Инвестиционный бизнес-план по открытию свинофермы ЗАО «Деловые свиньи»

Итого затрат – 3270 тыс. руб.

5. Стоимость закупки комбикормов на оптовой базе составит:

- для молодых поросят  – 8,70руб./кг

- для мясного откорма  свиней – 6,80руб./кг.

- кормовые добавки – 11руб./кг

 Затраты на корма на год составят 1172,54 тыс. руб.

6. Закупка поголовья будет осуществляться по договору с Кайдаковским свиноводческим комплексом. Затраты составят 1255 тыс. руб.

7. На этапе создания  в план инвестирования также  будет входить оплата труда  работников с отчислениями.Численность производственного персонала (таблица 4) будет определяться исходя из функциональной целесообразности.

Таблица 4 - Численность персонала

Специальность	Количество, чел.	Заработная плата в месяц, руб.
1. Генеральный директор	1	23000
2. Бухгалтер	1	14000
3. Менеджер по продажам	1	12500
4. Свиновод	4	9500*4=38000
5. Ветеринар	1	10500
6. Механик-наладчик	1	7000
7. Работник цеха убоя	2	8000*2=16000
8. Водитель	2	6500*2=13000
9. Охранник	2	6000*2=12000
10. Продавец	2	5500*2=11000
Итого	17	159000

 

  Система оплаты труда  будет построена на основе  должностных окладов и зависит  от величины фактически отработанного  времени и достижения конечных  результатов деятельности предприятия.

Затраты на оплату труда в год составят 1908тыс.руб.

8. Аренда торгового места в месяц равна 10тыс.руб.общей площадью 8 кв.м. Затраты составят 120 тыс. руб./год.

9. Деятельность в сельском  хозяйстве многорисковая и затратная  и поэтому необходимо учесть  прочие затраты (5% от общих затрат) –604 тыс. руб.

 Общие расходы составили (необходимый капитал) – 12683,54 тыс.руб. Источники финансирования – кредитные ресурсы и выпуск акций. Объем выпуска обыкновенных акций составит 300 штук номинальной стоимостью 1000 руб. Таким образом, планируется привлечь 300000 руб., остальная часть – 12383,54 тыс.руб. – кредитные ресурсы, средняя ставка кредитования в Смоленской области -14,5%. Таким образом сумма возврата составит 14179,15тыс.руб.

 

Организационный план и менеджмент.

Организационно-правовая форма – закрытое акционерное общество. Фирменное наименование организации Закрытое акционерное общество «Деловые свиньи» (ЗАО «Деловые свиньи»).

Общество осуществляет свою деятельность на основе Гражданского кодекса Российской Федерации, Устава и ФЗ «Об акционерных обществах». Уставной капитал Общества составляет  300000 рублей и разделен на акции. Чистая прибыль Общества будет распределяться в соответствии с уставом и решением Общего Собрания акционеров.

Организация Общества окажет положительный социальный эффект, проявляющийся в возрождении русской глубинки, путем создания рабочих мест и развития инфраструктуры пгт Красном.

Общество возглавляет генеральный директор, нанятый учредителями. Учредителями выступят: Шмелева Екатерина Андреевна,Тюликов Петр Васильевич и Шмелев Алексей Андреевич. Генеральный директор Шмелева Екатерина Андреевна организует всю работу Общества и несет полную ответственность за его текущую деятельность.

В составе основных средств находятся свиноферма и другие помещения, оборудование, грузовики. В составе оборотных средств находятся корм, хозяйственный инвентарь, подстилка, молодняк животных.Общество отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом; имеет расчетные, текущие счета (расчетный счет 1549306589644 в Россельхозбанке). Банковские реквизиты: корреспондентский счет 37654872 БИК 26596389, ИНН 753658964.

Технологический процесс на предприятии ЗАО «Деловые свиньи» осуществляется коллективом рабочих в составе 17 человек. Возраст производственного рабочего должен находиться в пределах от 18 до 40 лет. Главная черта сотрудников нашего предприятия – добросовестность, порядочность и соблюдение дисциплины. Высокая квалификация таких сотрудников как механик-наладчик, бухгалтер, ветеринар, менеджер по продажам обязательна. Для водителя обязательны следующие требования: наличие прав категории B и C и опыт вождения не менее пяти лет. Водитель осуществляет доставку сырья от поставщика в цех по производству и готовой продукции к организациям-потребителям.

Директор занимается кадрами (прием на работу, увольнение), в его ведении которого находятся вопросы закупки сырья и реализации готовой продукции, а также контроль за ходом производства.

Бухгалтеросуществляет операции по приему, учету, выдачеихранениюденежных средств.Онявляется материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в сельском хозяйстве. Опыт работы от 2-х лет.

 

Финансовый план.

Себестоимость продукции включает переменные и условно-постоянные затраты. Переменные затраты – затраты, которые напрямую зависят от объемов производства. К указанным затратам относятся корма для животных и покупка молодняка. Условно постоянные затраты включают расходы, которые не зависят от объемов производства.

