Контрольная работа по Риск-менеджменту

Таблица 3

Качественная оценка рисков

№	Алгоритмпринимаемогорешения	Вид риска
		Маркетинговый
1	Выявление потребности в производстве нового продукта	+
2	Привлечение денежных средств
3	Разработка документации, сертификация продукции
4	Привлечение персонала
5	Мероприятия по стимулированию сбыта	+
6	Заключение договоров на поставку продукции	+

 

5 этап «Количественная оценка  рисков»

Количественная оценка рисков проводится на основе данных, полученных при качественной их оценке, то есть оцениваться будут только те риски, которые присутствуют при осуществлении конкретной операции алгоритма принятия решения.

Для каждого зафиксированного риска составляется таблица оценки риска на основе данных, полученных из статистических, научных, периодических источников, а также на основе личного опыта руководителей. Рассмотрим количественную оценку маркетингового риска (таблица 4).

Таблица 4

Сводная таблица оценки маркетингового риска

№	Составляющие риска	Риск	Оценка	Значение > 0.8	Качество информации
1	Решение основных задач: -анализ спроса -поиск клиентов/поставщиков - анализ конкурентов, изучение существующих цен на аналогичную продукцию	0,6 0,7 0,8	0,9	+	0,5
2	Привлечение денежных средств: -возврат дебиторской  задолженности -оплата произведенной  продукции -инвестиционная деятельность	0,6   0,7 0,74	0,7	-	0,2
3	Расчёт с поставщиками: - своевременная оплата  поставщикам за предоставленное  сырье и материалы	0,4	0,6	-	0,4
4	Организация мероприятий по стимулированию сбыта: -проведение ярмарок  – выставок, дегустаций -размещение рекламы	0,4 0,6	0,7	-	0,4
5	Заключение договоров на поставку новой продукции: -реализация продукции	0,7	0,7	-	0,2
	ИТОГО		0,8		0,3

 

6 этап «Принятие решения»

Принятие решения является заключительной и самой ответственной процедурой в оценке рисков финансово-хозяйственной деятельности.

При выработке стратегии поведения и в “процессе принятия конкретного решения целесообразно различать и выделять определенные области (зоны риска) в зависимости от уровня возможных (ожидаемых) потерь в финансово-хозяйственной деятельности”.

Принятие решения состоит из трех этапов:

1 этап — предварительное  принятие решения

Предварительное принятие решения производится на основе среднеарифметического значения отдельного вида риска и качества информации раздельно по каждой операции алгоритма принятия решения:

1. Выявление потребности в производстве - максимальный уровень риска;
2. Привлечение денежных средств - максимальный уровень риска;
3. Разработка документации, сертификация продукции - средний уровень риска
4. Привлечение персонала - малый уровень риска;
5. Мероприятия по стимулированию сбыта - высокий уровень риска,
6. заключение договоров на поставку продукции – высокий уровень риска.

2 этап — анализ критических  значений

На этом этапе оценки проводится анализ тех составляющих риска, значения которых превышают критическую величину (в нашем случае данная величина равна 0.8). Необходимость данного действия состоит в выявлении и выделении тех составляющих, вероятность риска для которых очень велика, что может привести к потере всех вложенных средств и банкротству предприятия (таблица 5).

Таблица 5

Оценка рисков при принятии решения

№	Вид риска	Среднее значение (риск/ информация)	Критические значения составляющих риска (> 0.8)	Вид решения  (+ полож., - отрицат.)
2	маркетинговый	0,8/0,3	Смещение спроса, экспансия более крупных производителей продукции.	+
Итого:		0,8/0,3

 

3 этап — принятие окончательного  решения

Принятие окончательного решения производится на основе результатов предварительного решения и анализа критических значений.

Таким образом, при принятии решения на предприятия ОАО «Хлебогор» о производстве новой продукции в условиях неопределенности отдельное внимание должно отводиться качеству информации.

 

Выводы по оценке риска принятия решения о выпуске нового продукта:

1. Оценка маркетингового риска равна 0,8.
2. Наиболее рискоопасной по качественному составу рисков является операция по выявлению потребности в данном виде продукта и анализ цен конкурентов предприятия.
3. Самая высокая степень риска возникает при осуществлении операции по выявлению потребности в данном виде продукта и анализ цен конкурентов предприятия(0,8) .
4. Самая низкая степень риска возникает при осуществлении операции по привлечению персонала (0,2).
5. При анализе риско-информационной таблицы видно, что исследуемый маркетинговый риск располагается в зоне среднего риска. Это говорит о том, что предприятие имеет все возможности для осуществления поставленных целей.
6. Общая оценка риска решения составляет 0,8, что соответствует в эмпирической шкале градаций риска показателю «средний». Реально существует ограниченное количество факторов, негативно влияющих на финансово-хозяйственную деятельность организации. Значительная вероятность наступления отрицательных последствий может быть устранена после детального анализа по минимизации и нейтрализации негативных факторов либо с применением других методов по управлению рисками.
7. Общая оценка качества информации при принятии решения составляет 0,3, что соответствует в эмпирической шкале градаций риска показателю «средний». Значит, при оценке риска необходимо использовать более качественную информацию.
8. Исходя из пунктов 6 и 7, можно сделать вывод, что общий риск по решению будет определяться как «средний».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1.Федеральный закон Российской Федерации от 21.11.1996 №129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (в ред. Федерального закона от 03.11.2006 №183-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 25.11.1996, №48, ст. 5369.

2.Абрютина М.С. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. – М.: ЮНИТИ, 2008.

3.Балобанов И.Т. Основы финансового менеджмента. – М.: Финансы и статистика, 2008.

4.Басовский Л.Е. Финансовый менеджмент. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 240 с.

5.Бланк И.А. Управление формированием капитала. – Киев: Ника-Центр, Эльга, 2009.

6.Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учеб. курс. – 2-е изд., перераб. и доп. – Киев: Ника-Центр, Эльга, 2009. – 653 с.

7. Бочаров В.В. Управление денежным оборотом предприятий и корпораций. - М.: Финансы и статистика, 2009.

8.Бочаров В.В. Финансовый анализ. – СПб.: Питер, 2009.