Особенности использования различных форм расчётов в международной практике

Форма чеков, порядок расчетов между чекодателем и чекодержателем, а также порядок предъявления чеков к платежу в банк определены «Инструкцией о порядке проведения операций с использованием чеков  из чековых книжек и расчетных  чеков». В Республике Беларусь используется два вида чеков: из чековых книжек (лимитированные) и расчетные. Общими чертами их являются:

необходимость покрытия; при  их выдаче на сумму чеков перечисляются  средства на специальный счет покрытия («счет специального режима»);

оба вида чеков являются ордерными;

оборачиваемость этих чеков  ограничена: они могут быть использованы в качестве средства платежа один раз, а затем подлежат передаче на инкассо в банк чекодержателя;

отзыв чеков до истечения  сроков их предъявления не допускается.

Различия между чеками из чековой книжки и расчетными состоят  в следующем:

чековые книжки могут включать 10, 20, 25 или 50 сброшюрованных листов; расчетный  чек используется для единичного платежа;

чекодателем по чеку из чековой  книжки может быть юридическое лицо, индивидуальный предприниматель или  физическое лицо; расчетного чека - только физическое лицо;

по чеку из чековой книжки нельзя получить наличные, кроме возврата неиспользованного остатка физическому  лицу; расчетный чек позволяет  получить полную сумму наличными;

срок действия чеков из чековой книжки - 1 год; расчетного чека - 30 дней;

чековая книжка выдается на основании заявления - обязательства  чекодателя; расчетный чек - без оформления дополнительных договорных отношений [7, c. 308].

Ответственность перед чекодержателем за оплату чека несет чекодатель. Погашение  долга чекодателя перед чекодержателем осуществляется в момент оплаты чека. Для предъявления регрессных требований необходимо удостоверение факта  неплатежа по чеку, который оформляется  нотариально. Протест чека осуществляется по месту нахождения плательщика. Нотариус совершает его путем надписи  установленной формы на чеке.

Срок предъявления к платежу  иностранных чеков в Республике Беларусь составляет 6 месяцев.

Особенности чекового обращения  в Республике Беларусь заключаются  в ограничении обращаемости чеков, узости круга участников расчетов, отсутствии возможности осуществления  некоторых операций с чеком, в  частности авалирования.

Чековое обращение в Республике Беларусь включает также операции с  дорожными чеками. Они регулируются «Указаниями о проведении банками  операций с дорожными чеками», утвержденными  постановлением Правления Национального  банка Республики Беларусь от 04.10.1999 г. №17.10. Однако такие операции могут  осуществлять только банковские учреждения. Расчеты дорожными чеками за товары и услуги на предприятиях торговли и сервиса на территории Республики Беларусь не производятся.

Банки Республики Беларусь осуществляют операции с дорожными  чеками на основе агентских соглашений с банками-эмитентами. Банки-агенты осуществляют покупку дорожных чеков  до предоставления возмещения по ним  наиболее известных эмитентов, таких  как «American Express», «Thomas Соок», «Visa», а также банков-нерезидентов, отвечающих минимальным требованиям, установленным Национальным банком Республики Беларусь, в которых банки-резиденты могут размещать свои средства. Покупка дорожных чеков всех других эмитентов осуществляется на условиях предоставления ими возмещения до операции покупки. Банки осуществляют продажу дорожных чеков за наличные и по безналичному расчету за валюту, в которой дорожный чек номинирован, или другую иностранную валюту с ее предварительной конверсией. Банки-агенты за продажу дорожных чеков взимают комиссию в соответствии со своими тарифами. Покупка дорожных чеков осуществляется банками также с расчетом в наличной или безналичной форме. Оплата дорожного чека производится в валюте чека или другой иностранной валюте в полной сумме. Частичная оплата не допускается. Дорожные чеки с определенным сроком действия оплачиваются только в течение этого срока, а по его истечении - принимаются только на инкассо. Оплата дорожных чеков при их покупке может быть произведена только первоначальному владельцу. По операциям покупки чеков банки также могут взимать комиссию.

Дорожные чеки American Express принимаются за рубежом в гостиницах, магазинах и ресторанах, а также во множестве финансовых учреждений и представительств American Express по всему миру.

При обналичивании чеков за границей банк выдаст вам деньги в местной валюте.

Банковская комиссия при  обналичивании обычно составляет 1-2%, существует ряд банков, не взимающих комиссию за обналичивание.

Помимо долларов США и  евро они выпускаются еще в 7 различных  валютах [8, c. 50].

Схема приобретения дорожных чеков достаточно проста. Приобретатель  чеков вносит денежные средства в банк-резидент (именуемый в дальнейшем банк-агент), осуществляющий в установленном порядке операции с дорожными чеками в рамках имеющейся у него лицензии Национального банка. Продажу чеков банк-агент осуществляет как за наличный расчет, так и в безналичном порядке. В безналичном порядке дорожные чеки могут быть приобретены за счет средств, имеющихся на текущем (вкладном) счете физического лица, либо за счет средств, находящихся на текущем (специальном) счете юридического лица. Но и в случае приобретения чека юридическим лицом получателем дорожных чеков может являться лишь физическое лицо - представитель юридического лица, если эмитентом не предусмотрен иной порядок.