Таблица 5 – Калькуляция переменных затрат на продукцию

Год	Переменные затраты на продукцию, тыс.руб.
2014	2427,5
2015	1172,5
2015	1172,5
2016	1172,5
2017	1172,5
2018	1172,5

 

В таблице 6 проведем расчет условно-постоянных затрат на продукцию.

Таблица 6 – Калькуляция условно-постоянных затрат на продукцию, тыс. руб.

Статьи затрат	Год
	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Оплата труда с отчислениями в том числе: руководители и специалисты	2385,0 742,5	2385,0 742,5	2385,0 742,5	2385,0 742,5	2385,0 742,5	2385,0 742,5
Электричество	267,6	267,6	267,6	267,6	267,6	267,6
Отопление (газ)	140,0	140,0	140,0	140,0	140,0	140,0
Водоснабжение	34,5	34,5	34,5	34,5	34,5	34,5
ГСМ	152,5	152,5	152,5	152,5	152,5	152,5
Амортизация	468,3	468,3	468,3	468,3	468,3	468,3
Хозяйственные расходы и спецодежда	70,0	70,0	70,0	70,0	70,0	70,0
Коммерческие расходы	150,0	150,0	150,0	150,0	150,0	150,0
Затраты на ремонт	23,4	23,4	23,4	23,4	23,4	23,4
Аренда торгового места	96,0	96,0	96,0	96,0	96,0	96,0
Прочие затраты	231,0	231,0	231,0	231,0	231,0	231,0
Итого	4018,3	4018,3	4018,3	4018,3	4018,3	4018,3

 

Таблица 7 – Калькуляция себестоимости продукции ЗАО «Деловые свиньи», тыс. руб.

Затраты	Год
	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Переменные затраты	2427,5	1172,5	1172,54	1172,5	1172,54	1172,54
Условно-постоянные затраты	4018,3	4018,3	4018,3	4018,3	4018,3	4018,3
Себестоимость	6445,8	5190,8	5190,8	5190,8	5190,8	5190,8
Себестоимость 1кг	0,114	0,094	0,094	0,094	0,094	0,094

 

Следует отметить, что необходимо учесть повышение себестоимости, так как уровень инфляции в стране ежегодно растет, также наблюдается постоянное удорожание электроэнергии, газа, горючих смазочных материалов, кормов, поэтому увеличим  себестоимость ежегодно на 3%. Таким образом, себестоимость в 2013, 2014, 2015, 2016 и 2017 году составит соответственно 5346,5 тыс.руб., 5506,9тыс.руб., 5672,1 тыс.руб., 5842,3 тыс.руб. и 6017,6 тыс.руб.,  а себестоимость  1 кг 0,097 тыс.руб., 0,100 тыс.руб., 0,103 тыс.руб., 0,106 тыс.руб., 0,109 тыс.руб.

 

 

 

Прогнозирование продаж.

Планирование объемов производства ЗАО «Деловые свиньи» осуществляется исходя из производственных мощностей. Производственные мощности ограничены трудовыми ресурсами, производственными площадями, природной составляющей. Планирование продаж осуществляется по факту получения выручки предприятия от продажи продукции. Предприятие начинает производство с января 2013 года.

Увеличение стоимости бизнеса зависит от доходов, которые генерирует компания. Для обеспечения спроса на продукцию ЗАО «Деловые свиньи» регулирует качество и цену. Торговая наценка для каждого вида продукции формируется с учетом спроса на рынке.

Цены реализации продукции ЗАО «Деловые свиньи» представлены в таблице 8.

Таблица 8 – Цены реализации продукции ЗАО «Деловые свиньи»

Наименование продукции	Цена реализации, руб. за кг
1. Мясо свиное:
- торговля	210
- общепит	165
2. Печень свиная	55
3. Сердце свиное	64
4. Язык свиной	155
5. Ребра свиные мясные	135
6. Ноги свиные	55
7. Голова свиная	35
8. Почки свиные	65
9. Легкое свиное	55
10. Кровь свиная	3

 

План продаж представлен в таблице 9. Вследствие того, что мы запланировали рост себестоимости продукции на 3% ежегодно, то цены реализации также вырастут.

 

 

 

 

Таблица 9 – План продаж продукции ЗАО «Деловые свиньи» на 2013-2018 г.

Год	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Продажа мяса, ц	595	595	595	595	595	595
Выручка от реализации мяса, тыс. руб.	6740,0	6942,2	7150,5	7365,0	7585,9	7813,5
Выручка от реализациисубпродуктов, тыс. руб.	1133,4	1167,4	1202,4	1238,5	1275,6	1313,9
Выручка от продажи навоза, тыс. руб.	150,00	154,5	159,1	163,9	168,8	173,9
Итого	8023,4	8264,1	8512,0	8767,4	9030,3	9301,3