Договор банковского счета

                                             Введение

Договор – инструмент согласования воли субъектов экономической деятельности. Поэтому договоры можно оценивать как средство саморегуляции экономической системы, покоящейся на равенстве граждан и организаций, действующих в его рамках.

Огромное значение имеют договоры, заключаемые в банковской сфере. Ведь в свете сегодняшних проблем отечественной экономики, связанных с преодолением ещё имеющихся кризисных явлений, усилением инвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организации расчетов в экономике и стабилизацией национальной валюты, ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях структурной перестройки экономики, имеет неоценимую практическую значимость.

В рыночной экономике кредитные организации и их клиенты находятся в равном правовом положении, в связи с чем существенно возрастает регулятивное значение договора банковского счета. Таким образом, исследование договора банковского счета является актуальным.

Целью настоящего исследования является комплексный, теоретический анализ понятия, признаков и сущности договора банковского счета, а также элементов этого договора.

Поставленная цель предопределяет следующие задачи:

1) определение понятия и признаков договора банковского счета;

2) выявление правовой природы договора банковского счета;

3) характеристика содержания договора банковского счета.

Предметом исследования является комплекс проблем теоретического и практического порядка, связанных с правовым регулированием общественных отношений, порождаемых договором банковского счета.

Объектом исследования избраны: природа договора банковского счета, его гражданско-правовая характеристика; взаимодействие договора банковского счета и денежных обязательств; определение места договора банковского счета в системе денежного обращения.

Применение в гражданском обороте денежных расчетов с участием банков, предопределило пробуждение научного интереса к проблеме правовых форм и способов проведения безналичных расчетов. Следует заметить, что в юридической литературе немало внимания уделялось формам денежных расчетов, но несравненно меньше исследована правовая природа договора банковского счета, что впрочем, объясняется тем, что институт банковского счета в условиях рыночной экономики применительно к российской экономической системе функционирует сравнительно недавно.

1. Понятие и правовая  природа договора банковского с чета

1.1 Понятие договора  банковского счета

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ)). Договор банковского счета имеет комплексную правовую природу. Он регулируется гл. 45 ГК РФ. Стороны договора – банк и клиент. Банк – организация, получившая лицензию на совершение банковских операций; клиент – физическое или юридическое лицо.

Договор банковского счета относится к публичным договорам, так как банк, являющийся коммерческой организацией, обязан заключать договоры банковского счета с любым клиентом, который к нему обратится (п. 1 ст. 426 ГК РФ). Договор банковского счета консенсуальный, возмездный и двусторонне обязывающий.

В рамках проблемы определения правовой природы договора банковского счета встает как минимум два вопроса. Первый – о самостоятельности данного договора и его соотношении со смежными договорами – другими обязательствами по оказанию услуг, другими банковскими сделками. Он осложняется тем, что определенное время не проводилось четкого различия между договором банковского вклада и договором банковского счета. Второй вопрос – квалификация отдельных действий по исполнению договора банковского счета применительно к системе юридических фактов.

В дореволюционной правовой литературе и в работах по праву первых лет советской власти договор банковского счета, именовавшийся тогда текущим счетом, рассматривался в рамках банковского вклада и определялся через известные Гражданскому кодексу РСФСР 1922 г. классические договоры иррегулярного хранения (поклажи) и займа. В частности, известный российский цивилист М.М. Агарков отмечал, что «денежным вкладом называется сделка, в силу которой банк принимает от клиента на срок или бессрочно деньги с обязанностью вернуть ту же сумму с процентами или без процентов». Вклады могли быть различными. Срочным вкладом назывался вклад, принятый на определенный срок (по правилам Центрального банка РФ (далее – Банк России) не менее 1 месяца). Бессрочный вклад принимался без указания срока с уплатой вкладчику по предъявлении. Вкладом на текущий счет (простой текущий счет) назывался вид бессрочного вклада, особенностью которого является возможность для вкладчика пополнять свой вклад путем внесения сумм на открытый ему счет. Таким образом, обыкновенный бессрочный вклад мог быть истребован только полностью или частично вкладчиком. Вклад же на текущий счет мог быть не только уменьшен, но и увеличен последующими взносами. Благодаря этому свойству, особенно удобному для клиентов, простой текущий счет являлся практически наиболее распространенным видом вкладной операции. Простой текущий счет в соединении с чековой операцией делал банк кассиром вкладчика.

