Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

Договор залога должен отвечать определенным экономическим и юридическим  требованиям. К первым относятся  обоснованный выбор предмета залога, правильная оценка его стоимости, определение  вида залога и организация контроля над сохранностью предметов залога. Вторые заключаются в четком определении прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильном оформлении залоговых документов.

В соответствии с действующим законодательством  предметом залога может быть любое  имущество, а также имущественные  права.

В качестве обеспечения кредитов банки могут  использовать самые разнообразные  виды имущества: недвижимость, товары, ценные бумаги, денежные средства и  др.

Основными требованиями к предмету залога выступают:

• наличие у залогодателя права собственности на предмет залога или права полного хозяйственного владения;
• достаточность стоимости залога для удовлетворения соответствующего обязательства клиента;
• ликвидность ценностей и быстрота их реализации;
• способность к длительному хранению;
• возможность страхования;
• стабильность цены и т.д.

Оценка  стоимости залога – очень важный и в то же время один из наиболее сложных этапов залоговых отношений. В ряде случаев – при определении  рыночной стоимости недвижимости, антиквариата и т.п. – банкам целесообразно  обращаться к независимым экспертам-оценщикам. Поскольку существует риск снижения цены или непродажа отдельных объектов залога, то стоимость принятых в залог ценностей должна быть, как правило, выше, чем величина кредита и плата за него.

Законодательством предусмотрено разнообразие видов  залога, в том числе с оставлением  заложенного имущества у залогодателя, а также залог с передачей  заложенного имущества залогодержателю (заклад). На практике чаще применяется  первый вид залога, позволяющий должнику продолжать свою деятельность, используя  заложенное имущество.

При кредитовании торговых и снабженческо-сбытовых предприятий  широко используется залог товаров  в обороте. В этом случае залогодатель вправе заменять одни товары другими, но таким образом, чтобы масса  их стоимости не была меньше указанной  в договоре.

Важным  моментом является оценка обеспечения  надлежащего исполнения обязательств по кредиту и страхование залогов.

При принятии Банком в обеспечение по Кредитному договору только Поручительств физических лиц (без другого обеспечения), включая  Поручительства по частичному исполнению обязательств, необходимо предоставление не менее 2-х Поручительств.

В случае, если сумма испрашиваемого кредита равна расчетной, должны быть выполнены одновременно следующие условия:

• сумма платежеспособностей Поручителей должна превышать платежеспособность Заемщика;
• совокупность обязательств, принятых на себя Поручителями, должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года – процентов за период, установленный Кредитным договором).

В случае, если испрашиваемый кредит меньше расчетной суммы, необходимо одновременное выполнение следующих условий:

• сумма платежеспособностей Поручителей должна превышать платежеспособность, позволяющую Заемщику получить кредит в испрашиваемой сумме;
• совокупность обязательств, принятых на себя Поручителями, должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года – процентов за период, установленный Кредитным договором).

Оценочная стоимость недвижимого имущества, транспортных средств и другого  имущества устанавливается на основании  экспертного заключения специалиста  Банка, либо дочернего предприятия  Банка, либо независимого эксперта, имеющих  право на проведение оценки (лицензию), и понимается как наиболее вероятная  цена, за которую имущество может  быть реализовано на момент оценки.

Оценочная стоимость мерных слитков драгоценных металлов принимается в размере 100 % их номинальной стоимости (без процентов).

Оценочная стоимость сберегательных сертификатов Сбербанка России устанавливается  в размере 100 % их номинальной стоимости (без процентов). Оценочная стоимость  прочих ценных бумаг устанавливается  в зависимости от вида ценных бумаг, а также на основании экспертного  заключения специализированного подразделения  Банка. Оформление залога ценных бумаг  осуществляется в депозитарии Банка  или у реестродержателей. Документарные ценные бумаги, оформляемые в залог, помещаются в хранилище Банка.

Кредиты свыше 25 000 долларов США (или  рублевого эквивалента этой суммы) предоставляются с обязательным оформлением залога имущества.

Банком могут быть использованы как одна, так и несколько форм обеспечения. При этом оценочная стоимость предмета залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения (сумма платежеспособности поручителей и оценочной стоимости залога с учетом поправочных коэффициентов) должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года – процентов за период, установленный Кредитным договором).

Заемщик (Залогодатель) должен застраховать в  пользу Банка переданное в залог  имущество от рисков утраты (гибели), повреждения на случаи, предусмотренные  Правилами страхования страховщика.

