Изучить риски на предприятии и методы управления ими

 

Введение

 

В повседневной жизни и  в своей профессиональной деятельности человек постоянно сталкивается с рисками – с экономическими, политическими, социальными, финансовыми, коммерческими, техногенными, технологическими и т.д. Возможность отрицательной  реализации риска - возникновения ущерба - заставляет нас относиться к проблеме управления рисками довольно серьёзно. Тем более что с развитием общественного производства сфера возникновения риска постепенно расширяется, а размер возможных негативных последствий - увеличивается. И поэтому в будущем более конкурентоспособными и востребованными в социуме станут нововведения, технологии и продукты, обеспечивающие меньшую степень риска - меньшие вероятность и размер возможного ущерба.                                               Большая часть фирм признаёт, что поиск решений проблем риска должен быть поставлен на профессиональную базу.  Менеджер должен обеспечивать защиту всех активов и прибылей фирмы от потерь из-за колебаний процентных ставок и валютных курсов, управлять затратами по проценту. Только достаточно опытный и квалифицированный управленец справится с этой трудной задачей. Я думаю, что управление риском непременно должно стать одним из основных направлений деятельности современного менеджера. Проблема управления риском очень актуальна. С развитием цивилизации, технологий, повышением роли человеческого фактора значение управления рисками лишь возрастает. Для каждой компании очень важно предусмотреть модифицирование факторов и условий, способных оказать существенное воздействие на ее функционирование.                       Цель курсовой работы: «Изучить риски на предприятии и методы управления ими».

 

Задачи курсовой работы: 

• Определить сущность риска;
• Изучить классификацию рисков и методы определения уровня риска;
• Рассмотреть меры оптимизации риска;
• Выяснить принципы управления рисками в группе «ВТБ»

  Объектом исследования  является ОАО Банк ВТБ, а  предметом исследования – управление  рисками.

Наиболее удачной будет  деятельность фирмы, верно рассчитавшей свои возможности, выбравшей направление деятельности с наиболее оптимальным соотношением риска и прибыльности.

Тем более в  условиях политической и экономической нестабильности  в современных кризисных условиях экономики России степень риска значительно растёт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Понятие и виды риска

 

   1.1Сущность риска

Анализ литературы по экономике, посвящённой проблеме риска, показывает, что среди исследователей отсутствует единое мнение относительно определения сущности риска, что не удивительно, потому что понимание риска людьми развивается одновременно с развитием экономики и общества. Большая часть исследователей определяет риск как вероятность возникновения нечто нежелательного: кража, поражение партнёра, появление новоиспеченного соперника, обесценивание, банкротство и многое другое. Но всегда существует возможность наступления особенно благоприятных событий, и это тоже является риском. Таким образом, риск – это сложное явление, имеющее много несовпадающих, а иногда противоположных основ.[3]

  Активное преодоление не очень благоприятных событий является настолько естественным поведением, что для него не следовало бы придумывать особого термина. И поэтому для более полного понимания того, что такое управление риском, важно ещё точно определить объект управления, то есть само понятие риска.                                                       

Термин «риск» в переводе с греческого « ridsikon, ridsa» — утес, скала.

В итальянском языке «risiko» означает опасность, угрозу, а в французском risdoe — угроза, рисковать (буквально «объезжать утес, скалу»).[14]

В словаре Дж. Вебстера «риск» определяется как «опасность, возможность  убытка или ущерба»,а в словаре Ожегова термин «риск» имеет значение «возможность опасности» или «действие наудачу в надежде на счастливый исход». В предпринимательской деятельности под "риском" следует понимать угрозу потери предприятием части собственных ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных затрат в результате осуществления конкретной производственной и финансовой деятельности.

