Бизнес-планирование инновационной деятельности

Таблица 2

Основные средства ГПО «Минскстрой» 

Перечень техники и инструментов, приобретенных за наличные
Оборудование	количество	Цена	Стоимость
Сварочный аппарат	4	100000	4000000
Бетономешалка	2	1500000	30000000
Дрель	4	60000	250000
Перфоратор	3	200000	600000
Болгарка	4	80000	300000
Компрессор	2	1500000	3000000
Хозяйственный инвентарь (для внутренних работ)	300	50000	1500000
Итого			396500000

 

Для осуществления строительной деятельности наше предприятие выбрало в качестве поставщиков заводы-изготовители, откуда поставки сырья будут производиться крупным оптом, с возможной доставкой (таблица 3). Также необходимые строительные материалы будут приобретаться в сетях розничной торговли за наличный расчет.

Для выполнения работ по строительству наружных самотечных сетей канализации, земляных и свайных работ, установки фундамента и основных конструкций фирма будет привлекать дополнительную технику и рабочих других организаций. Расчет стоимости таких работ будет приведен ниже.

Таблица 3

Перечень необходимых материалов и предприятий-производителей

Материалы	Поставщики	Цены
Бетон, B 7.5 П2 (М100 ок5-9)м3	ЖБИ-4	298500 бел .руб./куб.м
Перекрытия, ПК30.10-8 т т	ЖБИ-4	507000 бел .руб./т
Плиты ПК30.6-8,т	ЖБИ-4	428000 бел .руб./т
Пенобетон, куб. м	ОАО «Главновосибирскстрой»	310000 бел .руб./м3
Оконные рамы: Пластиковые Деревянные	«Новолит» «Бердские окна»	550000 кв.м 350000 кв.м
Радиаторы (6 секций)	«СантехПлюс»	226003 бел .руб.
Тбел .руб.ы из ПВХ	«СантехПлюс»	5,700 бел .руб./ п.м ;
Кровельные материалы: шифер, толь, черепица	«Искитимкий шиферный завод»	14000 бел .руб./лист
Гвозди, болты, саморезы	ООО «АрСибТбел .руб.опровод»	5000бел .руб./кг
Двери	«Сибирские двери»	350000 кв.м
Шпаклевка, краски, лаки	«Диола»	7000 бел .руб./кг
Битум,тн	ООО «СибирьКомплектСнаб»	730000 бел .руб./тн
Изовер, сайдинг ФП-01,м3	ООО «ЕвроСфера»	32000 бел .руб./м3

 

Расчеты затрат представлены в таблице 4.

 

Таблица 4

Расчет затрат

Затраты	Кол-во	Цена	Сумма
1	2	3	4
Автомобиль «ГАЗель»	1	25000000	25000000
Офисная мебель
Стол СП-4Э	5	160000	800000
Стул Персона-3	10	40000	400000
Шкаф для бумаг	2	230000	460000
Итого			1660000
Оргтехника
Компьютер Samsung R20	3	2040000	6120000
Принтер монохромный Xerox Phaser 2312	2	302000	604000
Телефон Panasonic	4	52000	208000
Телефон-факс	1	100000	100000
Итого			7032000
Спецодежда
Спецодежда	120	80000	9600000
Противопожарные мероприятия
Огнетушитель ОП-2	2	20080	56000
Пожарный напорный рукав ГР-50	1	75000	75000
Ствол РФ-50	1	13000	13000
Итого			144000
Прочие расходы
Канцелярские товары			84700
Хоз нужды			100000
Горючее топливо			399000
Затраты на телефонную связь			246000
Почтовая связь			54000

 

Предприятие приобретает автомобиль  в количестве 1 штука по цене 25000000 бел .руб..

Дополнительно будут приобретены: оргтехника и офисная мебель, спецодежда, канцелярские принадлежности, противопожарное оборудование.

Затраты на хознужды:

Хозтовары будут закупаться в феврале.

Затраты на приобретение хозтоваров (перчатки х/б, перчатки резиновые, мыло, ведро, порошок, лампочки и т.д) ограничены бюджетом в 100000 бел .руб.. (с НДС).

Затраты на канцтовары без НДС составляют - 100000/118х10000 = 84700 бел .руб..

Затраты на топливо:

Затраты на бензин для автомобилей начнутся с января и составят - 10х21х19=399000 бел .руб..

Затраты на электроэнергию в месяц

Расчет расхода электроэнергии на освещение

Wосв=2,5 х Fзд х Тосв/1000(кВт/час),

где Wосв – расход электроэнергии на освещение, кВт/час;

2,5 – норма расхода осветительной  электроэнергии на 1мІ площади, Вт;

Fзд – площадь здания, участка, мІ;

Тосв – число часов освещения (в день 8 часов)

Рассчитаем затраты на электроэнергию на освещение офисного помещения (40 мІ), учитывая, что офис работает 8 часов:

Тариф на 1кВт=2,1800 бел .руб.. (с НДС).10

Wосв = ((2,5 х 30 х 8 х 22)/1000) х 2,1800 = 2008,77 бел .руб..

