Технико-экономические расчеты к проэкту создания цеха плавки нормального электрокорунда

 

 

 

5.2 Расчет фонда  заработной платы руководителей, специалистов, служащих .

Фонд заработной платы  руководителей, специалистов, служащих и рабочих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам представлен в таблице по форме 11.

Форма 11.

Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, и других служащих.

№	Должность	Категория	Месячный должностной оклад, руб	Доплата за вредность, руб	Штатная численность	Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб	Доплата за рабту в праздничные  дни, тыс. руб	Премия из фонда З/п, тыс.руб		Полный годовой фонд З/п, тыс. руб
								%	тыс. руб
1	2	3	4	5	6	7	8	9		10
1	Начальник цеха	Руководитель	20000	3000	1	276	-	50	138	414
2	Заместитель начальника цеха	Руководитель	18000	2700	1	284,4	-	40	113,76	398,16
3	Экономист	Специалист	15000	-	1	180	-	20	36	216
4	Бухгалтер	Специалист	15000	-	1	180	-	20	36	216
5	Инженер по охране труда	Специалист	12000	1800	1	165,6	-	25	41,4	207
6	Секретарь	Служащий	7000	-	1	84	-	10	8,4	92,4
7	Сменный мастер	Специалист	14000	2100	4	772,8	34,5	30	231,84	1039,14
	Итого	9								2582,7

 

Для руководителей, непосредственно  связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях, предусматриваются доплаты за вредность в размере 15% к должностному окладу.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность  работников и на 12 месяцев.

Доплаты за работу в праздничные  дни (З_пр) предусматриваются только для работников, занятых посменно в производствах с непрерывным режимом работы (сменные мастера).

 

где З_м месячный должностной оклад, руб.

     Д_пр- число праздничных дней в году,

     22,4– среднее число дней работы в месяц одного работника

При проектировании отделения  цеха определяется фонд заработной платы  работников, непосредственно занятых  в данном отделении, и часть фонда  заработной платы работников общецеховых  служб, относимая на проектируемом  отделении в соответствии с расчетом численности.

Премии руководителям, служащим и специалистам выплачиваются  из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность.

Полный годовой фонд заработной платы определяется как  сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.

 

5.3 Сводные  показатели по труду и заработной  плате.

В завершении расчета  численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта  составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (по форме 12). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

 

Форма 12.

Сводные показатели по труду и заработной плате.

Категория работников	Списочная численность		Производительность труда,т/(чел*год)	Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб	Среднегодовая заработная плата, тыс.руб
	Чел.	%
1	2	3	4	5	6
рабочие-всего          в том  числе:         основные	139     119	93,9     80,4	863     1008	32042,73     27473,25	230,52     230,87
вспомогательные	20	13,5	-	4569,48	228,47
2 руководители, специалисты, служащие	9	6,1	-	2582,7	286,97
Итого трудящихся:	148	100	811	34625,43	233,96

 

 

6. Расчет проектной  себестоимости продукции.

В курсовом проекте рассчитывается полная себестоимость продукции, для этого составляется проектная калькуляция по форме 13, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Форма 13.

 

Проектная калькуляция  себестоимости

(наименование продукта) электрокорунд

Проектируемый годовой выпуск 120000 тонн

Калькуляционная единица  1 тонна

№	Наименование статей затрат		Единица измерения			Планово-заготовительная цена единицы, руб		Затраты на годовой выпуск продукции,		Затраты на калькуляционную единицу
								количество	Сумма, тыс. руб	количество			Сумма, тыс. руб
1.	Сырьё и материалы:
	а) агломерат	т				525		365520	191898			3,046	1,6
	б) антрацит	т				490		28680	14053,2			0,239		0,12
	в) электродная масса	т				700		31120	21784			0,026		0,18
	г) вода	м3				9,75		40000,8	390			0,33334		0,003
	Итого	-				-		-	228125,2			-		1,9
2.	Полуфабрикаты собственного производства:
	-				-	-		-	-			-		-
3.	Отходы используемые (исключаются):
	-			-			-	-	-			-	-
4.	Вспомогательные материалы:
	-			-			-	-	-			-	-
5.	Топливо и энергия на технологические цели:
	Электроэнергия			-			-	-	231140,2		-		1,93
6.	З/п основных производственных рабочих,руб			-			-	-	27473,25		-		0,23
7.	Отчисления на социальные нужды (36%)			-			-	-	9890,37		-		0,08
	Итого			-			-	-	37363,62		-		0,31
8.	Расходы на подготовку			-			-	-	-		-		-
9.	Затраты на оборудование			-			-	-	-		-		-
10	Общепроизводственные расходы			-			-	-	38245,82		-		0,32
	Итого цеховая себестоимость, в том числе расходы на передел			-			-	-	534874,84		-		4,46
11	Общехозяйственные расходы			-			-	-	53487,48		-		0,45
12	Итого себестоимость производства			-			-	-	588362,32		-		4,9
	Итого производственная себестоимость			-			-	-	588362,32		-		4,9
13	Коммерческие расходы			-			-	-	8825,43		-		0,07
14	Полная себестоимость производства			-			-	-	597187,75		-		4,97
14	Оптовая цена			-			-	-	775200		-		6,46

