Основы функционирования малого предпринимательства и предпосылки необходимости его кредитования

В качестве количественных критериев в некоторых странах  развитой экономики помимо описанных  показателей может применяться размер уставного капитала, размер валовой выручки предприятия (в России предельный размер этого показателя (100 000 минимальных размеров оплаты труда) устанавливается для субъектов малого предпринимательства, применяющих упрощенную систему налогообложения учета и отчетности).

Таким образом, определяя  сущность малого предпринимательства, мы выявили, что это – сектор экономики, характеризующийся мелкотоварным  производством. В силу ограниченных ресурсов (сырьевых, финансовых, рабочей силы) этот сектор наиболее подвержен влияниям внешней среды, однако поэтому же малое предприятие является наиболее мобильной размерной хозяйствующей единицей, не требующей громоздких управленческих систем. Между руководителем (хозяином) и работником нет посредников, то есть менеджер-хозяин должен быть универсальным специалистом (администратором, маркетологом, управлять производством и сбытом) и при этом совмещать функции собственника. Из этого следует, что малое предпринимательство является также особым видом предпринимательской деятельности.

1.2 Малое предпринимательство  в экономике страны

 

Малый бизнес ограниченно включается в хозяйственную структуру, конкурентную среду и в общественное разделение труда. Причем роль его в современной динамичной жизни неуклонно возрастает. Как показывает опыт развитых стран, если в прошлом малые предприятия создавались, как результат стремления многих открыть собственное дело, то в настоящее время создание малых предприятий нередко инициируется крупными компаниями, которые поручают им вести отдельные виды производства или устанавливать тесные связи с рынком.

Помимо того, что малые предприятия  внедряют новые товары и обеспечивают рабочие места, они играют важную роль в деятельности крупных корпораций, занимаясь сбытом их продукции, обслуживанием, снабжением.

Роль малого бизнеса в рыночной экономике велика. Без него рыночная экономика ни функционировать, ни развиваться  не в состоянии. Становление и  развитие его является одной из основных проблем экономической политики в условиях нормального функционирования рыночного механизма. Малый бизнес в рыночной экономике - ведущий сектор, определяющий темпы экономического роста, структуру и качество валового национального продукта; большинство развитых государств всемерно поощряет деятельность малого бизнеса.

Малый бизнес не противостоит крупным  и средним компаниям, а тесно  взаимодействует с ними, участвует  в ускорении инновационного процесса и в структурной перестройке  народного хозяйства.

Так, в США предприятия малого бизнеса, производящие около 40% валового продукта, обеспечивают занятость почти половины трудоспособного населения, осваивая вдвое больше нововведений, чем крупные фирмы. Они представляют собой основные генераторы инновационных процессов в промышленности, динамично реагируя на изменение структуры потребления. Малые фирмы активизируют структурную перестройку отраслей, преодолевая монополизм в экономике, влияют на структуру цен потребительского рынка и т.д.

Роль малого бизнеса в России нельзя оценивать традиционным образом, как это делается в стационарной экономике, например, только по количественным показателям; такая оценка будет поверхностной.

Малый бизнес - достаточно сложное и неоднородное образование, каждый сегмент которого имеет свои проблемы и нуждается в специфических моделях взаимодействия с государством. Между тем сегодня государственная политика в отношении малого бизнеса строится на основе самых общих и формальных представлений. С одной стороны, правительство вроде бы признает, что малый бизнес нужно развивать и поощрять просто потому, что так принято в развитых странах. С другой - малое предпринимательство воспринимается чиновниками как часть податного сословия, главной обязанностью которого является наполнение бюджета.

 

Глава 2. Особенности работы банка с субъектами малого и среднего бизнеса (на примере ОАО РосЕвроБанк)

2.1 Общая характеристика  ОАО РосЕвроБанк

 

АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО) успешно работает в российской банковской системе с 1994 года. Банк является универсальным финансово-кредитным учреждением, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг.

В настоящее  время РосЕвроБанк входит в число 50 крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала, и в 30 самых надежных по данным рейтингов деловых изданий России.

Предоставление заемных  ресурсов – это один из основных инструментов активных операций РосЕвроБанка. Особенностью работы банка является осуществление кредитования преимущественно  в форме краткосрочного кредитования таких как – овердрафтов, разовых кредитов, расчетных кредитных линий.

