Современное состояние страхового рынка в Республике Казахстан

Реализация постановления обеспечила дельнейшее развитие отечественного страхового рынка, в частности, был обеспечен максимальный охват страховой защитой всех видов риска, расширены объёмы страховых услуг, оказываемых населению, предприятиями и организациями, внедрены новые страховые технологии, выход на международные страховые рынки ближнего и дальнего зарубежья, укреплено доверие иностранных инвесторов к страховой системе Республики Казахстан, усовершенствовано страховое законодательство и др.

Процесс создания системы государственного регулирования страхового бизнеса в Казахстане затянулся. Первый Закон "О страховании в Республике Казахстан" был принят лишь 3 июля 1992 г., и введен в действие с 1 сентября. Закон в целом получился не совсем удачным. Наряду с прочими недостатками в нем отсутствовало главное - не были предусмотрены механизмы регистрации страховой деятельности и контроля со стороны государства.

Таким образом, несмотря на наличие закона, страховой рынок в Казахстане оставался неуправляемым и неконтролируемым: не было единого подхода к основным принципам организации страхового дела, а также документооборота, бухгалтерского и статистического учета, отчетности и т.д. Нужны были четкие экономические и правовые требования к созданию любых страховых организаций, определению возможной сферы их капитала, страховых резервов. Инициатором таких реформ часто выступала Государственная коммерческая страховая компания Республики Казахстан, в частности, создания органа государственного страхового надзора.

В определенной мере недостатки и упущения действовавшего Закона "О страховании в Республике Казахстан" были поправлены Указом Президента Республики Казахстан от 16 апреля 1994 г. "Об организационно правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка".

В соответствии с этим указом был образован департамент страхования при Министерстве финансов Республики Казахстан с полномочиями лицензионного и надзорного государственного органа в страховании. В результате за год число страховых организаций уменьшилось более чем в 10 раз. Остались только те, для которых страхование стало действительно серьезным бизнесом.

По существу, первым законодательным актом, заложившим прочный фундамент для формирования правовой базы страхования, стал Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, "О страховании", принятый в октябре 1995 года. Он создал реальные условия для свободной добросовестной конкуренции как государственных, так и частных страховых организаций, открыл внутренний страховой рынок для иностранных инвестиций. В соответствии с указом был создан Государственный страховой надзор Республики Казахстан. К сожалению, в ходе реорганизации министерств и ведомств Государственный страховой надзор был преобразован обратно в департамент страхового надзора при Минфине.

Новым этапом в становлении страховой системы стал Указ Президента Республики Казахстан от 30 июня 1998 года № 3986 «О дальнейших мерах по оптимизации органов государственного управления», согласно которому функции и полномочия Департамента страхового надзора были переданы Национальному Банку Республики Казахстан. На тот момент в Казахстане работали 72 страховые компании.

В целях формирования эффективной национальной страховой системы и обеспечения дальнейшего развития ее приоритетных направлений 27 ноября 2000 года Указом Президента Республики Казахстан № 491 была утверждена Государственная программа развития страхования в Республики Казахстан на 2000-2002 годы.

18 ноября 2000 года  принят Закон Республики Казахстан  № 126-2 «О страховой деятельности», котором были определены основные  положения по осуществлению страхования  как вида предпринимательской  деятельности, особенности создания, лицензирования, регулирования, прекращения  деятельности страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров, условия  деятельности на страховом рынке  иных физических и юридических  лиц, задачи государственного регулирования  страхового рынка и принципы  обеспечения надзора за страховой деятельностью.

В своем послании народу Казахстана «К свободному, эффективному и безопасному обществу» президент отмечает, что на 2001-2003 гг. одной из задач правительства является вывести на новый уровень страховой рынок ценных бумаг, а также использование пенсионных активов. 