Как разновидность бессрочного вклада рассматривал договор банковского счета в дореволюционном праве России и Г.Ф. Шершеневич. Бессрочные вклады принимают вид вкладов на текущий счет или пассивного текущего счета, представлявшего собой (как и срочный вклад) договор займа со стороны банка у вкладчика, «основанный на личном кредите, которым банк пользуется в глазах общества». При этом юридической особенностью этого займа являлось то, что кредитор (вкладчик) был вправе требовать данную им сумму не единовременно, а по частям, в каком угодно размере и в какое угодно время. Автор разделял бессрочные вклады на вклады по востребованию и вклады на текущий счет. Отличие между ними, по его мнению, существовало только с позиций банковской техники и состояло в различных видах документов, удостоверяющих эти вклады: в первом случае – это документное свидетельство, во втором – расчетная книжка; в порядке выдачи вклада – вклад по востребованию подлежал возврату сразу и полностью, вклад же на текущий счет мог возвращаться по частям, по мере и в мере затребования, а также предполагал возможность пополнения; по первому виду выдача вклада предполагала предупреждение об этом заранее, за несколько дней, тогда как второй выдавался в момент затребования; в порядке начисления процентов – в одном случае проценты исчислялись ежемесячно, в другом – они вычислялись по дням. Кроме того, Г.Ф. Шершеневич указывал, что в отличие от срочных вкладов, которые всегда являлись процентными, процентность займа бессрочных вкладов кредиторы стремились заменить услугами со стороны банка наподобие производства платежей по чекам вкладчика.

Дальнейшее развитие данного научного спора в отечественном праве предложило иные подходы. Одна из позиций заключалась в том, что договор расчетного счета является сложной совокупностью целого ряда элементарных договоров, которые можно разбить на 2 группы. Первую составляет договор поручения, в силу которого банк производит кассовое обслуживание клиентов. Вторую – договор займа-хранения, которым охватывается хранение денег на счете с начислением процентов. Такая позиция была подвергнута критике.

Следует признать тот факт, что перечисленные элементы действительно встречаются в процессе исполнения обязательств по договору счета, но вместе с тем необходимо отметить, что указанный договор сохраняет силу и при их отсутствии. Так, договор банковского счета считается заключенным независимо от того, внесены ли денежные средства на счет в банке, а также не утрачивает своего действия и тогда, когда на счете вообще нет денег.

Другая точка зрения базировалась на рассмотрении договора банковского счета в качестве особого самостоятельного договора. Тем не менее разногласия возникли и среди сторонников этой позиции. Так, рассматривая правоотношения по счету как единые, Е.А. Флейшиц отмечала, что они распадаются на две тесно связанные между собой группы: отношения, образующие «хранение» в Госбанке эксплуатационных средств социалистических хозяйственных организаций, и расчетные отношения, т.е. отношения по зачислению, списанию или перечислению денежных средств со счета держателя. Юридическая сущность отношений, которые образуют первую группу, сводится к отношениям займа, однако с определенной спецификой. Эта позиция мало чем отличается от той, что рассматривает договор счета как сложную совокупность нескольких самостоятельных договоров, при том лишь «различии, что он объявляется единым договором, распадающимся на отдельные группы правоотношений».

