ	720	721
Темп роста производительности труда, %	100	106
Коэффициент эластичности, %	0,1	0,2