1.5 Финансовые  результаты и финансовое состояние  предприятия 

Найдем  коэффициент абсолютной ликвидности:

;

1. в отчетном периоде: = 0.98

2. в текущем  периоде:    = 1.11

Коэффициент абсолютной ликвидности и показывает, что произошло увеличение платежеспособности банка.

Найдем  коэффициент автономии:

;

1. в отчетном периоде: = 0.12

2. в текущем  периоде:    = 0.10

Небольшое ухудшение финансовой устойчивости банка.

Найдем  коэффициента соотношения заемных и собственных средств:

;

1. в отчетном периоде: = 7.18

2. в текущем  периоде:      = 8.46

Рост  коэффициента отражает привлечение величины заемных средств над собственными источниками их покрытия.

Найдем  коэффициент рентабельности капитала:

;

1. в отчетном периоде: = 0.00039

2. в текущем  периоде:      = 0.00051

Коэффициент показывает, что произошло улучшение эффективного использования капитала предприятием.

 

 

 

2 СПЕЦИАЛЬНАЯ ЧАСТЬ. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТА ЧАСТНЫМ КЛИЕНТАМ И ИЗУЧЕНИЕ ЗАТРАТ РАБОЧЕГО ВРЕМЕНИ ЭКОНОМИСТОМ ОТДЕЛА КРЕДИТОВАНИЯ

2.1 Порядок предоставления  кредита

 

Кредиты предоставляются физическим лицам  – гражданам Российской Федерации  в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет. При  предоставлении Заемщику кредита в  сумме, не превышающей 100 долларов США (иди рублевого эквивалента этой суммы), и на срок, не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается.

При рассмотрении вопроса о предоставлении кредита  оценивается платежеспособность заемщика.

При обращении клиента в Банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (далее -кредитный инспектор) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит ,разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита, также предоставляет бланк заявления на получение кредита (Приложение А).

Срок  рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита  и его суммы, но не должен превышать  от момента предоставления полного  пакета документов до принятия решения 15 календарных дней – по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца –  по кредитам на приобретение недвижимости.

Заявление клиента регистрируется кредитным  инспектором в журнале учета  заявлений; на заявлении проставляются  дата регистрации и регистрационный  номер.

С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных  кредитным инспектором или сверенных  им с подлинными документами, делается отметка ‘‘копия верна’’ за подписью инспектора.

На оборотной  стороне заявления или отдельном  листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий.

Далее кредитный  инспектор производит проверку предоставленных  клиентом документов и сведений, указанных  в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально  возможный размер кредита.

При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную  историю Заемщика и размер задолженности  по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие  ему ранее кредиты.

Кредитующее подразделение направляет пакет  документов юридической службе и  службе безопасности Банка.

Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба  безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы Заемщика и сведений, указанных в анкете.

По результатам  проверки и анализа документов юридическая  служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого  имущества кредитующее подразделение  привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества  специалиста Банка по вопросам недвижимости или дочернее предприятие. По результатам  оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Оценка  и возможность приема в обеспечение  по кредитному договору ценных бумаг  определяется отделом ценных бумаг  Банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел  ценных бумаг передает кредитующему подразделению.

Кредитующее подразделение направляет заявление, анкету, копии ценных бумаг и сертификатов акций, а также выписку из реестра  акционеров в отдел по работе с  ценными бумагами для оценки ценных бумаг и выдачи заключения о возможности  их приема в качестве обеспечения.

По результатам  проверки составляется заключение, которое  отдел по работе с ценными бумагами передает кредитующему подразделению.

Заключение  должно содержать следующую информацию:

• заключение о возможности приема ценных бумаг в качестве обеспечения;
• заключение о возможных сроках предоставления кредита.

Кредитный инспектор определяет платежеспособность Заемщика на основании справки с  места работы о доходах и размере  удержания, а также данных анкеты, (кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка платежеспособности заемщика не производится).

Справка должна содержать следующую информацию:

• полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;
• продолжительность постоянной работы Заемщика в данной организации;
• настоящая должность Заемщика (кем работает);
• среднемесячный доход за последние шесть месяцев;
• среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

Справка выдается администрацией предприятия, учреждения, организации по месту  работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и предоставляется последним в кредитующее подразделение.

 Справки не выдаются:

- рабочим  и служащим, проработавшим на  данном предприятии (учреждении, организации) менее 1 года, кроме  рабочих и служащих переведенных на другую работу в порядке перевода.

- при  наличии удержаний по исполнительным  листам или другим исполнительным  документам составляющих 50 % заработной  платы, пенсии, стипендии.

- подлежащим увольнению по разным  причинам.

Справка предоставляется за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скрепленными печатью.