Учитывая настоятельную необходимость создания эффективной правовой основы страхования в Республике Казахстан, был издан Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18.12.2000 г. № 126

На сегодняшний день законодательство о страховании и страховой деятельности в Республике Казахстан состоит из статей ГК РК, Закона «О страховой деятельности» от 18 декабря 2001 г. и принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов. Принимая во внимание фундаментальность этого Закона в формировании специального страхового законодательства республики, предпринята попытка анализа основных положений данного нормативного акта и изложения проблем его дальнейшего совершенствования, сопоставления основных положений законодательства РК, некоторых других государств - членов СНГ.

Отношения по заключению и исполнению договоров страхования регулируются нормами гражданского права и в этой части страховых отношений понятие «законодательство» определено в Гражданском кодексе. Из остальных элементов страховых отношений особенно выделяются специальные финансовые отношения по обеспечению финансовой устойчивости страховщиков и специальные административные отношения по лицензированию страховщиков. Они регулируются главами соответственно IX и VII закона и содержат лишь общие начала. Этим нормативные акты органа страхового надзора отличаются, например, от инструкции других органов, которые только разъясняют применение законодательства. 

В своем послании народу Казахстана «К свободному, эффективному и безопасному обществу» президент отмечает, что на 2001-2003 гг. одной из задач правительства является вывести на новый уровень страховой рынок

До 2004 года а Республике Казахстан регулированием страхового рынка занимался Национальный Банк Республики Казахстан, которым был предпринят ряд мер. Однако из самых важных мер стало увеличение минимального уставного капитала для страховых компаний до 100 млн тенге, что привело к сокращению числа страховых организаций, повышению финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций за счет сокращения мелких страховщиков.

В 2003 году в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1270 «О дальнейшем совершенствовании системы государственного регулирования» основные функции по регулирования и надзору банковской, страховой деятельности, пенсионных и инвестиционных фондов были переданы Агентству Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – Агентство).

Одним из первых документов, разработанным Агентством, стал Государственная программа развития страхового рынка Республики Казахстан на 2004-2006 годы (далее – Программа), утверждённая постановлением Правительства Республики Казахстан от 1 июля 2004 года № 729. В рамках реализации задач, поставленных Программой, проведена значительная работа по гармонизации страхового законодательства с директивами Европейского союза и Принципами страхового надзора Международной ассоциации страховых надзоров. В процессе работы осуществлялось тесное взаимодействие Агентства с субъектами страхового рынка и международных консалтинговыми организациями.

В результате был принят Закон Республики Казахстан от 20 февраля 2006 года № 128 III «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования», который помимо регуляторных и надзорных механизмов, и внедрения новых принципов страхового надзора усовершенствовал такие аспекты страховой индустрии, как инфраструктура и участники, страховое посредничество, классификация страхования, понятийный аппарат.

В целых дальнейшего повешения капитализации страховых организаций в августе 2004 года был принят трехлетний план поэтапной капитализации отечественных страховых организаций. Реализация плана позволила увеличить совокупный размер собственного капитала страховых организаций с 29,6 млр тенге (на 1 января 2005 года) до 126,2 млр тенге (на 1 января 2008 года), т.е. до минимального уровня капитализации, установленного в директивах Европейского союза – 3 – 4 млн евро.

По состоянию на 09.02.2004 г. на рынке действуют 32 страховые организации (в том числе 1 - по страхованию жизни, 5 - с участием нерезидентов РК), 6 страховых брокеров, 28 актуариев и 34 аудиторские компании, имеющие лицензию на осуществление аудита страховой организации. Совокупный объем страховых премий, собранных за 10 месяцев текущего 2004 года, составляет Т24,1 млрд. что на 29,8% больше объема, полученного за аналогичный период прошлого года.

В 2008 году принят Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы», направленный на совершенствование механизма превентивного выявления рисков в финансовой системе, введение уголовной ответственности крупных участников за доведение организации до ситуации, приведшей к ее принудительной ликвидации, расширение компетенции уполномоченного органа в случае неисполнения акционерами финансовых организаций требований по улучшению финансового состояния, повешение требований к руководящим работникам, крупные участниками финансовых организаций в целых увеличения их ответственности за принятые обязательства.

