Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Марта 2012 в 10:43, курсовая работа
Цель данной курсовой работы – ознакомиться с современной концепцией оценки технологического уровня и экономической эффективности инновационных проектов.
Законы конкуренции в рыночной экономике требуют постоянного совершенствования производимой продукции и методов ее изготовления. Конкурентоспособность продукции обеспечивается как повышением ее потребительских качеств, так и снижением издержек производства.
Повышение потребительских качеств продукции обеспечивается за счет конструкторских инноваций, реализуемых при проектировании но
Техническое задание на курсовой проект……………………………………… 4
1 ВВЕДЕНИЕ 5
2 РЕЗЮМЕ 6
2.1. Нормативные документы 6
2.2 Идея проекта 6
2.3. Базовые показатели проекта 7
2.4. Выводы. резюме 8
ЧАСТЬ 1. ФОРМИРОВАНИЕ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА 9
3. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ И СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ 9
3.1. Общая характеристика предприятия 9
3.2 Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия 9
4 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ ОАО «ATOS» 11
5 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ МОЩНОСТИ И ПЛОЩАДИ 12
6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 13
7 ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 14
8 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 16
8.1 Инвестиции во внеоборотные активы 16
8.2 Инвестиции в оборотные активы 18
9 ПЛАН СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ 20
9.1 Прямые затраты в себестоимости продукции 20
9.2 Косвенные затраты в себестоимости продукции 22
9.3 Платежи, отчисления и налоги в себестоимости продукции 23
9.5 Полная себестоимость продукции 24
10 ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФОРМИРОВАНИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА 26
ЧАСТЬ 2. РЕАЛИЗАЦИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА 28
11 АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА 28
11.1 Планирование цены продукции 28
11.2 Формирование конкурентного преимущества 29
11.3 Программа реализации продукции по отпускной цене 30
12 ОЦЕНКА ТЕХНИЧЕСКОГО УРОВНЯ ИЗДЕЛИЙ И ТЕХНОЛОГИИ 31
13 ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРЕДПРИЯТИЯ 34
13.1 Проектирование отпускной цены и чистой прибыли 34
13.2 определение объема производства в точке безубыточности 34
13.3 Проектирование потока чистого дохода по проекту 35
13.3.1 Налог на добавленную стоимость подлежащий зачету и перечислению в бюджет 35
13.3.2 Чистая ликвидационная стоимость активов 36
13.3.3 Расчет потока чистого дохода по проекту 37
14 ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 38
15 ПЛАН ПРИВЛЕЧЕНИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЯ КРЕДИТА 39
15.1 План баланса инвестиций и их источников 39
15.2. План кредитования 40
16 ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ 42
16.1 Расчёт показателей финансовой эффективности проекта 42
16.2 Графическая интерпретация проекта 43
16.2.1 Графическая интерпретация внутренней нормы рентабельности 43
16.2.2 Графическая интерпретация финансовой эффективности проекта 45
16.3 Связь эффективности текущей и инвестиционной деятельности 46
17 БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА 47
18 ОЦЕНКА ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ И УСТОЙЧИВОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 48
19 ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
ЛИТЕРАТУРА 52
Таблица 3.3. Параметры проекта |
|
Оснорные сведения по проекту | Показатели |
Горизонт расчета (лет) | 7 |
Шаг расчета: |
|
-для первого года | год |
-для второго года | год |
-для последующих периодов | год |
Вид принятой в проекте расчетной единицы | дол. США |
Инфляция, процентов за год | 0,0% |
Ставка платы за кредит, реальная | 12% |
Дата начала реализации проекта | 16.08.2011 |
Расчеты выполнены по состоянию на | 06.03.2012 |
Таблица 3.4. Налоговое окружение |
| |
№п/п | Виды налогов и сборов, и их отнесение на местный и республиканский бюджет | Ставка в процентах или сумма выплат налога по годам реализации проекта |
1 | Косвенные налоги из выручки от реализации | - |
1.1 | Ставка налога на добавленную стоимость,% | 20 |
2 | Налоги, относимые на себестоимость | - |
2.1 | Начисления на оплату труда,% | 35 |
2.2 | Плата за землю, долл./га | 96,80 |
2.3 | Экологический налог | - |
2.4 | Отчисления в инновационный фонд | 0,00% |
3 | Налоги и сборы, относимые на прибыль | - |
3.1 | Ставка налога на недвижимость,% | 1 |
3.2 | 3.2.1. Ставка налога на прибыль базовая | 24 |
3.2. 2.Льгота для высокотехнологичных предприятий | 86 | |
3.2.3. Ставка налога на прибыль с учетом льгот | 4,8 | |
3.3 | Ставка сбора на развитие территорий | 0 |
Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство высокоточного плоскошлифовального станка марки 3Д711АФ10-1.
Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение.
Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:
Во-первых, непосредственно на предприятии;
Во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного технического уровня.
Полезный эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.
Полезный эффект у производителя. ОАО «ATOS» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 5.72 тонн меньше массы аналога.