Банк является членом Национальной Ассоциации Участников Фондового  Рынка (НАУФОР), Московской Межбанковской  Валютной Биржи (ММВБ), Российской Торговой Системы (РТС), Московской Фондовой Биржи, Национальной Фондовой Ассоциации (НФА), Международного общества телекоммуникаций SWIFT.

В рейтингах крупнейших российских банков по размеру капитала за 2011 год, опубликованных в журналах «КоммерсантЪ-Деньги», «Профиль», «Эксперт», РосЕвроБанк занял 63 место. Эксперты «КоммерсантЪ-Деньги» поместили РосЕвроБанк на 48 позицию в рейтинге 1000 крупнейших банков России по размеру активов. По результатам исследования, проведенного агентством РосБизнесКонсалтинг, РосЕвроБанк занял 49 место по чистым активам, 33 место по ликвидным активам, 52 место по объемам кредитного портфеля и 43 место по депозитному портфелю.

На 01 мая 2012 г. активы Банка составили – 93,007 млрд. рублей, а капитал – 12,135 млрд. рублей. Банк стабильно наращивает клиентскую базу, неизменно сохраняя при этом высокую ликвидность. За год объем кредитного портфеля увеличился по сравнению с 2011 годом более чем на 15% – с 45,481 млрд. руб. до 52,573 млрд. руб. При этом объем кредитов малому бизнесу вырос. По данным на 01 мая 2011 г. кредитный портфель по малому бизнесу составлял 3,5 млрд. рублей. По данным на 01 мая 2012 г. кредитный портфель по малому бизнесу составлял 3,9 млрд. рублей.

Таблица 2.1 Основные показатели

Основные показатели	Май, 2012, тыс. рублей	Май, 2011, тыс. рублей	Изменение, тыс. рублей	Изменение, %
Активы нетто	93 007 236	72 894 695	+ 20 112 541	+ 27,59
Чистая прибыль	765 243	436 878	+ 328 365	+ 75,16
Капитал	12 135 125	9 784 744	+ 2 350 381	+ 24,02
Кредитный портфель	53 573 359	45 481 728	+ 7 091 631	+ 15,59
Просроченная задолженность  в кредитном портфеле	1 314 215	3 002 651	- 1 688 436	- 56,23
Вклады физических лиц	17 572 646	14 171 102	+ 3 401 544	+ 24
Вложения в ценные бумаги	23 070 086	14 820 527	+ 8 250 336	+ 55,67

 

Таблица 2.2 Балансовые показатели

Балансовые показатели	Май, 2012, тыс. рублей	Май, 2011, тыс. рублей	Изменение, тыс. рублей	Изменение, %
Акивы нетто	93 007 236	72 894 695	+ 20 112 541	+ 27, 59
Кредиты физическим лицам	13 425 135	9 577 718	+ 3 847 417	+ 40,17
Кредиты предприятиям и организациям	39 148 224	35 904 010	+ 3 244 214	+ 9,04
Чистая прибыль	765 243	436 878	+ 328 365	+ 75,16
Капитал	12 135 125	9 784 744	+ 2 350 381	+ 24,02
Вклады физически лиц	17 572 646	14 171 102	+ 3 401 544	+ 24,00
Средства предприятий  и организаций	45 324 396	35 168 702	+ 10 155 694	+ 28,88
Привлеченные МБК	8 158 677	4 911 244	+ 3 247 433	+ 66,12
Выпущенные облигации  и векселя	1 295 484	1 885 358	- 598 874	- 31,29

 

С 2005 года РосЕвроБанк осуществляет кредитование малого и среднего бизнеса. На сегодняшний день кредиты выдаются как в Москве, так и в других городах Российской Федерации. Для этих целей открыты Кредитно-кассовые офисы (ККО) в Зеленограде, Волгограде, Белгороде, Твери, Ярославле, Пскове, Петрозаводске, Ульяновске, Челябинске, Рязани, Кирове, Пензе, Костроме, Чебоксарах и в других города РФ. Так же кредитование осуществляется филиалами в Санкт-Петербурге, Ростове-на-Дону и Новосибирске.

Программа кредитования малого бизнеса в РосЕвроБанке предназначена  для компаний и частных предпринимателей, работающих не менее 12 месяцев в сфере производства, торговли и услуг. Заемщиком может быть как частный предприниматель, так и отдельное юридическое лицо или группа компаний. В Москве минимальная сумма кредита – 600 000 рублей, в других регионах России – 500 000 рублей. В рамках программы кредитования малого бизнеса кредит можно получить до 20 млн. рублей.

