Открытия кофейни «Клеопатра»

1. прием заказа;
2. приготовление напитка;
3. подача заказа.

Процесс  приготовления чашечки кофе составляет 2-3 минуты.

Оборудование

 

Для реализации продукции будет использоваться следующее оборудование:

 

Таблица 4

Оборудование

 

Наименование оборудования	Количество единиц, шт.	Цена за единицу, руб.
Кофе-машина	1	21300
Обмягчитель воды  (с фильтром)	1	10000
Кофемолка	1	3000
Кассовый аппарат	1	4000
Компьютер	1	24000
Барная стойка	1	5000
Стол	40	2500
Угловой диван	7	8000
Стулья	100	1500
Кофейные чашечки	100	300
Сплит-система	1	12000
Музыкальная система	1	20000
ИТОГО:	-	435300

Ежегодный размер расходов на ремонт, эксплуатацию оборудования будет составлять  – 5% от стоимости оборудования.

 

Производственные мощности

 

Предприятие при имеющемся оборудовании и персонале может реализовывать в день 100  порций  «капуччино» и 70 порций «экспрессо», т.о. в год -  36000  кофе «капуччино»,  25200 кофе «экспрессо». В год будет реализовываться 61200 чашечек кофе.

 

Структура издержек

В нашей кофейне предполагаются следующие виды издержек обращения:

• Затраты на закупку продукции,
• Арендная плата,
• Заработная плата персонала с ЕСН,
• Амортизация,
• Расходы на рекламу,
• Расходы на ремонт оборудования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Организационный  план

 

 Кофейня «Клеопатра»  будет  представлять собой общество  с ограниченной ответственностью, вести свою деятельность на  основании Гражданского кодекса  РФ, принятого Государственной думой  и одобренного Советом Федерации. Общество будет являться юридическим  лицом и действовать на основе  Устава, будет иметь собственное  имущество, самостоятельный баланс.

Руководство деятельностью предприятия будет осуществлять директор.

 Директор– является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договоры, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.

Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания. Образование высшее, опыт работы на руководящей должности от 3-х лет.

  Администратор – является материально-ответственным лицом, осуществляет прием  сырья, оформляя при этом необходимые документы, организует розничную торговлю.

Бухгалтер осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. Он является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в торговле. Опыт работы от 2-х лет.

 

 

 

Рис. 1 Схема организационной структуры предприятия.

 

 

Численность производственного персонала будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 5

 

Численность персонала

Специальность	Количество, чел.	Заработная плата в месяц, руб.
Основной персонал
Кассир	1	6000
Бармен	1	7000
Вспомогательный персонал
Официант	6	5000
Уборщица	2	3000
Управленческий персонал
Бухгалтер	1	9000
Директор	1	11000
Итого	12	69000

 

 

Режим работы ООО « Клеопатра» с 9.00 до 21.00 часов.

 

Срок расчета бизнес – плана – 5 лет.

 

ООО « Клеопатра» планирует продавать 61200  изделий каждый год

Таблица 6

Выручка от реализации продукции

показатели	0 год	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1	2	3	4	5	6	7
Объем продаж: «капуччино» «экспрессо»		36000 25200	36000 25200	36000 25200	36000 25200	36000 25200
Выручка от реализации (тыс. руб.): -«капуччино» -«экспрессо»		3240 1764	3240 1764	3240 1764	3240 1764	3240 1764
Итого (в тыс. руб)		5004	5004	5004	5004	5004

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 7

 Расчет материальных  затрат

 

Показатели		Значение		0 год		1 год		2 год		3 год		4 год		5 год
1		2		3		4		5		6		7		8
1.Норма расхода      (в  кг.) -зерна кофе -молоко -сахар		0,02 0,15 0,03
2.Затраты на весь выпуск (в  кг.) -зерна кофе -молоко -сахар			1224 5400 1836		1224 5400 1836		1224 5400 1836		1224 5400 1836		1224 5400 1836		1224 5400 1836
3.Цены в руб. за кг. -зерна кофе -молоко -сахар	1200 15 21
4.Материальные затраты (в тыс.руб.) -зерна кофе -молоко -сахар			1468 81 39		1468 81 39		1468 81 39		1468 81 39		1468 81 39		1468 81 39
5. итого материальных  затрат			1588		1588		1588		1588		1588		1588

 

Таблица 8

Расчет зарплаты и ЕСН (в руб.)

показатели	значения	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1	2	3	4	5	6	7
Численность персонала: - основного - вспомогательного - управленческого		2 8 2	2 8 2	2 8 2	2 8 2	2 8 2
Средняя зарплата: - основного - вспомогательного - управленческого	13000 36000 20000
Затраты на оплату труда в год: - основного - вспомогательного - управленческого		156000 432000 240000	156000 432000 240000	156000 432000 240000	156000 432000 240000	156000 432000 240000
Итого зарплата персонала в год		828000	828000	828000	828000	828000
ЕСН	26 %	215280	215280	215280	215280	215280
Зарплата с ЕСН		1043280	1043280	1043280	1043280	1043280

 

 

Таблица 9

Расчет годовых амортизационных отчислений