1.2.Классификация рисков

 

Классификация риска –  это распределение риска на группы по определенным признакам для достижения намеченных целей. Классификационная  система рисков включает группу, категории, виды, подвиды и разновидности  рисков. Риски делятся на две крупные  группы – чистые и спекулятивные.          Чистые риски (иногда носят название простые или статические) характеризуются тем, что они практически всегда несут в себе потери в предпринимательской деятельности. Причинами чистых рисков могут выступать несчастные случаи, стихийные бедствия, войны, преступные действия, недееспособности организации и т.п.                           Спекулятивные риски (динамические или коммерческие) характеризуются тем ,что могут повлечь за собой как потери, так и дополнительную прибыль для предпринимателя по отношению к ожидаемому результату. Причины спекулятивных рисков - изменение конъюнктуры рынка, изменение курсов валют, изменение налогового законодательства и т.д. [2]                                           

В число рисков по роду опасности  входят:

Техногенные риски — это риски, связанные с хозяйственной деятельностью человека ( загрязнение окружающей среды).

Природные риски — это риски, которые носят стихийный характер и не зависят от деятельности человека (например, землетрясение).

Смешанные риски — это риски, представляющие собой события природного характера, которые связаны с хозяйственной деятельностью человека (к примеру, оползень, связанный со строительными работами).

Виды рисков по сферам проявления включают в себя:

Политические риски — это риски непосредственных убытков и потерь или недополучения прибыли из-за неблагоприятных изменений политической ситуации в государстве или действий местной власти. [16]

Социальные риски — это риски, связанные с кризисами общества.

Экологические риски — это риски, связанные с вероятностью наступления гражданской ответственности за причинение вреда окружающей среде, а также жизни и здоровью третьих лиц.

Коммерческие риски — риски, связанные с экономическими потерями, возникающие в любой коммерческой, производственно- хозяйственной деятельности. В состав коммерческих рисков включают финансовые риски производственные риски.

Профессиональные риски — это риски, связанные с выполнением профессиональных обязанностей (риски, связанные с профессиональной деятельностью юристов, врачей и т.д.). [10]

К видам рисков по возможности предвидения относятся:

Прогнозируемые риски — это риски, которые связаны с развитием экономики, сменой стадий конъюнктуры рынка финансов, предсказуемым развитием конкуренции и т.п. Предсказуемость рисков носит относительный характер, так как прогнозирование с абсолютным результатом исключает рассматриваемое явление из категории рисков. К примеру, процентный риск, инфляционный риск и другие виды.

Непрогнозируемые риски, такие как, форс - мажорные риски, фискальный риск и другие, отличаются полной непредсказуемостью проявления.

В свою очередь, соответственно этому классификационному признаку риски подразделяются также на регулируемые и нерегулируемые в рамках предприятия. [19]

Виды рисков по источникам возникновения:

Внешний (систематический/рыночный) риск — это риск, который не зависит от деятельности предприятия. Он возникает при смене отдельных стадий экономического цикла, изменении конъюнктуры финансового рынка и в ряде иных случаев, на которые предприятие в своей деятельности никак не может повлиять. К этой группе рисков относят валютный риск , инфляционный риск, налоговый риск, процентный риск.

Внутренний (специфический или несистематический) риск — риск, зависящий от деятельности определенного предприятия. Он может быть связан с неквалифицированным финансовым менеджментом, неэффективной структурой активов и капитала, лишней приверженностью к рисковым операциям с высокой нормой прибыли, недооценкой хозяйственных партнёров и другими факторами, негативные последствия которых можно предотвратить за счёт эффективного управления рисками. [11]

Виды рисков по размеру  возможного ущерба:

Допустимый риск — это риск, утраты по которому не превышают расчётной суммы прибыли по осуществляемой операции.

Критический риск —риск, потери по которому не превышают расчётной суммы валового дохода по осуществляемой операции.

Катастрофический риск — это риск, потери по которому определяются частичной или полной утратой собственного капитала (а также может сопровождаться утратой заёмного капитала).

Виды рисков по характеру  проявления во времени:

Постоянный риск характерен на протяжении всего периода реализации операции и связан с действием постоянных факторов ( процентный риск, валютный риск )

Временный риск характеризует риск, носящий непрерывный характер, возникающий лишь на отдельных этапах осуществления финансовой операции. К примеру, риск неплатёжеспособности предприятия.

Виды рисков по возможности  страхования:

Страхуемые риски  могут быть переданы в порядке внешнего страхования соответствующим страховым организациям.

Нестрахуемые риски — это риски, не имеющие предложение соответствующих страховых продуктов на страховом рынке.

