Система социального страхования

В-третьих, предприятию невыгодно работать со страховыми компаниями по программам пенсионного страхования, так как предприятие, желающее обеспечить своим работникам дополнительную к государственной пенсию, должно уплатить страховой взнос из прибыли да ещё внести 28% этой суммы в Пенсионный фонд: на рубль страхового платежа работодателю придётся уплатить ещё 66 копеек налогов.12

В-четвёртых, большое значение имеет психологический фактор. Многие работающие граждане даже не задумываются над тем, какую пенсию они будут получать в будущем, они спокойно соглашаются на “тёмную” зарплату в конвертике, даже не задумываясь, что за них работодатель делает минимальные отчисления в Пенсионный фонд. А уж тем более они не задумываются о том, что существует какое-то добровольное пенсионное страхование. Многие граждане думают об этом, но просто не доверяют страховым компаниям и боятся, что в будущем ничего не получат. Фактор недоверия для граждан крайне актуален. Есть такие, которые ждут положительных изменений от пенсионной реформы.

В-пятых, не существует каких-либо государственных программ для поддержания развития добровольного пенсионного страхования. Однако, был разработан законопроект “О дополнительном добровольном пенсионном страховании”, который должен быть внесён в Государственную Думу, но неизвестно, будет ли он принят и как это скажется на развитии добровольного страхования.

В-шестых, страховые организации хоть и предлагают данный продукт, но практически для всех страховых компаний он является не основным, наряду с такими видами страхования, как имущественное страхование, страхование автогражданской ответственности и так далее.

Тем самым, можно сделать вывод о наличии весьма серьёзных проблем, препятствующих развитию добровольного пенсионного страхования в Российской Федерации.

Решением могут являться меры налогового стимулирования, но одновременно должно развиваться регулирование и контроль в данной сфере; должны быть утверждены допустимые типовые пенсионные схемы, установлены требования к инвестированию пенсионных резервов, повышен уровень открытости и прозрачности этой деятельности.

Необходимы гарантии гражданам, системы льгот и скидок, вообщем, необходимо делать всё для того, чтобы привлекать население к данному виду страхования.

Пенсионное страхование в Российской Федерации, не смотря на все проблемы, развивается, общество подходит к международным стандартам, психология людей меняется и тем самым, можно сделать вывод, что пенсионное страхование имеет хорошее будущее.

Для продвижения отдельных пенсионных продуктов наиболее эффективным является использование "зонтичных" брендов, когда под сильный и раскрученный бренд компании заводятся конкретные страховые продукты. В страховании, прежде всего, важен бренд компании, а не отдельных продуктов. Но в любом случае невозможно продвигать продукт в отрыве от бренда финансового учреждения. Поэтому продуктовая реклама у страховщиков, как, впрочем, у любых других финансовых учреждений, всегда идет рука об руку с формированием бренда компании.

В настоящее время эффективность продвижения пенсионного продукта при использовании бренда является процессом взаимодействия двух брендов: бренда самой страховой компании и бренда пенсионного продукта. Значимое место в процессе привлечения клиентов для покупки пенсионных продуктов является корпоративный бренд, т.е. определение места страховой компании на рынке страховых услуг. Позитивный имидж компании помогает привлекать и удерживать потребителей пенсионной услуги. Значимость использования бренда при продвижении пенсионного продукта проявляется в решении бизнес-задачи, поставленной перед страховщиком и удовлетворенности страхователя.

Также для продвижения пенсионных продуктов можно использовать так называемые пакетные услуги (несколько услуг в одном продукте - пакете). Такой пакет представляет собой набор услуг (а иногда туда входят и физические товары), одна из которых является центром пакета, его ядром ("ядерная" услуга), а остальные имеют второстепенное значение. Это вспомогательные товары и услуги (без приобретения которых потребление "ядерной" услуги невозможно или сильно затруднено) и дополнительные товары и услуги (без которых возможно потребление "ядерной" услуги, но появление дополнительной услуги его существенно облегчает, улучшает или удешевляет). В пенсионном страховании в качестве ядра может выступать обязательное страхование (накопительная часть пенсии), т.е. при размещении накопительной части своей пенсии в конкретной компании, а она, в свою очередь, предлагает более выгодные условия по добровольным пенсионным программам. В принципе, услуги по пенсионному страхованию могут быть в пакете и с другими страховыми и финансовыми продуктами, в виде скидок на страховые продукты одной компании.