Полезный эффект у потребителя. Производительность станка та же, что у аналога. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.
Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными производителями 35%.
Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.
Проект позволяют отнести предприятие в категорию: «Высокотехнологичное производство».
Таблица 5.2. Оборудование, транспорт, мощности установленного оборудования и необходимые прощади | |||||||||
Оборудование | Вид станков | Норматив расчета | Количество станков | Процент загрузки станков 100*гр.4/гр.5 | Мощность,кВт | Площадь,м2 | |||
расчетное | принятое | на ед. | всего | на ед. | всего | ||||
А. Технологическое оборудование (стр.1+стр.2) |
| 836,92 | 279,88 | 284,00 | 98,55% | 0 | 3132,0 | 0 | 5804,0 |
1. Итого металлорежущие (стр.1.1+…+стр.1.8) |
| 686 | 229,41 | 233,00 | 98,46% | 0 | 2877 | 194 | 5345 |
1.1. Токарные | средний | 230 | 76,92 | 77,00 | 99,89% | 11 | 847 | 20 | 1540 |
1.2. Сверильные | малый | 58 | 19,40 | 20,00 | 96,98% | 7 | 140 | 12 | 240 |
1.3. Фрезерные | средний | 95 | 31,77 | 32,00 | 99,28% | 10 | 320 | 20 | 640 |
1.4. Агрегатно-расточные | крупный | 63 | 21,07 | 22,00 | 95,76% | 18 | 396 | 45 | 990 |
1.5. Зубообрабатывающие | средний | 70 | 23,41 | 24,00 | 97,54% | 16 | 384 | 20 | 480 |
1.6. Шлифовальные | средний | 98 | 32,77 | 33,00 | 99,31% | 15 | 495 | 20 | 660 |
1.7. Строгальные | крупный | 44 | 14,71 | 15,00 | 98,10% | 13 | 195 | 45 | 675 |
1.8. Прочие | малый | 28 | 9,36 | 10,00 | 93,64% | 10 | 100 | 12 | 120 |
2. Сборочное, наладочное оборудование | малый | 150,92 | 50,47 | 51,00 | 98,96% | 5 | 255 | 9 | 459 |
3. Оборудование вспомогательного цеха | - | 0,25 | 71,00 | 71,00 | 100,00% | 12 | 852 | 24 | 1704 |
4. Итого транспорт | - |
| 17,04 | 18,00 | 94,67% | 37,00 | 282,00 | 38,00 | 318,00 |
4.1. Подъемные средства цеха | - | 0,02 | 5,68 | 6,00 | 94,67% | 25 | 150 | 20 | 120 |
4.2. Транспортные средства | - | 0,04 | 11,36 | 11,00 | 103,27% | 12 | 132 | 18 | 198 |
Итого по цеху стр.А+3+4 | - |
| 367,92 | 373,00 | 98,64% | 49,00 | 4266,0 | 62,00 | 7826,0 |
Транспорт заводоуправления | |||||||||
5. Итого транспорт | - |
| 17,04 | 18,00 | 94,67% |
| 210,00 |
| 216,00 |
5.1. Подъемные средства | - | 0,02 | 5,68 | 6,00 | 94,67% | 35 | 210 | - |
|
5.2. Транспортные средства | - | 0,04 | 11,36 | 12,00 | 94,67% | - |
| 18 | 216 |
Таблица 6.1. Основные участники и стороны проекта | |
Роль основных участков проекта | Участник |
Инициатор | Госорган "Минскпроект" |
Заемщик | ОАО "ATOS" г.Минск Беларусь |
Реализация проекта | Учредители ОАО "ATOS" |
| Определится по тендеру |
Кредитование проекта | ОАО "Белпромстройбанк" г.Минск, Беларусь |
Инвестиции акционеров проекта | ОАО "АTOS" г.Минск, Беларусь |
Проведение государственной комплексной экспертизы проекта | Министерство экономики РБ |
Министерство финансов РБ | |
Министерство иностранных дел РБ | |
Госкомитет по науке и технологиям РБ | |
Проставка и шеф монтаж оборудования | Определится по тендеру |
Выполнение строительных и монтажных работ | Определится по тендеру |
Обучение персонала | Учебный центр ОАО "ATOS" |
Рисунок 7.1. График реализации проекта |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
Наименование работ | По годам строительства | По годам производства | |||||||||||||||||||||
2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 |
|
|
|
|
| |||||||||||
Регистрация предприятия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Выкуп прав аренды земельного участка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Строительство зданий и сооружений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Приобретение транспорта общехозяйственного |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Приобретение транспорта общепроизводственного |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Размещение заказов на оборудование ноу-хау и оплата ноу-хау |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Оплата оборудования, поставка и монтаж оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Приобретение техостанстки и инвентаря |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Монтаж оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Начало поставки материальных ресурсов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Набор и подготовка персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Сдача предприятия в эксплуатацию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Выход на полную мощность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
Возврат земного капитала | PBCr=5,27 |
|
|
|
|
| |||||||||||||||||