Расчёт плановых показателей по основным разделам краткосрочного плана и бизнес-плана на примере ООО «Березовское рудоуправление»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Марта 2013 в 12:32, курсовая работа

Краткое описание

Важнейшей функцией управления является планирование. Данная функция связана с распределением ресурсов, адаптацией к внешней среде, внутренней координацией и организационным стратегическим предвидением. Формальное планирование способствует снижению риска при принятии решений, служит для формирования установленных целей, помогает создать единство общей цели внутри предприятия.
В данной работе я произвожу расчёт плановых показателей по основным разделам краткосрочного плана и бизнес- плана.

Содержание

Введение ………………………………………………………………………………..3
Характеристика операционной системы ………………………………………….4
План по маркетингу и сбыту..……………………………………………………14
Планирование производственной программы…………………………………..19
Плановый расчёт потребности в материально- технических ресурсах………..20
Планирование численности и фонда оплаты труда……………………………..22
Планирование издержек производства, услуг…………………………………..30
Финансовый план………………………………………………………………….36
Заключение……………………………………………………………………………43
Список использованной литературы………………………………………………..44

Скачать полностью (82.08 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

Курсовая по планированию ООО «Березовское рудоуправление».doc

— 478.50 Кб (Скачать документ)

Численность руководителей, специалистов и служащих определяется в соответствии с производственной структурой цеха и его штатным расписанием.

Приводится режим работы цеха, составляется график выходов.

Режим работы производства – непрерывный, производственные рабочие работают по 3-х бригадному графику.

Фонд заработной платы рассчитывается на основе принятой формы и системы оплаты труда по предприятию.

Годовой фонд заработной платы складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы.

Расчет фонда заработной платы рабочих оформляется в таблицу 5.3.

Таблица 5.3.