 

 

Определение цены (затратный метод ценообразования):

Ц(опт)= 1,3* С = 1,3*4,97=6,46 тыс.руб.

где С – полная себестоимость единицы продукции, руб.

         Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить: перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей; номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования; коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях.

Расчет затрат на электроэнергию осуществляется по двуставочному тарифу:

З_э/эн= (N_з* Ц₁ + W*Ц₂)*К_э.х

где Ц₁- цена 1 кВт заявленной мощности (4900 руб/кВт);

      Ц₂- цена 1 кВт/ч израсходованной электроэнергии (1 руб/кВт);

      N_з- заявленная мощность;

      W- годовой расход электроэнергии в кВт/ч;

       К_э.х- коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (К_э.х=1,1).

Затем рассчитывается себестоимость 1кВт/ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (С_эл):

С_эл= З_эл/W

где W- годовой расход электроэнергии, кВт/ч.

         З_э/эн=18142,08*4900+142244008,9*1=231140200,9 руб

С_эл=231140200,9/142244008,9=1,62

 

 

 

 

 

 

Форма 14.

Расчет годового расхода электроэнергии.

 

Наименование силового и технологического электрооборудования		Номинальная паспортная мощность электрооборудования, кВт	Количество единиц, шт.				Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса			Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь электроэнергии в сетях			Заявленная мощность электрооборудования, кВт		Эффективный годовой фонд времени  работы электрооборудования в году, час		Годовой расход электроэнергии, кВт/ч
1		2	3				4	5			6			7		8		9
A. Силовое электрооборудование
Электродвигатель щековой дробилки	30			4		120				0,8		1,1			105,6		7886	83276,16
Электродвигатель молотковой дробилки	55			4		220				0,8		1,1			193,6		7886	1526729,6
Зубчатые дробилки	55			4		220				0,8		1,1			193,6		7886	1526729,6
Итого	-			-		560			-				-		492,8		-	3136735,36
Неучтенное силовое оборудование	-				-	56			-				-		49,28		-	313673,536
Итого силовое электрооборудование	-				-	616			-				-		542,08		-	3450408,896
Б. Технологическое электрооборудование
Печь	10000			2		20000				0,8		1,1			17600		7886	138793600
Всего	-			-		20616				-		-			18142,08		-	142244008,9

 

 

Отчисления на социальные нужды (ЕСН) рассчитываются как 36% от заработной платы основных производственных рабочих.

Статья «Общепроизводственные  расходы» состоит из 2-х частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования»  и «Общецеховые расходы». Для определения  годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные  сметы, имеющие те же наименования.

Для определения годовой  величины «Общепроизводственных расходов» составляется смета по форме 15.

 

Форма 15.

Смета общепроизводственных расходов

Наименование статей расходов	Исходные данные для  расчета	Сумма, тыс. руб.
Содержание цехового персонала - основная и доп.  зарплата служащих -  основная и доп.  зарплата вспомогат. рабочих	Из табл. Ф.12 Из табл. Ф.12	2582,7 4569,48
Итого		7152,18
2. отчисления на социальные  нужды	36 % от суммы зарплата по ст. 1	2574,78
3. содержание зданий и сооружений	6 % от сметной стоимости зданий	2620,8
4. содержание оборудования	10% от сметной стоимости оборудования	2355,85
5. текущий ремонт зданий  и сооружений	2 % от сметной стоимости зданий	873,6
6. текущий ремонт оборудования	6% от сметной стоимости оборудования	1413,51
7. Амортизация зданий  и сооружений	Из табл. Ф.5	655,2
8. Амортизация оборудования	Из табл. Ф.5	3045,74
9. Расходы по охране  труда	20 % ФЗП всего персонала	6925,09
Итого		34768,93
10. прочие общепроизводственные  расходы	10% от суммы расходов по предыдущим статьям	3476,89
Всего		38245,82