Срок предоставления кредитов: до 1 года – если кредит предоставлен на пополнение оборотных средств; до 3-х лет – если кредит предоставлен на приобретение оборудования или недвижимости.

Виды кредитов малому бизнесу от РосЕвроБанка:

• Кредит – единовременная выдача средств.

• Кредитная линия – выделение и погашение средств по желанию заемщика. Окончательное погашение – в конце срока.

• Банковская гарантия – гарантия выполнения платежных обязательств, оказания услуг, возврата авансовых  платежей и кредитов, надлежащего  исполнения поставок, условий конкурса и обязательств перед таможенными органами и т.п.

• Финансирование оборотного капитала – кредит на пополнение оборотных  средств для увеличения объема товарно-материальных запасов или расширения его ассортимента, а также при увеличении срока операционного цикла.

• Инвестиционное финансирование –  кредит на оплату контрактов на поставку машин, механизмов, мини-заводов, технологических  линий и другого оборудования, а также на выполнение строительных работ и приобретение недвижимости для бизнеса.

Размер кредита, ставка и срок кредитования устанавливаются индивидуально  для каждого заемщика кредитным  комитетом РосЕвроБанка. При принятии решения о предоставлении кредита  учитываются следующие факторы:

• Финансовое положение заявителя.

• Уровень развития и стабильность бизнеса заявителя.

• Размер и качество обеспечения  кредита.

• Кредитная история заявителя.

• Объем возможных поступлений  денежных средств на счета заявителя, открытые в РосЕвроБанке.

К вопросам обеспечения предоставляемых  кредитов применяются гибкие подходы. В качестве залога могут быть переданы принадлежащие заемщику, владельцам бизнеса и / или другим лицам:

• Готовая продукция, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты в обороте.

• Автотранспорт.

• Оборудование, машины, механизмы, технологические линии.

• Жилая и нежилая недвижимость.

Предмет залога страхуется в одной  из рекомендуемых РосЕвроБанком  страховых компаний. Наряду с залогом  имущества в качестве обеспечения  принимаются также поручительства юридических и физических лиц. Чаще всего применяется и оформляется комбинация залогов и поручительств.

Главным критерием оценки возможности  кредитования является устойчивое финансовое состояние заемщика и понимание  его бизнеса. Обеспечение является дополнительной гарантией.

При наличии полного пакета документов, кредитная заявка рассматривается не более чем за 5 рабочих дней.

2.3 Анализ кредитования  малого бизнеса в ОАО РосЕвроБанк

 

Портфель по кредитам малому бизнесу  на 01.01.2012 составил более 5 млрд. рублей. Основная масса кредитов в портфеле по малому бизнесу – это краткосрочные кредиты. Доля кредитов малому бизнесу в общем кредитном портфеле на 01.01.2012 составила 14,72%.

Темп роста остатков ссудных  активов принято сопоставлять с  темпом роста совокупных активов, для  этого рассчитывают коэффициент опережения. Он определяется как отношение темпа роста ссудных активов к темпу роста суммы активов. Итак, темп роста активов за 2011 год составил 170,53%, темп роста краткосрочных кредитов – 179,22%, коэффициент опережения равен 1,05. Этот коэффициент показывает, во сколько раз рост средних остатков ссудных активов опережает рост совокупных активов. Значение коэффициента более 1 оценивается как положительное явление и свидетельствует об активной работе банка в области кредитования.

Высокие темпы роста по многим показателям свидетельствуют об активной работе банка в области кредитования. Для этих целей использовались средства на счетах клиентов: привлеченные средства физических лиц во вклады, остатки средств на счетах юридических лиц, остатки на других счетах клиентов. Помимо этого для реализации своих кредитных программ банк привлекает кредиты на международном рынке заимствований.

Данные о распределении кредитных  ресурсов по отраслям приведены в  таблице 1.3. Из таблицы видно, что за три прошедших года (2009–2011) в структуре кредитного портфеля преобладали кредиты предприятиям торговли. Так с 2010 по 2011 их доля возросла до 44%. Далее по концентрации кредитных ресурсов можно выделить кредиты финансовым предприятиям, в 2010 году по сравнению с 2009 их доля снизилась с 20% до 19%.