По общему правилу, продажа  банком-агентом дорожных чеков производится за валюту дорожного чека или за другую иностранную валюту, если иное не предусмотрено законодательством  Республики Беларусь. Аналогичное правило  действует и в отношении выплаты  денежных средств по чеку. При продаже  дорожного чека за иную иностранную  валюту, нежели валюта номинала чека, применяется  порядок, установленный для конверсии  иностранной валюты, с использованием официального курса (кросс-курса) Нацбанка.

При получении чека приобретатель  ставит на чеке в установленном месте  свою подпись. В случае продажи дорожного  чека юридическому лицу на чеке проставляется  подпись представителя юридического лица, который будет в дальнейшем использовать дорожный чеков. Одновременно приобретатель получает квитанцию  о покупке данных чеков с указанием  их номеров и имени владельца, которая в случае утраты чека является основанием для получения возмещения (ее обычно рекомендуют хранить отдельно от чеков).

 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В заключение работы сделаем  следующие выводы.

В связи с активизацией экономических реформ в Беларуси и расширением международных  связей все большее число белорусских  коммерческих банков осуществляет обслуживание экспортно-импортных операций. В  этих условиях существенно возрастает роль эффективных и надежных инструментов международных расчетов.

По экономическому содержанию международные расчеты разделяются  на торговые и неторговые. Критерием выделения торговых и неторговых расчетов выступает система цен, на основе которой определяются платежи и поступления.

В условиях международной  торговли условия и формы расчетов призваны обеспечить:

получение платежа;

доставку товара;

страхование разнообразных  рисков (неплатежа, странового, валютного и др.);

кредитование контрагентов, связанное с наличным платежом или  отсрочкой платежа.

Формы расчетов зависят от взаимного доверия торговых партнеров, от сложившейся практики и от степени  риска данной страны. Форма расчетов выбирается в соответствии с каждой конкретной ситуацией. Формы расчетов - это исторически сложившиеся  в международной практике способы  оформления, передачи, обработки платежных  и товарораспорядительных документов и осуществление платежей. В практике международной торговли используются следующие формы расчетов:

авансовый платеж;

оплата после отгрузки;

расчет по открытому счету;

аккредитив;

инкассо.

В Республике Беларусь при  расчетах преобладающую долю составляют клиентские платежи. Объем расчетов по инкассо и документарным аккредитивам в стране незначителен. Использование  инкассовой формы расчетов в республике с каждым годом уменьшается. Аналогичная  ситуация характерна и для аккредитивной  формы расчетов. Белорусские банки  отдают большее предпочтение банковскому переводу, так как при его осуществлении они не несут никакой ответственности за платеж, а комиссионные расходы, связанные с осуществлением банковского перевода, сравнительно невысокие.

При осуществлении международных  расчетов достаточно сложно избежать проблем, однако участники внешнеторговых контрактов должны уметь их преодолевать, так как от их разрешения зависит  исход каждой сделки. Обеим сторонам следует заранее предусмотреть  возможные трудности и риски  и попытаться избежать их.

 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список источников

 

1.Белоглазова Г.Н. Банковское  дело / Г.Н. Белоглазова. - М.: ЮНИТИ, 2009. - 400 с.

2.Бюллетень банковской  статистики. - Мн.: НБРБ, 2010. - 264 с.

3.Воронова Т.А. Расчетно-платежные  отношения во внешнеэкономической  деятельности / Т.А. Воронова. - М.: Юнити, 2007. - 102 с.

4.Жук И. Проблемы организации  и проведения международных расчетов  белорусскими банками / И. Жук  // Банковский вестник. - 2007. - №8. - С. 14-21.

5.Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки / Г.И. Кравцова. - Мн.: БГЭУ, 2007. - 444 с.

6.Красавина Л.Н. Международные  валютно-кредитные и расчетные  отношения / Л.Н. Красавина. - М.: Юнити, 2005. - 576 с.

.Левкович А.П. Кредитные  и расчетные операции во внешнеэкономической  деятельности / А.П. Левкович. - Мн.: БГЭУ, 2006. - 383 с.

.Острянко Ю. Дорожные чеки / Ю. Острянко // Финансовый директор. - 2006. - №7. - С. 47-59.

.Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М.: ИКЦ Март, 2004. - 480 с.

.Спецформуляры в вопросах и ответах // НЭГ. - 2008. - 14 авг. - С. 3.

.Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки / В.И. Тарасов. - Мн.: Мисанта, 2003. - 511 с.

.Чаховский Ю.Н. Международные расчетные отношения / Ю.Н. Чаховский. - Мн.: Право и экономика, 2004. - 290 с.