Планирование производства продукции

С_к – скидка с цены 1-го сорта (С_к = 7%):

.

Определяем объем товарной продукции ТП в оптовых ценах  предприятия:

Ц_опт берем из раздела 4: Ц_опт = 80 тыс. руб.

ТП = 99328*80*0,993 =7 890 616 тыс. руб.

В том числе с разбивкой по кварталам планового периода:

 

ТП_i = ПП_i * Кс * Ц_опт (1.9)

ТП_i - объем товарной продукции в i-том квартале, млн. руб.

ТП₁ = 25446 * 80* 0,993 = 2 021 430 тыс. руб.

ТП₂ = 26282 * 80* 0,993 = 2 087 842 тыс. руб.

ТП₃ = 20064 *80 * 0,993 = 1 593 884 тыс. руб.

ТП₄ = 27536 * 80* 0,993 = 2 187 460 тыс. руб.

Результаты расчетов сведены в таблицу 1.3.

 

Таблица 1.3 –  Производственная программа 

Наимено-вание продук-ции	Ед. изм.	Годовой выпуск продук- ции, Впл.	В том числе по кварталам				Отпускная цена за ед. прод., тыс. руб.	Объем товарной продукции, тыс. руб.
			1	2	3	4
Брюки женские	шт.	99328	25446	26282	20064	27536	80	7 890 616

 

Планируемый объем реализации продукции рассчитывается  по формуле:

 

Рпл = Втов + ( О^н_г  - О^к_г) ± ( О^н_отг. - О^к_отг.),  (1.10)

 

где О^н_{г ,} О^к_г - остатки продукции отгруженной, но не оплаченной потребителем на начало и конец планируемого периода, руб.

Рпл = 7 890 616/11+ ((7 890 616/11)* 200% - (7 890 616/11)* 100%) + ((7 890 /11)616*200% -  (7 890 616/11)* 210%) = 1362 тыс. руб.

 

2 ПЛАНИРОВАНИЕ МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО  ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРЕДРПИЯТИЯ (МТО)

 

Расчеты потребности  в материальных ресурсах осуществляются в плане материально-технического обеспечения предприятия, который является важнейшим разделом тактического плана. От тщательности его обоснования зависят не только выполнение производственной программы и эффективность работы данного предприятия, но и многих других, так как установленные в нем объемы поставок материальных ресурсов одновременно являются основанием для разработки плана производства и реализации продукции других предприятий и объединений.

Целью разработки плана  материально-технического обеспечения является оптимизация потребности предприятия в материально-технических ресурсах, так как экономия на ресурсах может привести к ухудшению качества и конкурентоспособности продукции, а стремление к созданию сверхнормативных запасов и нерациональному использованию ресурсов — к «омертвлению» оборотных средств и снижению эффективности их использования, что, в конечном счете, скажется на конечных результатах деятельности предприятия.

Для составления плана  МТО устанавливается номенклатура сырья и материалов, необходимых для производства женских брюк уточняются плановые нормы их расхода на отдельные виды материалов.

Расходное количество сырья и материалов по всей номенклатуре определяется по формуле:

 

                                          ,                                         (2.1)

 

где   -  плановая норма расхода сырья, материала i-го вида на единицу продукции (работы, услуги),

- годовой выпуск продукции  (работ, услуг) по производственной программе;

Ц_i – покупная цена за единицу измерения i-того вида материала (без НДС).

План материально-технического обеспечения составляется в плановых ценах, учитывающих транспортно-заготовительные  расходы предприятия по доставке материальных ресурсов на склад.

Результаты расчетов свожу в таблицу 2,1.

 

Таблица 2.1 – План материально-технического обеспечения

№ п/п	Наименование сырья, материалов		Ед. изм		Норма расхода на ед. продук-ции	Годовой выпуск продук-ции	Расходное количество материалов на выполнение произ-водственной программы		Планово-заготови-тельная  цена за единицу матер. ресурса, руб.		Стоимость матер. ресурсов на производственную программу, тыс. руб.
1	2		3		4	5	6		7		8
1	2		3		4	5	6		7		8
1	Основные материалы					99328
1.1	Шелк		м2		2,15		213555		20000		4271100
1.2	Бязь		м2		0,22		21852		1500		32778
1.3	Клеевой прокладочный материал		м2		0,165		16389		1200		19667
Итого основных материалов											4 323 545
2	Вспомогательные материалы
2.1	Нитки		м		272		27017216		1		27017
2.2	Пуговицы		шт.		1		99328		800		79462
2.3	Молния 16 см.		Шт.		1		99328		800		79462
2.4	Клеевая кромка		м.		0,4		39731		50		1987
2.5	Лента контрольная		м.		0,15		14899		20		297
2.6	Лента фирменная		шт.		1		99328		150		14899
2.7	Держатель ярлыка		шт.		1		99328		10		993
Итого вспомогательных материалов											204 117
Итого по материалам:											4 527 662
Транспортно-заготовительные  расходы (2%):											90 553
ИТОГО											4 618 215

 

3 ПЛАНИРОВАНИЕ  ЧИСЛЕННОСТИ И ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ  ПЛАТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ

 

В плане по труду рассчитывается численность производственных рабочих  и фонд их заработной платы. Расчет численности основных производственных рабочих осуществляется по явочному и списочному составу. Явочное количество рабочих определяется отдельно по рабочим-сдельщикам и рабочим-повременщикам. В основе расчета их численности лежат трудовые нормы (нормы времени, нормы выработки, нормы обслуживания).