Серьезным фактором, сдерживающим развитие пенсионных продуктов, является отсутствие свободных денежных средств у потенциальных страхователей для приобретения конкретной пенсионной услуги, а если они и есть, то в ограниченном объеме. В связи с этим возникает главная проблема страховщиков, желающих иметь клиентов по продуктам пенсионного страхования, - это грамотные маркетинговые исследования, которые позволят создать правильную рекламную политику, узконаправленную на обеспечение необходимых результатов; страховые продукты высокого качества; правильную мотивацию для потенциальных страхователей. При этом важной составляющей повышения качества страховых услуг является грамотная организация каналов продаж страховых продуктов и правильная ориентация на выделенный сегмент рынка.

Основной проблемой рынка страхования на современном этапе является то, что участники рынка страхования не учитывают интересы другой стороны. Стороны страховых взаимоотношений действуют исключительно в своих интересах, что не ведет к развитию рынка страхования пенсионных услуг. Экономическая эффективность страхования дополнительной пенсии будет достигнута путем переориентации страховых компаний с экстенсивного подхода к клиентской базе к интенсивному, т.е. путем организации более качественного обслуживания своих клиентов и повышения качества предлагаемых страхователю пенсионных услуг.

Следующим значимым этапом для создания эффективного пенсионного продукта для потенциальных потребителей является ценовое стимулирование его сбыта. К ценовому стимулированию сбыта пенсионного продукта можно отнести снижение стоимости пенсионного продукта в фиксированный период, в конкретном месте, на определенных условиях. Эти скидки должны быть экономически обоснованны и реализованы за счет чистой прибыли страховщика, но не за счет снижения качества страховых услуг.

Реализовать ценовое стимулирование можно путем предоставления следующих скидок:

- сезонных;

- в виде разовых  акций с указанием цены в  местах продаж или на упаковке;

- дополнительным  объемом;

- в виде компенсации  стоимости.13

Наибольшей популярностью на страховом рынки России пользуются сезонные скидки, или попытки стимулирования сбыта страховых продуктов путем стимулирования продаж в период спада методом предоставления скидок. К таким скидкам можно отнести новогодние скидки, т.е. скидки для периода наибольших финансовых расходов населения, предприятий и организаций. Поэтому в данном случае предоставление скидок в этот период является наиболее стимулирующим на покупку полисов добровольного страхования.

Скидки в виде акций направлены на повышение уровня лояльности клиентов. Как правило, такие скидки приурочены к каким-либо знаменательным датам. К таким скидкам можно отнести скидки, представляемые, например, мужчинам в преддверии 23 февраля и женщинам - 8 марта, в день рождения страхователя. Ряд компаний предоставляют скидки при покупке полиса через Интернет, скидки с дополнительным объемом, т.е. продажа полиса с предоставлением, например, дополнительного периода страховой защиты.

Скидки в виде компенсации стоимости, после приобретения полиса пенсионного страхования страхователю предоставляется 20% скидка при покупке последующих полисов по другим добровольным видам страхования в данной компании. Указанный вид скидок является наиболее распространенным и постоянным в страховых компаниях. Отличительной особенностью рынка пенсионного страхования в настоящее время является то, что ценовое стимулирование как метод продвижения пенсионных продуктов недостаточно развит из-за низкой рентабельности данного страхового продукта. И решением в данном случае может стать сбалансированность страхового портфеля за счет других, наиболее популярных видов страхования.

Важно отметить еще метод продвижения пенсионных продуктов - семплинг, который сейчас в России развивается.

Семплинг - (от английского sample - "образец") - разновидность промоушна, связанная с распространением образцов товаров и услуг, предлагаемых компаниями.

При этом следует обратить внимание не на псевдосемплинг, т.е. подарки в виде сувенирной продукции с логотипом страховой компании, а именно на семплинг. Если провести анализ пенсионных продуктов, предоставляемых страховыми компаниями, можно сделать однозначный вывод, что на рынке распространен в основном псевдосемплинг. При этом страховые компании рассчитывают серьезно продвигать пенсионные продукты путем использования данного метода. Однако распространение псевдосемплинга тоже нельзя назвать исключительно отрицательным фактором, есть ряд преимуществ: усиление бренда страховой компании за счет бренда сувенирной продукции.

Настоящим семлингом можно назвать предоставление, например, полиса страхования от несчастных случаев в подарок заключившему договор пенсионного страхования.

Как вывод, страховые услуги являются семплингуемыми и именно это гарантирует развитие семплинга в качестве способа продвижения пенсионного продукта в будущем. Кроме этого, постоянное увеличение страхователей тоже является положительным фактором увеличении продаж данной страховой услуги.

Особенностью предлагаемого страхового продукта должна стать не погоня за получением огромных сумм страховых премий с одного договора страхования, а адекватное соотношение потенциальных возможностей страхователя в виде затрат на страхование, учет рисковой составляющей для страховщика (должно быть и реальное понимание рынка предлагаемых услуг, потенциальной убыточности в соотношении с объемами предполагаемых сборов) и перспективности созданного нового страхового продукта в целом.

