Отчет по практике в ОАО "Сбербанк России"

   - получать по запросу  информацию о лимите доступных  средств и о последних пяти  операциях по карте;

   - оперативно приостановить  действие карты (заблокировать  карту), например, в случае её утраты  или при подозрении на мошенничество  по карте;

   - осуществлять платежи  со счета карты без явки  в Банк в пользу организаций,  с которыми у Банка имеются  соответствующие договорные отношения;

   - осуществлять перевод  денежных средств с одного  счета карты Банка на другой  счет карты Банка;

   - переводить средства  в благотворительный фонд помощи  детям с онкогематологическими  и иными тяжелыми заболеваниями  «Подари жизнь»;

   - получать уведомления  об операциях в Сбербанк Онлайн  и пароли для проведения операций  в Сбербанк Онлайн;

   - получать информационные  и рекламные сообщения от Банка  и его партнеров;

   - погашать кредиты;

   - управлять Мобильным  банком: временно блокировать услуги  Мобильного банка, получать информацию  о картах, подключенных к Мобильному  банку;

   - подключить услугу  «Автоплатеж» для автоматического  пополнения баланса телефона.

   В настоящее время  существуют полный и экономный  пакеты услуги Мобильный банк. В случае выбора экономного  пакета из Мобильного банка  исключается услуга "уведомления  об операциях по карте". При  подключении к полному пакету  «Мобильного банка» взимается  ежемесячная абонентская плата.  При подключении к экономному  пакету «Мобильного банка» ежемесячная  абонентская плата не взимается.  Чтобы Вы могли определить, какой  из пакетов услуг «Мобильного  банка» Вам подходит, первые два  месяца с даты подключения  к Мобильному банку плата за  уведомления об операциях по  счету банковской карты не  взимается.

   - Сбербанк Онлайн

   Сбербанк Онлайн – это автоматизированная система обслуживания клиентов Сбербанка России через Интернет. С помощью Сбербанка Онлайн Вы сможете управлять своими счетами и совершать платежные операции через сеть Интернет.

В рамках услуги Сбербанк Онлайн Вы можете совершить следующие операции:

   – это автоматизированная  система обслуживания клиентов  Сбербанка России через Интернет. С помощью Сбербанка Онлайн  Вы сможете управлять своими  счетами и совершать платежные  операции через сеть Интернет. В рамках услуги Сбербанк Онлайн Вы можете совершить следующие операции:

   По вкладам:

   - перевести денежные  средств со счета вклада на  свой счет вклада/счет карты  или на счет вклада/счет карты  другого клиента, открытый в  Сбербанке России или в другой  кредитной организации;

   - совершить платеж  в рублях со счета вклада, открытого  в рублях, в бюджет и государственные  внебюджетные фонды, в пользу  юридических лиц ( в т.ч. оплатить  коммунальные услуги и др. регулярные  платежи);

   - приостановить операции  по счету вклада в связи  с утратой сберкнижки;

   - получить информацию  о текущем размере остатка  средств на счете вклада;

   - получить выписку по счету вклада;

   По картам:

   - перевести денежные  средства со счета карты на  счет карты Сбербанка России;

   - совершить платеж  в рублях со счета карты  только Федеральным получателям  - оплата услуг операторов сотовой связи и пр. (оплата коммунальных платежей производится со счёта вклада);

   - приостановить действие  карты;

   - получить информацию  о лимите доступных средств  по карте и о десяти последних  операциях по карте;

   - запросить отчет  по счету карты на адрес  электронной почты (E-mail);

   Вы также можете:

   - получить информацию  по Вашей услуге Мобильный  банк и изменить шаблоны на  совершение платежей;

   - создать шаблоны  платежей и переводов со счетов  вкладов и карт;

   - Автоплатеж

   Удобство и безопасность

   Оформив услугу  «Автоплатеж», Вы поручаете Сбербанку  России производить автоматическое  пополнение счета телефона (л/с  абонента) у оператора связи со  счета Вашей банковской карты.

   Автоплатеж производится  при снижении остатка средств  на счете телефона до установленного  порога.

   Пополнение осуществляется  на сумму, указанную Вами при  оформлении «Автоплатежа».

   Удобно: Вам больше не нужно беспокоиться о своевременном пополнении счета телефона. Телефон будет пополняться автоматически!

   Быстро: время пополнения Вашего телефона займет несколько минут, платежи зачисляются в режиме реального времени.

   Надежно: информация по проведенным платежам будет отображена в отчете по счету карты.

   Доступно: комиссия за услугу не взимается.

