Банковские риски и методы их регулирования на примере ЗАО «БАНК ВТБ 24»

II ПАССИВЫ

11

Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ

0

0

12 270 076

0,00

0,00

1,73

12

Средства кредитных организаций

55 659 651

47 721 829

61 618 826

4,75

5,30

8,70

13

Средства клиентов (некредитных организаций)

999 313 870

710 928 102

501 854 967

85,24

78,94

70,84

13.1

Вклады физических лиц

823 133 105

630 051 741

433 597 375

70,21

69,96

61,20

14

Финансовые обязательства, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток

0

0

0

0,00

0,00

0,00

15

Выпущенные долговые обязательства

10 380 275

40 415 284

46 292 767

0,89

4,49

6,53

16

Прочие обязательства

7 696 386

11 710 699

8 388 142

0,66

1,30

1,18

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям  с резидентами оффшорных зон

475 393

1 442 760

481 693

0,04

0,16

0,07

18

Всего обязательств

1 073 525 575

812 218 674

630 906 471

91,57

90,19

89,05

III Источники собственных средств

19

Средства акционеров (участников)

50 730 197

50 730 197

50 636 514

4,33

5,63

7,15

20

Собственные акции (доли), выкупленные  у акцион-в

0

0

476 498

0,00

0,00

0,07

21

Эмиссионный доход

22 693 020

22 693 020

22 625 380

1,94

2,52

3,19

22

Резервный фонд

1 840 219

999 657

888 535

0,16

0,11

0,13

23

Переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи

0

4 113

0

0,00

0,00

0,00

24

Переоценка основных средств

7 308

7 724

7 724

0,00

0,00

0,00

25

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

10 082 395

1 660 959

1 660 959

0,86

0,18

0,23

26

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

13 456 168

1 226 176

2 216 588

1,15

0,14

0,31

27

Всего источников собственных средств

98 809 307

88 357 436

77 559 202

8,43

9,81

10,95

№ п/п

Наименование показателя

Порядок расчета

Факт. знач., %

Опт. знач., %

2009 год

2010 год

2011 год

1

Норма прибыли на капитал

чистая прибыль / собственный капитал

2,858

19,026

26,918

> 13

2

Прибыльность активов

чистая прибыль / активы

0,313

1,867

2,269

> 6

3

Рентабельность уставного капитала

чистая прибыль / уставный капитал

4,377

33,139

52,429

> 15

4

Доходность кредитного портфеля

процентный доход / кредиты выданные

15,077

13,185

12,328

> 12

5

Достаточность капитала

капитал / активы, взвеш. с учетом риска

10,947

9,811

8,428

> 8

6

Рентабельность кредитных операций

процентная прибыль/кредиты выданные

7,711

7,354

7,204

> 5

7

Надежность банка

собственный капитал / активы

10,951

9,85

8,45

> 30

8

Удельный вес процентных расходов

процентные расходы/ обязательства

6,595

5,304

4,744

< 7

9

Процентная доходность активов

процентные доходы / активы

12,020

10,817

10,451

> 15

10

Процентная маржа

процентная прибыль / доходные активы

6,926

6,772

6,893

> 6

11

Доходная база

доходные активы / активы

88,761

89,081

88,601

> 70

12

Процентный “разброс”

(процентные доходы / доходные активы) - (процентные расходы/платные пассивы)

6,942

6,829

7,050

> 5

13

Уровень покрытия процентных расходов процентными доходами

процентные доходы / процентные расходы

204,666

226,116

240,594

> 140

14

Коэффициент использования привлеченных средств

кредиты выданные / обязательства

89,525

90,959

92,579

> 50

15

Удельный вес процентных расходов в активах

процентные расходы / активы

5,873

4,784

4,344

< 10

16

Маржа непроцентного дохода

непроцентная прибыль / активы

1,005

0,970

0,961

> 3

17

Рентабельность вложений в ценные бумаги

прибыль по цб / вложения в цб

1,562

-0,251

-2,614

> 10

18

Коэффициент иммобилизации

основные средства / собственный капитал

11,534

11,320

12,522

< 50

19

Себестоимость выпущенных долговых обязательств

Процентные расходы по цб / выпущенные цб

6,97

10,47

23,67

< 8

20

Доля фондового портфеля в активах

Вложения в цб / активы

7,597

5,972

2,300

> 20

21

Доля стабильной части чистой прибыли

процентная прибыль / чистую прибыль

1964,770

323,186

269,184

> 40

22

Коэффициент резервирования

резервы / активы

0,068

0,160

0,041

< 10

I АКТИВЫ

№п/п

Наименование статьи

2011

2010

2009

1.

денежные средства

60 396 974

44 752 891

39 570 860

2.

Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ

37 858 702

21 491 068

14 155 599

2.1.

Обязательные резервы

12 831 083

5 524 998

4 286 194

3

Средства в кредитных организациях

14 227 578

5 984 299

3 335 220

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток

26 218 575

52 881 883

53 451 210

5

Чистая ссудная задолженность

993 854 041

738 788 583

564 821 327

6

Чистые вложения в ценные бумаги и  другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи

743 121

897 115

369 772

6.1.

Инвестиции в дочерние и зависимые  организации

741 408

740 010

32 510

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

3 661 703

3 690 690

6 862 398

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

12 372 621

10 001 656

8 945 785

9

Прочие активы

23 001 567

22 087 925

16 953 502

10

Всего активов

1 172 334 882

900 576 110

708 465 673

II ПАССИВЫ

11

Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ

0

0

12 270 076

12

Средства кредитных организаций

55 659 651

47 721 829

61 618 826

13

Средства клиентов (некредитных организаций)

999 313 870

710 928 102

501 854 967

13.1.

Вклады физических лиц

823 133 105

630 051 741

433 597 375

14

Финансовые обязательства, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток

0

0

0

15

Выпущенные долговые обязательства

10 380 275

40 415 284

46 292 767

16

Прочие обязательства

7 696 386

11 710 699

8 388 142

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям  с резидентами оффшорных зон

475 393

1 442 760

481 693

18

Всего обязательств

1 073 525 575

812 218 674

630 906 471

III Источники собственных средств

19

Средства акционеров (участников)

50 730 197

50 730 197

50 636 514

20

Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров

0

0

476 498

21

Эмиссионный доход

22 693 020

22 693 020

22 625 380

22

Резервный фонд

1 840 219

999 657

888 535

23

Переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи

0

4 113

0

24

Переоценка основных средств

7 308

7 724

7 724

25

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

10 082 395

1 660 959

1 660 959

26

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

13 456 168

1 226 176

2 216 588

27

Всего источников собственных средств

98 809 307

88 357 436

77 559 202

28

Безотзывные обязательства ко

108 823 713

90 894 055

97 153 611

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

28 836 619

459 387

4 470 857