Автоматизированная обработка информации по краткосрочным кредитам на ОАО «Ремонт» с использованием ППП 1С:Предприятие 7.7

     Платежное поручение-  это письменное распоряжение  владельца счета банку на перечисление  средств на счет получателя.  Этот документ может использоваться, если организация-плательщик имеет  только один счет (текущий, расчетный  и т.п.) в кредитной организации (филиале) или подразделении расчетной сети Банка России или несколько счетов, но по всем счетам ведется единая нумерация платежных поручений.

     Документ "Платежное  требование" – это требование, предъявляемое поставщиком покупателю  об оплате отгруженной продукции банку. Предназначен для печати платежных требований по форме 0401061. Порядок заполнения реквизитов документа "Платежное требование" аналогичен заполнению документа "Платежное поручение".

Документ “Движение средств  по расчетному счету”. Этот документ предназначен только для хранения информации, поступающей из программы типа "Клиент банка", поддерживающей обмен данными с 1С:Предприятием 7.7. Его нельзя ввести или изменить вручную.

По кредитному договору банк или  иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

В соответствии с Федеральным законом  от 2 декабря 1990г. N 395-I кредитная организация обязана определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику - физическому лицу, а также указывать перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.

Несоблюдение письменной формы  влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается  ничтожным.

Может возникнуть отказ от предоставления или получения кредита в следующих случаях:

1. Кредитор вправе отказаться  от предоставления заемщику предусмотренного  кредитным договором кредита  полностью или частично при  наличии обстоятельств, очевидно  свидетельствующих о том, что  предоставленная заемщику сумма  не будет возвращена в срок.

2. Заемщик вправе отказаться  от получения кредита полностью  или частично, уведомив об этом  кредитора до установленного  договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено  законом, иными правовыми актами  или кредитным договором.

3. В случае нарушения заемщиком  предусмотренной кредитным договором  обязанности целевого использования  кредита, кредитор вправе также

отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору [1].

Ежедневно банк составляет для своих клиентов выписку с расчетного счета, которая представляет собой точную копию записей на счете.

     Различные  учреждения банков составляют  выписки со счетов своих клиентов  по разной форме. Однако любая  форма выписки должна содержать обязательные реквизиты: дату, номер документа, код совершенной операции с указанием суммы по дебету (списание или выдача денег с расчетного счета) и кредиту (поступление или взнос наличных денег на расчетный счет), а также входящий и исходящий остаток денежных средств на расчетном счете, заверенные подписями исполнителя и контролера банка с оттиском штампа банка. Получив выписку банка, главный бухгалтер подбирает к ней расчетно-платежные документы, на основе которых деньги были списаны или зачислены на расчетный счет. При обработке выписки банка с расчетного счета надо иметь в виду, что записи по дебету означают списание денег, а записи по кредиту — поступление денег на счет. Это объясняется тем, что расчетные счета организаций и других клиентов в учете банка являются пассивными счетами, на которых учитываются привлеченные средства.

Для удобства обработки  выписки банка с расчетных  счетов клиентов пользуются банковскими кодовыми обозначениями операций [5, c.223].

Таблица 1.3.1

Перечень условных обозначений (шифров) в документах, приводимых по счетам в банках

Наименование документов, по которым отражены операции по дебету расчетного счета (-)	Условные цифровые обозначения документов	Наименование документов, по которым отражены операции по кредиту расчетного счета (+)
1	2	3

 

 

Продолжение таблицы

1	2	3
Списано по платежному поручению	01	Зачислено по платежному поручению
Оплачено по платежному требованию	02	Зачислено по платежному требованию
Оплачен наличными денежный чек	03
	04	Поступило по объявлению на взнос наличными
Оплачено по требованию- поручению	05	Зачислено по требованию-поручению
Оплачено по инкассовому поручению	06	Зачислено по инкассовому поручению
Оплачено по расчетному чеку	07	Поступило по расчетному чеку
Открытие аккредитива	08	Зачисление суммы неиспользованного, аннулированного аккредитива
Списано по мемориальному (расходному, кассовому) ордеру	09	Зачислено по мемориальному (приходному, кассовому) ордеру
Документы по погашению кредита, кроме  поименованных выше	10
	11	Документы по выдаче кредита, зачислению кредита на счет, кроме поименованных выше
	12	Зачислено на основании  авизо
Расчеты с применением банковских карт	13	Расчеты с применением  банковских карт

 

   Спроектируем  формы первичных документов.

Проектирование  и монтаж форм первичных документов осуществляется в следующей последовательности:

• определяется круг реквизитов и показателей, включаемых в документ
• устанавливаются размеры граф и очередность их расположения в документе
• определяется формат бланка документа (согласно ГОСТам)
• редактируются заголовки граф и наименования документа
• вычерчивается бланк.

При определении круга  показателей и реквизитов, включаемых в первичный документ, учитывается  содержание результатной информации, которая получается в процессе обработки  данных на компьютере.

Выбор формата первичного документа определяется содержанием и составом реквизитов и показателей, формой их расположения.

При установлении расположения реквизитов и показателей в документе  следует учитывать их назначение в процессе  обработки данных документа. Любой документ условно делится на три зоны: Зона общих признаков, Содержательная зона, Зона подписей.

Зона общих признаков содержит постоянные, справочные и группировочные  реквизиты и показатели, характерные  для всего документа в целом (Наименование предприятия, Наименование и код структурного подразделения, Наименование документа, Дата выписки документа).

