Основы управления инновационными процессами на примере МУПОП «Комбинат социального питания»

        Затраты составили 71605 т.р. из них: себестоимость 55426 т.р. в том числе торговля 40255 т.р. и общепит 15171 т.р. Издержки 15879 т.р. из них торговля – 5912 т.р.; общепит – 9967 т.р.

        Издержки обращения составили 15879 т.р. увеличились по сравнению с 2009 годом на 19 % или на 2547 т.р.   Расходы увеличились за счет увеличения заработной платы на 30 %. Соответственно увеличились отчисления от заработной платы на 32 %. Увеличились коммунальные услуги на 11 % за счет увеличения тарифов на электроэнергию и теплоснабжение. Фонд оплаты труда за 2010 год составил 9391 т.р. это на 27 % или на 1997 т.р. больше чем в 2009 году.  Среднесписочная численность составила 122 человека. среднемесячная зарплата 1 работника составила 6414 рублей в 2010 году, а в 2009 году 5051 рублей.  Увеличение заработной платы произошло за счет повышения тарифных ставок с 01.09.2010 года на 30 % рабочим и АУП.

       Прибыль от продаж по торговле составила 1343 т.р. это на 973 т.р. меньше чем в 2009 году, по общепиту получена прибыль 61 т.р., это на 50 т.р.больше чем в 2009 году. Прибыль по торговле уменьшилась за счет уменьшения наценки на 5,5%. По общепиту увеличилась прибыль за счет открытия новой торговой точки ( Тонар). Торговая  наценка по в 2010 году составила 31,2% в т.ч. по детским садам 18% и по общепиту 66,1%. Доходы от продаж составили 17283 тыс. руб.: по торговле 7255 тыс. –меньше чем в 2009 году на 743 тыс. рублей ( в 2009 году было 7998 тыс. руб.) это связано с уменьшением наценки на 5,5% в т.ч. доходы от розничной торговли в буфете 31 тыс. руб. – по детским садам 7224 тыс. руб. По общепиту валовые доходы составили 10028 тыс. руб., в том числе по бесплатному питанию доходы составили5552 тыс. рублей, в 2009 г. Валовый доход составлял 4149 тыс. рублей что на 1403 тыс. рублей больше чем в 2009 году (Это связано с тем, что в 2010 году увеличилась сумма выделяемая из областного бюджета для питания малоимущих с 5 рублей на 10 рублей) по платному питанию 903 тыс. рублей – в 2009 г. 641 тыс. рублей: по буфетам школ 1740 тыс. рублей, по мероприятиям 998 тыс. рублей, буфеты раздаток 836 тыс. рублей.

     Себестоимость 55426 тыс. руб. по сравнению с 2009 годом увеличилась на 21% это связано с повышением закупочных цен во 2 полугодии 2010 г. на продукцию.

     Всего себестоимость составила 55426 тыс. рублей в том числе по рознице 40255 т.р. из них: 39925 тыс. руб. себестоимость по детским садам,309 тыс. руб. буфет молочный продукции. Себестоимость по общественному питанию составила 15171 тыс. рублей из них: 8399 тыс. рублей бесплатное питание; 1366 тыс. рублей платное; 2632 тыс. руб. буфет школы; 1265 буфет учебных заведений; 1509 мероприятия.

     Прибыль в сумме 1154 тыс. рублей распределенная на потребление или из прибыли остающейся в распоряжение предприятия использовано 1146 тыс. руб. в том числе: оплата банковских расходов 65591 руб.; выплата сотрудникам согласно договора материальной помощи в сумме 358 тыс. руб. и премии по итогам – 447 рубля; проведение торжественных мероприятий и приобретение подарков к праздникам для сотрудников – 253 рубля; приобретение детских путевок – 7145 руб.; проведение поминок сотрудникам – 14887 рубля. Итого расходов – 1146298 рубля. Это меньше чем в 2009 году на 833 тыс. рублей было 1979 тыс. рублей.

      Сальдо прочих доходов и расходов составило 38 т.р. из них: прочие доходы составили 1078 т.р. в том числе возмещение транспортных средств для детских садов 1031 т.р.; обслуживание торжеств – 43 т.р.

       Коэффициент текущей ликвидности составил 1,6 что говорит о большем уровне нормального значения коэффициентов (1,5) в 2009 году текущей ликвидности составил также 1,6.

        Стоимость чистых активов 2523 т.р.   чистые активы состоят из: Уставного капитала – 1; Добавочного капитала (переоценка основных средств в 1990 году) – 765; Резерва на отпуск – 174; Нераспределенная прибыль – 1583 (991 прибыль за 2009 год, 592 за 2010 год).

       Дебиторская задолженность составила 76 т.р. в том числе:

Прочие покупатели – 76 т.р.

Кредиторская задолженность составила 1830840 рублей из них:

Налоги текущие – 888 т.р.;

Расчеты с персоналом – 123 т.р.;

Поставщики 820 т.р.

2.2.2«Анализ финансовых результатов деятельности предприятия» за 2010 год на  Муниципальном Унитарном предприятии «Комбинат общественного питания г.Камышина»