Совершенствование информационных технологий на примере ОАО "РЖД"

Эффективное планирование и управление процессами транспортировки является основой целостного менеджмента логистической цепочки и служит залогом снижения транспортных расходов. В качестве основы в PSI Logistics выступают информационно-технологические системы, которые, наряду с процессом организации перевозок, объединяют в эффективную систему контроля и мониторинга остальные процессы логистической цепочки.

Кроме того, несомненно, потребуется  программа Microsoft Office, в частности Excel – для составления отчетов, экономико-статистических расчетов и быстро выполнять операции с крупными наборами данных, а так же возможно анализировать данные благодаря сводным таблицам и диаграммам. Так же необходима программа Word, для печати и отправки документов в другие подразделения РЖД, использование которой позволит предоставить сотрудникам всех подразделений более удобный доступ к данным, чтобы они могли лучше понимать суть возникающих проблем и предпринимать более эффективные действия: улучшить способность сотрудников организации предвидеть изменения на рынке, управлять ими и предпринимать адекватные действия, обеспечить эффективную и гибкую совместную работу групп и организаций, повысить производительность труда каждого пользователя и позволить большему количеству сотрудников основных подразделений организации участвовать в создании бизнес-сред растущей сложности.

1.2.4 Техническое обеспечение

Для эффективной работы логистического комплекса ОАО «РЖД» используемого  технического обеспечения будет мало, из-за этого подразделения не могут работать как единая система, необходимо наладить связь и коммуникации между ними, поэтому потребуется обеспечить все 13 офисных подразделений «Московской железной дороги» следующим оборудованием, которое отобразим в таблице 1.

Таблица 1 – Техническое обеспечение

	Оборудование	Количество
1	Компьютер INTEL CORE i5 3470 x4 3.2GHz / 4096Mb / GeForce 610 GT 2048Mb / 500 GB / DVD±RW / Card-R / Gigabit LAN / 420W / USB 3.0	39
2	Телефонный аппарат AmpliPower 40	13
3	Принтер Canon i-SENSYS MF4570dn, принтер/ копир/ сканер/ факс, лазерный, A4	13
4	Компьютерная мышь Logitech Wireless Mouse M185 Grey-Black USB	39
5	Клавиатура Logitech Wireless Combo MK520 Black USB	39
6	Монитор Samsung S20B370B	39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Расчетная часть

2.1 Оценка экономического эффекта

Вначале рассчитаем годовой экономический эффект (Э_г) – это разница между выгодами по проекту и затратами на его реализацию и эксплуатацию, который рассчитывается  по формуле 1.

Э_г  = ∆П – С_тек – Е_н*∆К,                                         (1)

где Э_г – годовой экономический эффект по проекту, руб.;

∆П – дополнительная прибыль от внедрения мероприятия, руб.;

С_тек – текущие затраты на внедрение мероприятия, руб.;

∆К – первоначальные капиталовложения на внедрение мероприятия, руб.;

Е_н – нормативный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений (принимается Е_н = 0,15).

∆К (первоначальные капиталовложения) представлены в таблице 2.

Таблица 2 - Первоначальные капиталовложения на внедрение системы

Статьи расходов	Количество	Стоимость	Общая стоимость
Программное обеспечение			5 393 700
GEFCO. Marco Polo – Transport	39	72 000	2 808 000
Microsoft Office 2010	39	5800	226 200
PSI Logistics	39	54 500	2 125 500
Установка ПО	117	2 000	234 000
Техническое обеспечение			1 895 400
Компьютер	39	26 400	1 029 600
Клавиатура	39	1800	70 200
Мышь	39	1450	56 550
Принтер/сканер/копир/факс	13	15 000	195 000
Монитор	39	13 200	514 800
Телефонный аппарат	13	2 250	29 250
Обучение	39	5000	195 000
Итого: суммарная стоимость капиталовложений (∆К)			7 484 100

Дальше рассчитаем годовые текущие  затраты (С_тек), которые определяются по формуле 2.

С _тек = С _мат + С _осн + С _доп  + С _соц  + С _накл. + С _аморт ,                  (2)

где  С_мат - стоимость используемых материалов, руб.;

С_осн - основная заработная плата работника за год, руб.;

С_доп - дополнительная заработная плата работника, учитывающая потери времени на отпуска и болезни (принимается в среднем 15 % от основной), руб.;

С_соц - отчисления на социальные нужды во внебюджетные фонды государственного социального страхования (пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования, фонд социального страхования) рассчитываются как 30% от основной и дополнительной заработной платы, руб.;

С_накл - накладные расходы, включают затраты на управление, уборку, ремонт, электроэнергию, отопление помещения и др. (принимаются в размере 60% от основной и дополнительной заработной платы работника), руб.;

С_аморт - годовая сумма амортизационных отчислений по соответствующим группам основных производственных норм амортизации (например, 12,5% - от стоимости оборудования; 2,5% - от стоимости производственных площадей и 30% от стоимости программного обеспечения), руб.

Годовые текущие затраты нашего проекта представим в таблице 3.