Содержательная зона содержит постоянные, справочные, группировочные и переменные реквизиты и показатели, характерные  для каждой документостроки (Наименование материала, Фамилия, имя и отчество работника, Табельный номер работника, Кор. счет, цена, количество, оклад, сумма).

Зона подписей предусматривает  строки для подписей руководящих  и ответственных лиц, придающих  документу юридическую силу.

При определении величины бланка необходимо учесть размеры всех граф по ширине и длине. Ширина бланка складывается из суммы размеров всех граф, толщины вертикальных линий (0,5 мм для тонких и 2,2 мм для утолщенных линий) и боковых полей (левое – 16 мм, правое – 8 мм).

Размеры граф определяются с учетом максимальной значности реквизита (показателя) и нормы записи одного знака ( 3 мм – запись выполняется ручкой, 4 мм – запись выполняется карандашом).

Таким образом ширина бланка (Т) рассчитывается по формуле:

Т=3(или 4 мм) х (З_общ + К) + 0,5 х Т_т.л. + 2,2 х Т_ут.л. + 16 + 8, где

• 3(или 4 мм) – норма площади на запись одного знака, мм
• З_общ. – максимальная значность всех реквизитов документостроки,мм
• К – количество граф в документостроке (или еще один дополнительный знак в графе размером 3 или 4 мм для свободы записи значений в графу)
• 16 и 8 –ширины левого и правого полей,мм
• Т_т.л. – количество тонких линий (до 0,5 мм)
• Т_ут.л. – количество утолщенных линий (до2,2 мм)

Длина бланка определяется по формуле:

Д = 20 + 8 + 8 + 6 х К_ш. + 9 х К_стр. + 0,5 х Т_т.л. + 2,2 х Т_ут.л., где

• 20 – длина верхнего заголовка документа (наименование документа), мм
• 8 и 8 – длина верхнего и нижнего полей, мм
• К_ш. – максимальное количество строк в наименованиях заголовков граф (в «шапке» документа)
• 6 – высота каждой строки в «шапке», мм
• К_стр. – количество документострок в бланке документа
• 9 – высота каждой документостроки, мм.

     Определим  размеры бланков первичных документов, используемых для учета расчетов  по краткосрочным кредитам банка.

Для кредитного договора:

Т=3*(55+2)+16+8=195 мм;

Д=36+6*4+9*69+0,5*20=681 мм.

   Кредитный  договор имеет формат А4, линейную форму размещения, реквизиты располагаются построчно один за другим. Размер кредитного договора 2 листа формата А4.

Для выписки банка:

T= 3*(62+10)+0,5*11+24=250,5 мм;

Д= 36+6*6+9*10+0,5*14=169 мм.

Таким образом, для выписки банка соответствует формат А4 – 210мм*297мм альбомной ориентации.

Опишем реквизиты первичного документа  “Кредитный договор”. 

Таблица 1.3.2

Реквизиты “Кредитного договора”

Наименование реквизита	Тип	Значность	Вид	Стабильность	Обрабатываемые/ необрабатываемые
1	2	3	4	5	6
Зона общих признаков
Название города	Символьный	15	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Дата	Символьный	17	Признак	Переменный	Обрабатываемый

Продолжение таблицы

1	2	3	4	5	6
Наименование банка	Символьный	50	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Ф.И.О. представителя банка	Символьный	30	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Наименование организации	Символьный	50	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Ф.И.О. представителя организации	Символьный	30	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Номер документа	Числовой	3	Признак	Переменный	Обрабатываемый
Содержательная зона
Сумма кредита	Числовой	8	Основание	Переменный	Обрабатываемый
Сумма кредита	Символьный	40	Основание	Переменный	Обрабатываемый
Текст	Символьный	55	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Срок кредита	Числовой	8	Признак	Переменный	Обрабатываемый
Проценты	Числовой	3	Основание	Переменный	Обрабатываемый
Зона подписей
Адрес банка	Символьный	50	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Адрес заемщика	Символьный	50	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Место подписи представителя банка	Символьный	30	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Место подписи представителя организации	Символьный	30	Признак	Постоянный	Необрабатываемый

 

 

Реквизиты “Выписки с расчетного счета” имеют следующий вид.

Таблица 1.3.3

Реквизиты “Выписки с расчетного счета”

Наименование реквизита	Тип	Значность	Вид	Стабильность	Обрабатываемые/ необрабатываемые
1	2	3	4	5	6
Зона общих признаков
Дата	Символьный	8	Признак	Переменный	Обрабатываемый
Наименование банка	Символьный	50	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
БИК	Числовой	12	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Наименование организации	Символьный	50	Признак	Постоянный	Необрабатываемый
Содержательная зона
Номер лицевого счета	Числовой	22	Признак	Переменный	Обрабатываемый
Входящий остаток	Числовой	8	Основание
Дата операции
Номер документа	Числовой	3	Признак	Переменный	Обрабатываемый
БИК банка корреспондента	Числовой
Корреспондирующий счет	Числовой	22	Признак	Переменный	Обрабатываемый
Номер счета плательщика	Числовой	22	Признак	Переменный	Обрабатываемый
Номер счета получателя	Числовой	22	Признак	Переменный	Обрабатываемый
Содержание операции	Символьный	20	Признак	Переменный	Обрабатываемый