При работе в 2 или 3 смены численность  рабочих увеличивается пропорционально  количеству смен.

Списочная численность (Ч_сп) основных производственных рабочих рассчитывается по формуле:

 

                                 

,                                  (3.1)

 

где           -  явочная численность рабочих (34 человек в смену),

                   -  процент неявок по планируемым причинам (15%),

                   -  процент неявок на работу в связи с отпуском.

 

                                                                                              (3.2)

 

где В_пл – планируемый выпуск продукции в натуральном выражении;

  tед – трудоемкость единицы выпускаемой продукции (норма времени на  изготовление единицы продукции), час;

  Тпл – плановый фонд времени работы производственных рабочих, час.

 _{человека;}

 человек. (3.3)

Таким образом, списочная  численность производственных рабочих  при проценте неявок на работу 15% должна составлять 78 человек.

Рассчитаем численность  резервных рабочих:

 

Ч_рез = Ч_сп – Ч_яв = 72 – 68 = 4 человек.  (3.4)

 

Данные по явочной  численности работников представлены в таблице 3,1.

 

Таблица 3.1 – Расчет часовой тарифной ставки рабочих-сдельщиков

Разряд	Явочная численность  рабочих-сдельщиков	Численность резервных  рабочих	Тарифный коэффициент	Часовая тарифная ставка, руб.
2	8	1	1,16	1010
3	18	1	1,35	1280
4	24	1	1,57	1488
5	18	1	1,73	1640
	68	4	Ктар/ср=1,45

 

Численность вспомогательных  рабочих по ремонту и обслуживанию оборудования рассчитывается в соответствии с объемом выполняемых работ и трудовыми нормами. К вспомогательным рабочим относятся: слесарей-ремонтников, смазчиков, транспортировщиков и др.

 

Таблица 3.2 – Объем работ по ремонту оборудования для производства обуви

Вид оборудования	Кол-во единиц оборудования, шт.	Переводной коэффициент в усл.ед. ремонтосложности	Объем работ по ремонту в условных единицах
1	2	3	4
Универсальное:
1597	14	3	42
1	2	3	4
212	1	1	1
Специальное:
51	6	3	18
62728	1	3	3
Полуавтоматы:
25	1	5	5
827	1	3,5	3,5
Оборудование для ВТО:
Сs-394	2	0,5	1
стол	7	0,5	3,5
УППМ	11	0,5	5,5
ВСЕГО	44		82,5

 

                                                                                 (3.5)

 

где М – количество единиц оборудования в потоке;

       Кпер – коэффициент перевода в условные единицы ремонтосложности   оборудования;

      Нобс – норма обслуживания оборудования одним рабочим в условных   ремонтных единицах;

      Ксм - коэффициент сменности работы.

Определяем количество слесарей-ремонтников (6 разряда):

Ч_слес = чел.

Количество уборщиков помещения  определяем по формуле:

 

                                           (3.6)

 

где S – площадь помещения;

n – коэффициент сменности;

Н – норма обслуживания.

чел.

Количество контролеров:

Ч_контр=99328/240/150*2=1

 

Количество приемщиков:

Ч_приемщ=99328/240/150*2=1

Итого вспомогательных работников: 1+2+2+2+1+1 = 9 чел.

 

Таблица 3.3 – Численность вспомогательных рабочих

Профессия рабочих	Численность рабочих, чел.	Разряд рабочего	Тарифный коэффициент	Часовая тарифная ставка рабочего, руб.
Слесарь-ремонтник	1	6	1,9	1801
Слесарь-механик ВТО	2	6	1,9	1801
Контролер	1	4	1,57	1488
Приемщик	1	4	1,57	1488
Электромонтер	2	5	1,73	1640
Уборщик	2	2	1,16	1010
Итого:	9

 

Численность руководителей и служащих планируется в соответствии со штатным  расписанием. Численность руководителей  и служащих должна составлять 10-15% от общей численность рабочих, т.е. от 6 до 9 чел.

Данные о численности  руководителей, специалистов и служащих заносим в таблицу 3.5.

 

Таблица 3.5 – Численность руководителей, специалистов, служащих швейного производства в 2 смены

Должность и категория работников	Разряд работника	Численность работников, чел.	Месячный должностной оклад, тыс. руб.	Премия		Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
				%	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7
Начальник цеха	17	1	644760	20	128952	773712
Инженер-технолог	13	1	492480	20	98496	590976
1	2	3	4	5	6	7
Старший мастер	13	2	492480	20	196992	689472
Мастер	12	2	460080	20	192032	652112
Итого:		6				2706272