   Безопасно: подключить услугу «Автоплатеж» Вы можете только на номер телефона, зарегистрированный в Мобильном банке (при подключении через Мобильный банк, либо на любой номер, подтверждая при этом ПИН-кодом по карте (при подключении на устройствах самообслуживания.

   Стоимость услуги  – бесплатно.

   Параметры услуги:

   - Пороговое значение  остатка средств на счете телефона (л/с абонента) для проведения  автоплатежа — 30 рублей.

   - Сумма автоплатежа  — определяется клиентом в  момент регистрации услуги «Автоплатеж»  в диапазоне от 50 до 10 000 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Обслуживание физических лиц

 
3.1 Основные виды вкладов в рублях и их учет

 
Дополнительный офис  Сбербанка РФ предлагает для своих клиентов конкурентоспособные и привлекательные банковские продукты. В отделении можно открыть счет в режиме работы «до востребования», а также сделать выбор из большой группы срочных вкладов, различающихся сроками хранения, размерами вносимых во вклад денежных средств и некоторыми другими условиями:

 
-       депозит Сбербанка России; 
-       пополняемый депозит Сбербанка России; 
-       особый Сбербанка России; 
-       подари жизнь; 
-       накопительный Сбербанка России; 
-       доверительный Сбербанка России; 
-       пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России; 
-       пенсионный депозит Сбербанка России; 
-       пенсионный – плюс Сбербанка России; 
-       универсальный Сбербанка России. 

 
Предлагаемые продукты учитывают  потребности различных социальных и возрастных групп населения. По всем видам вкладов в структурных подразделениях  отделения Сбербанка РФ можно оформить доверенность и завещательное распоряжение. Банк не взимает плату за открытие счета по вкладу. Процентные ставки по вкладам представлены в Приложении 1. 
 
По всем видам вкладов, принимаемым на определенный срок:

 
   1) по истечении основного  (пролонгированного) срока вклада  договор пролонгируется на тот  же срок на условиях и под  процентную ставку, действующие  в банке по данному виду  вкладов на день, следующий за  днем окончания основного (пролонгированного)  срока. В течение пролонгированного  срока процентная ставка также  не подлежит изменению. 
После принятия банком решения о прекращении открытия новых счетов по данному виду вкладов пролонгация не производится. По истечении последнего пролонгированного срока доход по вкладу исчисляется в порядке и размере, установленном банком по вкладам до востребования; 
   2) в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или пролонгированного срока, доход за неполный срок исчисляется:  
 
- по вкладам на срок 6 месяцев и менее исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования; 
 
- по вкладам на свыше 6 месяцев течение первых 6 месяцев основного (пролонгированного) срока исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования;  по истечении 6 месяцев основного или пролонгированного срока – исходя из 2/3 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов; 
 
- по вкладам «Пенсионный-плюс Сбербанка России», «Универсальный Сбербанка России» исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов; 
 
- по вкладу «Накопительный»: в течение первых 6 месяцев основного (пролонгированного) срока исходя из процентной ставки, установленной банком про вкладам до востребования; по истечении 6 месяцев основного (пролонгированного) вклада исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов. 
 
Банк может привлекать средства граждан во вклады по истечении двух лет работы с момента образования. 
 
При обращении вкладчика в банк с ним заключается депозитный договор в двух экземплярах. Для оформления договора физическое лицо должно предоставить документ, удостоверяющий личность, а иностранные граждане и лица без гражданства дополнительно предоставляют миграционную карту и документ, подтверждающий право пребывания (проживания) в Российской Федерации. Затем оформляется приходный кассовый ордер, который регистрируется в кассовом журнале по приходу, карточка образца подписи вкладчика и сберегательная книжка.  
 
В соответствии с положением Центрального банка РФ N 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» учет вкладов физических лиц ведется на пассивных счетах N 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц» и N  426 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц – нерезидентов»

 

 
 
Взнос вклада наличными в кассу  банка оформляется следующей бухгалтерской проводкой:

 
  Дебет счета  № 20202 «Касса кредитных организаций»; 
  Кредит счета № 423 (02-07) «Депозиты физических лиц». 
 
Если вклад образуется посредством перевода со счета до востребования, то проводки имеют вид:

 
  Дебет счета № 42301 «Депозиты физических лиц до востребования»; 
  Кредит счета № 423 (02-07) «Депозиты физических лиц». 
 
При безналичных переводах средств с вклада вкладчик заполняет бланк платежного поручения.  
 
Поступление суммы вклада из другого кредитного учреждения отражается как:

Дебет счета № 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций  в Банке России»; 
Кредит счета № 423 (02-07) «Депозиты физических лиц». 
 