Затраты на телефонную связь: 246000 бел .руб.. (т.к. безлимитный тариф – 61500 бел .руб.. в месяц (с НДС)); параллельный телефон - директор, технолог; телефон-факс у директора; параллельный телефон – менеджер, бухгалтер.

Затраты на почтовую связь – 54000 бел .руб./мес.

Найдем сначала годовую и месячную норму амортизации. Амортизация начисляется на имущество, срок полезного использования которого превышает 1 год, стоимость которого более 10 00000 бел .руб.лей. Годовая норма амортизации рассчитывается как 100%/Т, где Т – срок полезного использования объекта.

Аналогично рассчитывается месячная норма амортизации для остального имущества.

Расчет амортизационных отчислений представлен в таблице 5

Таблица 5

Расчет амортизационных отчислений ГПО «Минскстрой» 

Основные средства	Срок полезного использования, лет	Норма амортизации в месяц, %	Первоначальная стоимость основных средств и МБП	Годовая амортизация 2011 г	2012 г	2010 г
Произв. Оборудование	10	0,84	39650000	3663700	3996700	3996007
Оргтехника	5	1,67	7032000	1174300	1409200	1409002
Мебель	7	1,19	1660000	197500	237100	237001
Спецодежда	1	8,34	9600000	9600000	-	-
Противопожарное оборудование	1	8,34	144000	144000	-	-
ИТОГО:	-		58086000	14707500	5643000	5643000

 

Амортизация начисляется со следующего месяца с момента приобретения средств. Так если производственное оборудование закуплено в январе, то амортизация будет начисляться с февраля месяца; если офисная мебель приобретена в феврале, то амортизация начисляется с марта месяца.

Спецодежда и противопожарное оборудование относится к малоценным и быстроизнашивающимся предметам (МБП). Согласно правилам бухгалтерского учета списание стоимости с этих средств производится в следующем порядке:

• 50% стоимости с месяца ввода в эксплуатацию;
• 50% стоимости в момент выбытия этих средств.

Так как автомобиль был приобретен бывшим в употреблении, то амортизация на него не начисляется

Все помещения, необходимые для деятельности ГПО «Минскстрой»  планирует взять в аренду.

В договор аренды войдут все коммунальные услуги (отопление, водоснабжение, канализация, вывоз производственных отходов), кроме электроэнергии и телефонной связи. Арендная плата представлена в таблице 6

Таблица 6

Арендная плата за здания в среднем в месяц

Наименование объекта	Количество, кв.м	Цена, бел .руб./кв.м	Сумма, бел .руб. за 1 месяц
Аренда офиса	30	50000	1500000
Аренда гаража	20	15000	300000
Аренда склада	20	35000	700000
Итого	70		2500000

 

В соответствии с производственно-коммерческой стратегией, предприятием предусмотрено разделение всего инвестиционного периода на 12 месяцев.

Календарный график проекта представлен в таблице 6

Первый квартал - предпроизводственный - планируется ремонт помещения, закупка и установка оборудования, заключение договоров с проверяющими инстанциями, сертификация производства, заключение договоров с поставщиками сырья, закупка первоначального сырья, выход на 25% мощности.

Второй квартал – производственный – загрузка производственных мощностей на 50%, расширение рынка.

Третий квартал - производственный – загрузка производственных мощностей на 75%, освоение новых рынков, закрепление позиций на рынке, поставка сырья, расчеты с поставщиками.

Четвертый квартал – производственный – при 100% загрузке мощностей и освоенных сегментах рынка предусмотрено накопление денежных средств и выходу на уровень самоокупаемости собственных инвестиций в данный проект.

Объем реализации продукции предприятия по данному инвестиционному проекту прогнозируется исходя из производительности технологического оборудования, емкости выбранных сегментов рынка, а также установившихся средних рыночных цен на аналогичную продукцию.

Главная задача - показать своим потенциальным партнёрам, что предприятие будет в состоянии реально производить потребное количество строящихся объектов в нужные сроки и с необходимым качеством. Иными словами Нам необходимо доказать, что наше предприятие способно организовать эффективное производство.

ГПО «Минскстрой»  будет производить строительство коттеджей из бруса, кирпича, сибита и т.д. по желанию заказчика.

Примерный план строительства коттеджей и отделки помещений на 3 года, предоставлен в таблице 7

Таблица 7

Примерный план строительства коттеджей и отделки помещений

Показатели

Единица

1 год

2 год

3 год

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

Всего

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Отделка и строительство

кв.м

397500

37500

75000

135000

150000

600000

150000

150000

150000

150000

1050000

 

В первый год планируется сдать в эксплуатацию 3975 кв. м жилья

Во второй и третий год планируется увеличить количество площадей до 6000 кв. м и 10500 кв. м соответственно.