Расчёт фонда заработной платы

Наименование профессии	Списочный состав, чел.	Тарифный разряд	Фонд основной зарабатной платы								Фонд дополнительной заработной платы, тыс. руб.	Всего годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
			количество человеко-часов	часовая тарифная ставка, руб.	заработная плата по тарифу, тыс. руб.	доплаты, тыс. руб.			Итого, тыс. руб.	фонд зарплаты с учётом районного коэф., тыс. руб.
			количество человеко-часов	часовая тарифная ставка, руб.	заработная плата по тарифу, тыс. руб.	премии, %	прочие доплаты	всего доплат	Итого, тыс. руб.	фонд зарплаты с учётом районного коэф., тыс. руб.
Бункеровщик	8	3	244,00	36,519	5437,68	50%	5,8	2724,64	8162,32	1029,5	102,95	1132,45
Дробильщик	19	3	102,74	36,519	5437,68	50%	11,6	2730,44	8168,12	2413,7	241,37	2655,07
Грохотовщик	4	3	488,00	36,519	5437,68	50%	-	2718,84	8156,52	472,8	47,28	520,08
Машинист питателя	12	3	162,67	36,519	5437,68	50%	6,53	2725,37	8163,05	1512,8	151,28	1664,08
Машинист мельниц	6	3	325,33	34,610	5727,96	60%	4,58	3441,36	9169,32	863,2	86,32	949,52
Машинист мельниц	4	4	488,00	38,420	6358,51	60%	3,39	3818,50	10177,01	683,8	68,38	752,18
Флотатор	4	4	488,00	39,009	6455,99	60%	3,44	3877,03	10333,02	648,6	64,86	713,46
Концентраторщик	2	4	976,00	35,464	5869,29	60%	-	3521,57	9390,86	272,1	27,21	299,31
Растворщик реагентов	2	3	976,00	36,519	5437,68	40%	-	2175,07	7612,75	220,6	22,06	242,66
Аппарат сгустителей	5	3	390,40	35,141	5815,84	50%	3,88	2911,80	8727,64	688,2	68,82	757,02
Сушильщик на сушке и квартовке концентрата	11	3	177,45	35,141	5232,49	50%	7,67	2623,92	7856,41	1362,2	136,22	1498,42
Машинист крана (крановщик)	3	4	650,67	35,464	5869,29	40%	-	2347,72	8217,01	357,2	35,72	392,92
Машинист насосных установок	4	3	488,00	26,624	4406,27	40%	2,94	1765,45	6171,72	400,1	40,01	440,11
Регулировщик хвостового хоз-ва	4	3	488,00	26,624	4406,27	40%	2,35	1764,86	6171,13	391,6	39,16	430,76
Слесарь-рем. дробильного отд.	2	3	976,00	36,519	5437,68	70%	-	3806,38	9244,06	267,9	26,79	294,69
Слесарь-рем. дробильного отд.	6	4	325,33	40,535	6035,66	70%	3,22	4228,18	10263,84	938,7	93,87	1032,57
Слесарь-рем. дробильного отд.	3	5	650,67	44,992	6699,31	70%	-	4689,52	11388,83	495,1	49,51	544,61
Слесарь- ремонтник ОФ	2	3	976,00	33,279	5507,67	70%	-	3855,37	9363,04	271,3	27,13	298,43
Слесарь- ремонтник ОФ	8	4	244,00	36,942	6113,9	70%	3,26	4282,99	10396,89	1252,1	125,21	1377,31
Слесарь- ремонтник ОФ	3	5	650,67	41,006	6786,49	70%	-	4750,54	11537,03	501,5	50,15	551,65
Электрогазосварщик дроб. отд.	3	4	650,67	40,535	6035,66	70%	-	4224,96	10260,62	446	44,6	490,6
Электрогазосварщик дроб. отд.	2	5	976,00	44,992	6699,31	70%	-	4689,52	11388,83	330	33	363
Электрогазосварщик	3	4	650,67	36,942	6113,9	70%	-	4279,73	10393,63	451,8	45,18	496,98
Электрогазосварщик	3	5	650,67	41,006	6786,49	70%	-	4750,54	11537,03	501,5	50,15	551,65
Электромантёр по ремонту и обслуживанию эл. оборудования дробильного отд.	1	4	1952,00	40,535	6035,66	70%	-	4224,96	10260,62	148,7	14,87	163,57
Электромантёр по ремонту и обслуживанию эл. оборудования обогатительной фабрики	2	3	976,00	33,279	5507,67	70%	-	3855,37	9363,04	271,3	27,13	298,43
Электромантёр по ремонту и обслуживанию эл. оборудования обогатительной фабрики	5	4	390,40	36,942	6113,9	70%	3,26	4282,99	10396,89	800,3	80,03	880,33
Электромантёр по ремонту и обслуживанию эл. оборудования обогатительной фабрики	4	5	488,00	41,006	6786,49	70%	-	4750,54	11537,03	668,7	66,87	735,57
Слечарь аварийно- восст. работ	1	4	1952,00	35,464	5869,29	70%	-	4108,50	9977,79	144,6	14,46	159,06
Плотник	1	4	1952,00	35,464	5869,29	70%	-	4108,50	9977,79	144,6	14,46	159,06
Рабочий по стирке и ремонту с/о	5	2	390,40	23,987	3969,85	30%	2,12	1193,08	5162,93	404,6	40,46	445,06
Уборщик произв. помещений	1,5	1	1301,33	21,611	3576,62	25%	-	894,16	4470,78	97,2	9,72	106,92
Кладовщик	1,5		1301,33	4000	4000	40%	-	1600,00	5600,00	127,5	12,75	140,25
Итого	145	115								19579,8	1957,98	21537,78

Пояснения к табл. 5.3:

Списочная численность берется из табл. 5.2.
Тарифный разряд берется по данным предприятия.
Количество человеко-часов определяется по формуле:

К_{ЧЕЛ.-ЧАС.} = Т_П · Ч_С.С.,

где Т_П – полезный фонд рабочего времени, час; Ч_С.С. – списочная численность.