Таблица 3 – Годовые текущие  затраты по проекту GEFCO

Статья расходов	Затраты в месяц, руб.	Суммарные затраты, руб.
1. Затраты на материалы:
Канцелярские продукты	4000	48 000
Итого стоимость затрат  (Смат.)	4 000	48 000
Продолжение таблицы 3
2. Заработная плата персонала  (Сосн.):
Менеджер проекта (13)	60 000 * 13 = 780 000	9 360 000
Исполнитель проекта (26)	40 000 * 26 = 1 040 000	12 480 000
Итого (Сосн.)	1 820 000	21 840 000
Дополнительная заработная плата (С доп.)	273 000	3 276 000
Итого за год (Сосн. + С доп.)	2 093 000	25 116 000
Отчисления на социальные нужды в год (Ссоц.)	627 900	7 534 800
Накладные расходы за год (Снакл.)	1 255 800	15 069 600
Амортизационные отчисления за год (Саморт.)	128 992	1 547 910
Итого затрат за год (Стек.)	4 109 692	49 316 310

 

С _тек  = 48 000 руб. + 21 840 000 руб. + 3 276 000 руб. + 7 534 800 руб. + 15 069 600 руб. + 1 547 910 руб. = 49 316 310 руб.

В связи с внедрением логистического интегратора GEFCO годовая выручка (∆П) МЖД вырастет на 3% и составит 86 800 742 рублей.

Теперь, непосредственно, рассчитаем годовой  экономический эффект от внедрения  нашей системы,

Э_г  = 86 800 742 руб. – 49 316 310 руб. – 0,15 * 7 484 100 руб. = 36 361 817 рублей. Таким образом, годовой экономический эффект от внедрения проектных предложений составит 36 361 817 рублей.

2.2 Расчет технико-экономических  показателей проекта

Расчет  технико-экономических показателей  проекта GEFCO представлен в таблице 4.

Таблица 4 – Технико-экономические показатели проекта GEFCO

Показатель	Сумма в месяц (год), руб.
1) Выручка от реализации	7  233 395 (86 800 742)
2) НДС (18%)	1 302 011 (15 624 133)
3) Доход с оборота, руб.	5 931 384 (71 176 609)
4) Внутрипроизводственные издержки (текущие  затраты Стек без Cсоц), руб.	3 481 792 (41 781 510)
5) Отчисления на социальные нужды  (Cсоц)	627 900 (7 534 800)
6) Прибыль балансовая	1 821 691 (21 860 299)
7) Налог на прибыль	273 253 (3 279 044)
8) Чистая прибыль	1 548 437 (18 581 255)
Рентабельность реализации продукции (оказания услуг)	21%

1. Выручка от реализации (Выручка за год, ∆П) = 86 800 742 руб.,

за месяц = 86 800 742 руб. / 12 = 7 233 395 руб.;

2. НДС (18%) = 86 800 742 руб. * 18 / 100% = 15 624 133 руб.,

за месяц = 15 624 133 руб. / 12 = 1 302 011 руб.;

3. Доход с оборота, руб. = 86 800 742 руб. - 15 624 133 руб. = 71 176 609 руб.,

за месяц = 71 176 609 руб. / 12 = 5 931 384 руб.;

4. Внутрипроизводственные издержки (текущие затраты С _тек без C_соц), руб. = С _тек  - С_соц = 49 316 310 руб. - 7 534 800 руб. = 41 781 510 руб.,

за месяц  = 41 781 510 руб. / 12 = 3 481 792 руб.;

5. Отчисления на социальные нужды (C_соц) = 7 534 800 руб.,

за месяц = 7 534 800 руб. / 12 = 627 900 руб.;

6. Прибыль балансовая = 71 176 609 руб. - 49 316 310 руб. = 21 860 299 руб.,

за месяц 21 860 299 руб. / 12 = 1 821 691 руб.;

7. Налог на прибыль 21 860 299 руб. * 0,15 = 3 279 044 руб.,

за месяц = 3 279 044 руб. / 12 = 273 253 руб.;

8. Чистая прибыль = 21 860 299 руб. - 3 279 044 руб. = 18 581 255 руб.,

за месяц = 18 581 255 руб. / 12 = 1 548 437 руб.;

9. Рентабельность реализации продукции (оказания услуг ) = 18 581 255 руб. * 100% / 86 800 742 руб. = 21%.

2.3 Расчет денежных потоков от  реализации проектных мероприятий

Для расчета показателей эффективности  инвестиционного проекта необходимо рассчитать денежные поступления (С_t) по месяцам реализации проекта, т.е. денежные потоки от реализации проектных мероприятий, рассмотрим их в таблице 5.

Таблица 5 - Денежные потоки от реализации проектных мероприятий

Месяц	Денежный Поток (поступления) (С)	Чистая прибыль (нарастающим итогом), руб.
1	С1	1 548 437
2	С2	3 096 874
3	С3	4 645 311
4	С4	6 193 748
5	С5	7 742 185

 На пятом месяце чистая прибыль покроет капиталовложения.

2.4 Статическая оценка  проекта

Показателем данного метода оценки является срок окупаемости инвестиций (PB - Payback Period). Это время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом. Срок окупаемости рассчитывается по формуле 3:

PB = min n, при котором ∑P_k ≥ I₀,     (3)

где  P_k – величина сальдо накопленного денежного потока; 

I₀ – величина первоначальных инвестиций (первоначальные капиталовложения);  

n – количество периодов (мес.).

∑P_k = 7 742 185 (руб.)

I₀ = 7 484 100 (руб.)

Таким образом, PB = 14 мес. с начала функционирования проекта.

При этом ∑P_k ≥ I₀ (=7 742 185 руб. ≥ 7 484 100 руб.). То есть с 5 мес. от начала реализации проекта выходит на самоокупаемость собственных инвестиций.

2.5 Срок окупаемости вложений

Теперь  рассчитаем срок окупаемости вложений, узнаем за какое время окупятся наши предложения. Срок окупаемости вложений - период времени, необходимый для того, чтобы доходы, генерируемые инвестициями, покрыли затраты на инвестиции. Срок окупаемости вложений - это отношение суммы вложений капитала к размеру годовой прибыли, который определяется по формуле 4.