В 2009 году принят Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам обязательного, взаимного страхования, и налогообложения». Основные цели Закона являлось комплексное решение проблем в части правового регулирования и усиления социальных сторон в сфере обязательного и взаимного страхования. Данным законом было предусмотрено повышение требований к страховым организациям Республики Казахстан, осуществляющим обязательные виды страхования, разрешение ряда проблем, связанных с реализацией системы законов об обязательных видах страхования, а также создание правовых условий и предпосылок, позволяющих обеспечить соответствующий уровень страховой защиты интересов граждан и хозяйствующих субъектов.

В 2010 году принят Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования». В соответствии с данным Законом приняты меры по развитию накопительного страхования жизни, инфраструктуры страхового рынка, усиления регулирования страховых агентов, введение консолидированного надзора за страховыми (перестраховочными) организациями, создание базы данных по страхованию, регламентирование деятельности ассоциации профессиональных участников, а также создание дополнительного инструмента надзора страховых организаций (независимый актуарий).

В 2011 году в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан от 12 апреля 2011 года № 25 «О дальнейшем совершенствовании системы государственного регулирования финансового рынка Республики Казахстан» Агентство было упразднено с передачей функций и полномочий Национальному Банку Республики Казахстан.

28 декабря 2012 года Президентом  Республики Казахстан подписан  Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности и других финансовых организаций по вопросам минимизации рисков», которым урегулированы основополагающие принципы и нормы, касающиеся минимизации рисков страховых организаций от операций с аффинированными лицами, повешения прозрачности финансовых услуг. Также предусмотрены нормы, направленные на усиление консолидированного надзора за страховыми группами, установление требований к ограничению деятельности страховых холдингов[6].

В 2012 году на страховом рынка Республики Казахстан лицензированную деятельность осуществляли 38 страховых организаций, из них 7 а отросли «страхования жизни» 31 в отросли «общее страхование».

Лицензированную деятельность осуществляют 13 страховых брокеров – ОСАО «Ингосстрах», ОАО Российское страховое народное общество «Росно», ОАО «Страховое общество газовой промышленности».

II АНАЛИЗ СТРАХОВОГО РЫНКА КАЗАХСТАНА И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ

2.1 Современное состояние  страхового рынка в Республике  Казахстан

За последнее время страховой сектор Казахстана сделал качественный рывок, став одним из самых динамично развивающихся. Ускоренному развитию этой отрасли способствовали устойчивый рост экономики и принятые государством меры по реформированию страховой индустрии.

Первоначальный бурный рост страховых компаний в молодом независимом Казахстане был связан с отменой государственной монополии на страховую деятельность и с попыткой создать альтернативный страховой сектор в экономике республики. Однако в условиях отсутствия соответствующего правового поля деятельность страховщиков, которых на тот момент насчитывалось более трехсот, лишь отдаленно напоминала страховую. Привлекательность же страхового бизнеса для многих заключалась в возможности создания страховых резервов, не облагаемых налогами, и использования их для коммерческих операций, прибыль от которых, в свою очередь, вновь могла направляться на пополнение резервов. За последние 2 года в Казахстане ускоренными темпами формируется современная инфраструктура национального страхового рынка - создан фонд гарантирования страховых выплат, расширен список обязательных видов страхования, создана государственная корпорация по страхованию экспорта и принят Закон "Об обязательном социальном страховании". Также важным этапом становления рынка станет "Программа развития страхового рынка Республики Казахстан на 2004 - 2006 годы", разработанная в Агентстве РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.В настоящий момент казахстанские страховики внедряют самые передовые методы и технологии, поскольку страхование затрагивает практически все сферы жизни. К примеру, для Казахстана всегда была актуальной страховая услуга по защите от природных катаклизмов. Но такой услуги в Казахстане раньше не было. Однако с этого года сразу три казахстанские страховые компании - "Premier Страхование", "KBS Garant" и БТА - заключили договор перестрахования рисков catXL, связанных с природными катастрофами. Теперь страхование в Казахстане можно считать не только частью финансового сектора экономики, но также стабилизирующим фактором при катастрофических рисках.