Проценты, начисляемые по вкладам, относятся на операционные расходы банка в момент их выплаты или причисления ко вкладу:

 
  Дебет счета № 70606 «Расходы»; 
  Кредит счета № 423, 426 «Депозиты физических лиц», 20202 «Касса кредитной организации». 
 
При выплате процентов вкладчику делают запись: 
1. через кассу: 
  Дебет счета № 47411 «Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц»; 
  Кредит счета № 20202 «Касса кредитной организации». 
2. в безналичном порядке путем перевода процентов на счет в других банках 
  Дебет счета № 47411 «Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц»; 
  Кредит счета № 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России». 

 

 
При желании  закрыть вклад клиент должен предъявить в банк сберегательную книжку, договор  и паспорт. Затем оформляется  расходный кассовый ордер на сумму  вклада и процентов по нему. Делается запись:

 
  Дебет счета № 423 (02-07) «Депозиты физических лиц»; 
  Кредит счета № 20202 «Касса кредитных организаций». 

3.2 Основные виды пластиковых карт и их учет

 
Дополнительный офис Сбербанка РФ предлагает широкий выбор банковских карт международных платежных систем Visa International и MasterCard International  (и все карточные продукты на их основе), а также микропроцессорные карты Сбербанка России СБЕРКАРТ. 
 
С картами удобно в России и за границей, потому что:

 
-  не нужно носить с собой крупные суммы денег; 
-   можно оплачивать без комиссионных товары в магазинах и услуги в гостиницах, ресторанах, туристических, сервисных центрах и т.п.; 
-  обширная сеть банкоматов к услугам клиентов круглосуточно и без выходных; 
-  средства на карте не декларируются при выезде за границу; 
- счет могут пополнить родственники, друзья и партнеры (валютный – при наличии нотариально заверенной доверенности); 
- к счету выдаются дополнительные карты – как для членов семьи, так и для иных лиц. 

 
При оформлении банковской карты заполняется  заявление на выпуск банковской карты, представляется документ, удостоверяющий личность, затем оформляется договор  и карточка образцов подписей, делается приходный кассовый ордер на сумму  первоначального взноса. В течение 5 рабочих дней принимается решение  о выдаче банковской карты. 

Основные  личные карты (не включая зарплатные) карты Сбербанк – Visa Electron и Сбербанк – Maestro выдаются – физическим лицам, достигшим 14-летнего возраста, имеющим  документ, удостоверяющий личность, а  также регистрацию (прописку) или  временную регистрацию на территории Российской Федерации. Карты Visa Classic, Visa Gold, MasterCard Mass, MasterCard Gold выдаются  – физическим лицам, имеющим документ, удостоверяющий личность, достигшим 18-летнего возраста и имеющим постоянную регистрацию на территории обслуживания территориального банка.

Зарплатные карты выдаются работникам предприятия, организации, заключившим договор с подразделением Банка, - физическим лицам, достигшим 18 лет, имеющим документ, удостоверяющий личность, независимо от места их регистрации (прописки).

Дополнительные  карты выдаются:

а.     лицам, достигшим 14-летнего возраста, по Заявлению Основного Держателя, независимо от места их регистрации (прописки);

б.    лицам, достигшим 10-летнего возраста, при условии близкого родства с основным Держателем карты (а также, если лицо находится на попечении у основного Держателя). Требуется письменное согласие родителей, усыновителей или попечителя, если ни один из них не является основным держателем карты.

Корпоративные карты  выдаются сотрудникам Предприятий, имеющим документ, удостоверяющий личность, независимо от места их регистрации (прописки). 

 
В соответствии с положением Центрального банка РФ N 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» открывается счет N 40817 «физические лица» и N 40820 «счета физических лиц – нерезидентов».

 
При внесении денежных средств на счет банковской карты делается проводка: 
   Дебет счета N 20202 «касса кредитных организаций»; 
   Кредит счета N 40817«физические лица» или N 40820 «счета физических лиц – нерезидентов». 
 
Комиссия за открытие, ведение, обслуживание счета, а также за прием и выдачу наличных денежных средств по счету и счету банковской карты: 
   Дебет счета N 40817«физические лица» или N 40820 «счета физических лиц – нерезидентов»; 
   Кредит счета N 70601 «доходы». 
 
Начисление процентов на остаток счета оформляется проводкой: 
   Дебет счета N 70606 «расходы» 
   Кредит счета N 47411 «начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц» или  N 47426 «Обязательства по уплате процентов»