Расчеты с применением пластиковых карт: современные проблемы и перспективы развития

Министерство сельского  хозяйства Российской Федерации

ФГБОУ ВПО « Воронежский государственный аграрный университет имени

Императора Петра I »

 

Кафедра Финансов и Кредита

 

                                          Студент: Ерыгин Артем Александрович

 

 

Тема: Расчеты с применением  пластиковых карт: современные проблемы и перспективы развития.

 

                                             КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

Научный руководитель: Образцова  Оксана Алексеевна

 

Результат защиты___________________________________________________________

Дата защиты________________________________________________________________

 

 

 

 

Воронеж

2012г. 

                                              содержание

 

Введение

1. Понятие  банковской  пластиковой карты и ее виды.                                              3-8

2. Карточная платежная  система и порядок проведения  расчетов с применением банковских  пластиковых карт.                                                                                     9-17

3. Безопасность использования пластиковых карт.                                                  18-28

4. Основные тенденции  и перспективы развития рынка  банковских пластиковых карт  в России.                                                                                                               29-32

5. Проблемы Российского  рынка пластиковых карт.                                               33-37

Заключение                                                                                                                               38-39

Список литературы                                                                                                                       40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                  

                                                     Введение

 

Банковская пластиковая  карточка - это инструмент безналичных  расчетов и средство получения кредита. Первые карточки современного вида появились  в США в начале 50-х годов. Впоследствии система карточных платежей была введена многими банками. Расчеты  с помощью пластиковых карточек приобрели международный характер.

Актуальность выбранной  темы определяется тем значением, которое  имеют в настоящее время безналичные  расчеты. Совершенствование системы  безналичных расчетов является важным фактором ускорения денежного оборота.

Основной целью курсовой работы является изучение банковской пластиковой карты и ее видов ,тенденции и перспективы развития рынка банковских пластиковых карт в России, проблемы Российского рынка пластиковых карт.

Работа написана на основе изучения правовых и нормативных  источников, работ российских специалистов в сфере безналичных расчетов. Практическая значимость курсовой работы заключается в том, что содержащиеся в ней выводы, предложения и экономически обоснованные рекомендации позволяют понять значимость и эффективность системы безналичных расчетов с помощью пластиковых карт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие банковской пластиковой карты и ее виды.

 

Согласно  инструкции «О порядке эмиссии платежных карт и осуществление операций с их применением» , утвержденная Постановлением правления НБУ от 27 августа 2001 г. № 367 платежная карта - это специальный платежный инструмент в виде эмитированной в установленном порядке пластиковой или другого вида карты, которая используется для осуществления перевода денежных средств со счета плательщика или с соответствующего счета банка с целью оплаты стоимости товаров и услуг , перечисление денежных средств со своих счетов на счета других лиц, получение денежных средств в наличной форме в кассах банков, финансовых учреждениях, пунктах обмена иностранной валюты уполномоченных банков и банковские автоматы, а также осуществление других операций, предусмотренных соответствующим договором. В экономической литературе существуют различные подходы к пониманию понятия пластиковых карт. По мнению автора Рудаковой О.С., пластиковая карта представляет собой документ в виде карточки из негибкого пластика, не подлежащий передаче и помогающий ее держателю оплачивать товары и услуги и получать со счета денежные суммы.

Автор Гинзбург А.И. считает , что пластиковая банковская карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских банкоматах, а автор Еремина Н.В. придерживается следующего понятия: пластиковая карта - это общий термин, которым называют все виды карт, которые могут отличаться техническими возможностями, назначением и видом предоставленных ими услуг.

С развитием  международных платежных систем появились разные виды предлагаемых пластиковых карточек, которые различаются  по своему назначению, функциональным и техническим характеристикам. Существует множество признаков, по которым можно классифицировать карточки международных платежных  систем:

1.По материалу,  из которого они изготовлены:

· бумажные (картонные);

· пластиковые;

· металлические.

В настоящее  время практически повсеместное распространение получили пластиковые  карты. Однако для идентификации  держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные  в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В отличие от металлических карт, пластик легко поддается термической обработке и давлению, что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

2. На основании механизма расчетов:

двусторонние  системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут  использовать их для покупки товаров  в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

· многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Express).

3. По виду  проводимых расчетов:

· кредитные  карты, которые связаны с открытием  кредитной линии в банке, что  дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров  и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается  специальный карточный счет и  устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты, а также разовый лимит  на сумму одной покупки. В пределах разового лимита оплата покупки может  производиться без авторизации;

· дебетовые  карты предназначены для получения  наличных в банковских автоматах  или для получения товаров  с расчетом через электронные  терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете;

· «электронный кошелек» - тип карт, предназначенный  для использования наличных денег, внесенных на саму карточку, при  оплате товаров и услуг. Платежная  способность таких карт обусловлена  определенной суммой, которую владелец карты предварительно вносит эмитенту этой карточки или его агенту. Схемы  прохождения платежей при использовании  кредитных и дебетовых карточек принципиально различаются, это 2 разных вида платежных инструментов, каждый из которых имеет собственные  особенности и характеристики. В  мировой практике особенно широкое  распространение получили кредитные  платежные карточки, однако этот вид  услуг доступен не для каждого  клиента. Перед тем, как открыть  ссудный счет, банк тщательно изучает  платежеспособность и кредитную  историю клиента, который при  согласии банка на выдачу карточки приобретает ряд преимуществ, которые  не может предоставить дебетовая  карточка.

4. По характеру  использования:

· индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»; последняя выдается лицам с высокой кредитоспособностью и предусматривает множество льгот для пользователей;

· семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

· корпоративная  карта выдается организации (фирме), которая на основе этой карты может выдать индивидуальные карты избранным лицам (руководителям или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.

В данный вид  классификации автор Рудакова О.С. добавляет два подпункта:

· карточки туризма и развлечений - карточки принимаются сотнями тысяч торговых и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров и услуг, а также предоставляют владельцам различные льготы по бронированию авиабилетов, номеров в гостиницах, страхованию  жизни, скидки с цены товара и т. д.

· чековые  гарантийные карты. Эти карты выдаются владельцу текущего счета в банке для идентификации чекодателя и гарантии платежа по чеку. Карта базируется на кредитной линии, которая позволяет владельцу счета пользоваться кредитом по овердрафту.

5. По способу  записи информации на карту:

· графическая  запись;

· эмбоссирование;

· штрих-кодирование;

· кодирование  на магнитной полосе

· чип;

· лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое  изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится через копировальную бумагу на слип. В целях борьбы с мошенничеством могут использоваться слипы и без копировального слоя, но способ переноса эмбоссированной на карте информации, в сущности, остался прежним - механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих - кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила.

Кодирование на магнитной полосе - карточка имеет обратной стороне магнитную полосу, где записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых заведений.

Микросхема (чип) встроена в карточку и состоит из запоминающих устройств для сбережения информации (карты памяти). Смарт - карты (интеллектуальные карты) внешне похожи на карты памяти, но в их микросхему включен микропроцессор, который является компьютером и способен обрабатывать информацию, записанную в запоминающих устройствах.

Лазерные  записи (оптические карты) - карты имеют  большую емкость, чем карты с  микросхемой, но данные на них могут  быть записаны только 1 раз. Записи и  считывание информации производится специальной  аппаратурой с использованием лазера. В банковских технологиях пока не получило широкого распространения.

6. По принадлежности  к учреждению - эмитенту:

· банковские карты, эмитент которых - банк или  консорциум банков;

· коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми  учреждениями;

· карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью  непосредственно являются эмиссия  пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

7.По территориальной  принадлежности:

· международные , действующие в большинстве стран;