4. Часовая тарифная ставка определяется по тарифной сетке в соответствии с разрядом рабочего по данным цеха.

Заработная плата по тарифу определяется: гр. 6 = гр. 4 · гр. 5.
Доплаты: размер премии принимается по данным цеха; прочие доплаты – за работу в вечернюю и ночную смены в среднем принимается 7-10% от гр. 6; доплаты за работу в праздничные дни – 2,7% от гр. 6.
Итого: гр.10 = гр. 6 + гр. 9
В фонд дополнительной заработной платы рабочих включается:

оплата очередных отпусков и дополнительных отпусков;

оплата времени выполнения государственных обязанностей;
прочие доплаты (оплата выслуги лет и т.д.).

В среднем дополнительная заработная плата принимается при проектировании – 10% от суммы основной заработной платы с учетом районного коэффициента: гр. 12 = гр. 11 · 0,1

Планирование издержек производства, услуг.

При планировании текущей действительности расчёт плановых затрат производится в разрезе калькуляционных статей затрат по каждому виду продукции в форме, приведенной в таблице 6.1., а затем для дальнейших расчётов затраты сводятся в таблицу по форме, приведённой в таблице 6.7.

Табл. 6.1.

Калькуляция себестоимости производства продукции

Наименование статей затрат	Затраты		Структура
Наименование статей затрат	Всего, тыс. руб	На единицу продукции	Структура
1. Сырье и комплектующие изделия	361475,070	48,960	51,333
2. Основные и вспомогательные материалы	45657,962	6,182	6,484
3. Энергия на технологические нужды	111377,730	15,083	15,817
4. Основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих	23452,332	15,083	3,330
5. Амортизационные отчисления	34146,917	3,174	4,849
6. Отчисления в ремонтный фонд	48685,507	4,627	6,914
7. Цеховые расходы	43817,496	6,595	6,223
Цеховая себестоимость	668613,080	5,936	-
8. Общепроизводственные расходы	17070,965	90,558	2,424
9. Прочие производственные расходы	8083,700	2,311	1,148
Производственная себестоимость	693767,750	1,094	-
10 Внепроизводственные расходы	10406,515	93,968	1,478
Полная себестоимость.	704174,260	1,410	100,000

Пояснение к таблице 6.1.

Статьи затрат с 1- 7 заполняются на основе расчетов, выполненных ранее.
Затраты на все виды ремонтов охватывают капитальный, средний, текущий ремонты и межремонтные осмотры. Эти затраты укрупнено берутся в размере 10 % от первоначальной стоимости основных фондов по данным предприятия.
Расчет цеховых расходов сводится в таблицу 6.2.
Цеховая себестоимость определяется как сумма затрат статей 1 – 7.
На общефабричные расходы составляется смета по форме, приведенной в таблице 6.3.
Прочие производственные расходы включают в себя все виды налогов, включаемых в себестоимость продукции ( таблица 6.4.).
Производственная себестоимость – сумма статей затрат: цеховая себестоимость + общепроизводственные расходы + прочие производственные расходы.
Внепроизводственные расходы включают в себя затраты, связанные со сбытом продукции, и берутся в среднем 1,5 % от производственной себестоимости.
Полная себестоимость – производственная себестоимость + внепроизводственные расходы.

Табл. 6.2.

Расчёт цеховых расходов

Наименование расходов	Сумма затрат, тыс. руб.
1. Основная и дополнительная заработная плата цехового персонала	4431,845
2. Амотризация зданий и сооружений цехового назначения	30822,520
3. Содержиние зданий и сооружений	3487,083
4. Ремонт зданий и сооружений	2324,724
5. Охрана труда	664,777
6. Прочие расходы цеха	2086,547
ИТОГО цеховые расходов:	43817,496

Пояснение к таблице 6.2.

Основная и дополн<span clas

Информация о работе Расчёт плановых показателей по основным разделам краткосрочного плана и бизнес-плана на примере ООО «Березовское рудоуправление»