Состав рисков этих рассматриваемых  2-х групп очень подвижен. Он связан не только с возможностью их прогнозирования, но ещё и с эффективностью осуществления отдельных видов страховых операций в конкретных экономических условиях при сложившихся формах государственного регулирования страховой деятельности.

Виды рисков по частоте  реализации:

Высокие риски. Для них характерна высокая частота наступления ущерба.

Средние риски — это риски, для которых характерна средняя частота нанесения ущерба.

Малые риски — это риски, для которых вероятность наступления ущерба очень мала.

Существует также многочисленный ряд других рисков, не упомянутых в  данном списке.

 

3. Факторы риска

Определение факторов риска производится на основе анализа финансово-кредитной, политической и экономической политики  как отдельных стран, так и международного сообщества в целом. [1] Факторы рисков служат своего рода ядром так называемой теории "твердого основания" и играют главную роль в принятии решений об инвестировании различных инновационных проектов крупными компаниями, владеющими долгосрочными  большими диверсифицированными инвестиционными портфелями. Факторы рисков – это одна из самых сложных частей и в то же время одно из ключевых направлений работы по управлению риском. Проведение факторного анализа довольно непростой процесс, нежели какой-либо другой анализ, так как одни и те же факторы оказывают в разных условиях неодинаковое воздействие на рынок или могут из решающих стать полностью незначительными. Необходимо знать взаимосвязь и взаимовлияние различных факторов, отражающие связи между разными странами, историю их становления, определять совокупный результат тех или иных экономических мер и устанавливать связь между событиями, абсолютно несвязанными между собой на первый взгляд.

 

Все факторы, которые влияют на рост степени риска, можно также условно поделить на две группы:                              1) объективные (внешние)факторы;  
2) субъективные (внутренние) факторы,

К объективным факторам относят факторы, не зависящие непосредственно от самой компании. Это инфляция (значительный и неравномерный рост цен как на сырье, топливо, энергоносители, материалы, комплектующие изделия, транспортные и остальные услуги, так и на услуги и продукцию компании); модифицирование налоговых ставок и таможенных пошлин, банковских процентных ставок и условий кредитования; изменения в отношениях собственности и аренды, в трудовом законодательстве, соперничество, политические и экономические кризисы, экология, воздействие государства.                                                                                    Субъективные факторы включают в себя факторы, характеризующие непосредственно данную фирму: потенциал производства, оснащение техникой, уровень предметной и технологической специализации, организация труда, уровень производительности труда, степень кооперированных связей и т.д.    [4]                                                                         На деятельность предприятия высоко влияют внутренние факторы, которые связаны с ошибками и упущениями руководства и персонала.       Как оценивают зарубежные эксперты, 90% различных неудач небольших фирм связано с неопытностью руководства, его неумением приспосабливаться к изменяющимся условиям, консерватизмом мышления, что приводит к неэффективному управлению предприятием, к принятию ошибочных решений, потере позиций на рынке.                                                                                         К субъективным факторам также можно отнести фактор отношения к риску. Не все люди готовы пойти на риск, и по отношению к риску людей можно условно разделить на три группы: предпочтение риска, антипатия к риску и нейтралитет к риску. Оценка риска и выбор решения во многом зависят от человека, который его принимает.                                                   

  Кому-то из руководителей нравится рисковать, кто-то абсолютно не хочет рисковать, а иные к риску безразличны. выбор рисковой стратегии в деятельности предприятия во многом зависит от поведения конкретных людей зависит.                                                 

Руководитель, предпочитающий стабильный доход, в предпринимательской деятельности выбирает не расположенную к риску стратегию. При таком поведении место имеет невысокий доход.                         Руководитель, нейтрально (индифферентно) относящийся к риску, ориентируется на прогнозируемый доход, несмотря на возможные убытки. Расположенные к риску руководители надеются получить большую прибыль, то есть готовы бороться за минимизацию потерь с целью максимизации прибыли.    [18]                                                                       Несомненно, все рисковые факторы учесть невозможно, но вполне реально выделить определяющие из них, а также выявить, какой эффект обусловливает то или иное рисковое событие и велика ли вероятность его наступления.