Важным фактором, стимулирующим создание эффективного пенсионного продукта, является поступательное развитие рынка пенсионного страхования в России и вхождение страны в мировое экономическое сообщество. Такая динамика развития рынка пенсионного страхования невозможна без формирования позитивной репутации российских компаний, российского бизнеса и самого Российского государства.

При организации сопровождения предлагаемых пенсионных продуктов следует уделить внимание специализации внутри компании. Отличительной особенностью проблематики на современном этапе является то, что зачастую в компаниях специалист отдела продаж одновременно является продавцом, а иногда занимается урегулированием убытков. Это непосредственно отражается негативно на качестве предоставляемых пенсионных услуг, так как специалист компании не может выполнять качественно эти функции из-за отсутствия времени. Как показывает практика, специалист, прежде всего, действует, как продавец. Иначе говоря, продажа страховых продуктов идет любой ценой, ради одной цели - выполнения поставленного плана по сбору страховых премий. И вполне естественно, что о качестве предоставляемых услуг тут говорить нечего. В результате крупные страховщики по страхованию пенсии разделили внутри компании функцию продажи и андеррайтинга. Такое разделение позволило страховым компаниям улучшить качество страховых продуктов и их сопровождение. А также позволило продавцам и андеррайтерам более глубоко проникнуть в проблемы своего направления. В то же время, андеррайтеры должны обеспечить создание андеррайтинговой политики компании, где должны быть четко определены все критерии. Результатом данной политики компании станет увеличение клиентской базы за счет улучшения качества пенсионного продукта и за счет профессионализма подразделений.14

Анализ существующей практики страхования позволяет подчеркнуть, что наиболее рациональным путем развития пенсионного страхования является создание комплексных страховых продуктов. При этом следует уделить особое внимание эффективному продвижению разрабатываемых страховых продуктов путем эффективной организации бизнес-процессов, использования ценового стимулирования и достижения эффективности продаж страховых продуктов. Особенно необходимо отметить, что страховщики и другие субъекты страхового рынка стали осознавать значимость повышения качества страховых услуг. Проанализировав рынок страхования на современном этапе, можно сделать вывод, что наиболее эффективным методом повышения качества страховой услуги является комплексная стандартизация.

Развитие комплексной стандартизации в пенсионном страховании требует от страховщиков искать наиболее эффективные и оптимальные решения страхового маркетинга (например, выделение страховых интересов у различных групп населения или предприятий, страхующих своих работников, с последующим формированием нацеленных именно на них страховых продуктов), на основе которого строится система стандартов по продвижению нового страхового продукта, а затем и сертификации его качества.

При стандартизации в области пенсионного страхования необходимо четко осознавать, что, организуя этот процесс, не должна ставиться задача полностью отрегулировать данный страховой сектор. Речь должна идти о системе рекомендательных стандартов, а принимаемые типовые правила и стандарты по пенсионному страхованию должны носить рекомендательный характер. Понятно, что решение о внедрении системы стандартов в секторе пенсионного страхования должно стать, прежде всего, экономически целесообразным.15

В российском налоговом законодательстве наиболее льготный режим установлен в отношении договоров добровольного пенсионного страхования (ДПС) за счет физических лиц: в отношении страховых премий по ним установлены социальные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц (пп. 3 п. 1 ст. 219 гл. 23 НК) с совокупным лимитом в 120 тыс. руб. Льгота означает, что страхователь-налогоплательщик имеет возможность возместить себе 13% от расходов, потраченных на ДПС. Страховые выплаты по договорам ДПС налогообложению не подлежат. Однако указанные налоговые льготы не несут в себе существенного финансового эффекта в связи с низкой ставкой НДФЛ. По договорам накопительного страхования, заключенным работодателем в пользу застрахованных сотрудников, организации имеют возможность учитывать страховые премии в составе расходов на оплату труда (в пределах 12% от них) при расчете налога на прибыль по долгосрочному страхованию жизни и ДПС (п. 16 ст. 255 НК). Однако одновременно эти платежи организация должна включить в базу обложения страховыми взносами на обязательное социальное страхование (ОСС) по ставке 30%. Такой подход дискриминирует страховщиков жизни по сравнению с НПФ: в соответствии с Законом 212-ФЗ платежи работодателей по договорам негосударственного пенсионного обеспечения обложению взносами на ОСС не подлежат. Именно неравный налоговый режим является, по нашему мнению, одной из основных причин большей популярности НПФ: на конец третьего квартала 2011 г. средства пенсионных резервов, учтенные на пенсионных счетах НПФ, достигли 670 млрд руб., почти 5% населения являются участниками НПФ. В последние три года пенсионные взносы, собираемые НПФ по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, раз в 50 - 60 превышали сборы страховщиков по пенсионному страхованию.