На современном этапе развития правовой науки споры о юридической природе договора банковского счета отличаются относительным преобладанием позиции, которую одним из первых сформулировал З.И. Шкундин. По его мнению, договор банковского счета является самостоятельным договором. Договор счета рассматривается им как правовая форма аккумуляции в банке свободных денежных средств хозорганов и орудием планомерной организации расчетных отношений в хозяйстве. Договор счета выступает базой, на основе которого и протекает деятельность хозоргана и банка по осуществлению указанных задач, облекаясь в правовую форму расчетных и иных денежных сделок. Владелец счета обязуется в соответствии с договором систематически совершать такие сделки с банком, а расчетные сделки с третьими лицами совершать при участии банка и под его контролем и проводить их через расчетный счет. При этом договор счета определяет лишь характер этих сделок, но не их количество и конкретное содержание. В их числе автор выделяет бессрочные денежные вклады и различные расчетные сделки.

Л.В. Санникова высказывает мнение, что отношения между банком и клиентом по поводу остатка средств на счете сейчас настолько видоизменились, что их нельзя однозначно отнести ни к займу, ни к хранению. Ввиду того что рассматриваемые отношения нельзя свести только к обязанности банка вернуть клиенту вложенные денежные средства и они также предполагают обязанность ведения учета постоянно меняющегося остатка средств на счете клиента, она делает вывод о самостоятельном характере отношений по поводу остатка средств.

Не отрицая самостоятельности договора банковского счета, представляется возможным отнести его к обязательствам по оказанию услуг. В ст. 779 ГК РФ установлено, что правила гл. 39 «Возмездное оказание услуг» не распространяются на услуги, оказываемые по договорам, предусмотренным другими главами ГК РФ, в т.ч. гл. 45. Значит, договор банковского счета ГК РФ причислил к договорам оказания услуг.

Банк должен гарантировать клиенту возможность беспрепятственного распоряжения денежными средствами, находящимися на счете последнего. Ликвидность банка, т.е. его способность обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств, зависит от целого ряда экономических факторов: от проводимой банком политики размещения денежных ресурсов, экономической и политической ситуации в стране и др. Вместе с тем, Банка России устанавливаются обязательные для банков экономические нормативы, направленные на поддержание их ликвидности на достаточном уровне. Так, в соответствии со ст. ст. 24, 25 Федерального закона от 26 апреля 1995 г. «О банках и банковской деятельности» (с последующ. изм. и доп.) (далее – Закон о банках) банки должны соблюдать нормативы обязательных резервов, депонируемые в Банке России, создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков и т.д.

Оношения банка и клиента основаны на равенстве сторон, что обусловливает установление в качестве общего правила недопустимость осуществления банком контроля за направлением использования клиентом денежных средств, находящихся на счете. Исключения из этого правила могут устанавливаться только законом или договором банковского счета. Так, в соответствии со ст. ст. 11, 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» (с последующ. изм. и доп.) (далее – Закон о валютном регулировании) банки, имеющие лицензию на проведение валютных операций, являются агентами валютного контроля и должны контролировать правомерность осуществления их клиентами валютных операций.

Банк в соответствии с п. 2 ст. 846 ГК РФ обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, однако договор банковского счета не является публичным – банк вправе определять при заключении договора с конкретным клиентом условия в индивидуальном порядке. Банк вправе отказать контрагенту в заключении другого договора, для обслуживания которого открывается счет (например, в предоставлении кредита и тем самым в открытии ссудного счета). Отказ банка в открытии счета может быть обусловлен отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускаемыми законом или иными правовыми актами случаями. Необоснованным считается отказ банка в открытии счета, если заключение договора банковского счета оформляется посредством присоединения к договору, разработанному в стандартной форме (подписания формуляра).

В настоящее время подготовлен проект Федерального закона №47538–6, представленный Президенту РФ 31.01.2012 (далее – Проект Федерального закона №47538–6). Глава 45 ГК РФ «Банковский счет» данным Проектом подверглась значительным изменениям. Согласно новой редакции ст. 845 ГК РФ, у банка будет изъято право устанавливать в договоре банковского счета условия об определении и контроле направления использования денежных средств клиента и какие-либо иные ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Итак, договор банковского счета – это письменная сделка, в соответствии с условиями которой банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу данного счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК РФ).

1.2 Заключение и прекращение договора банковского счета

При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами (п. 1 ст. 846 ГК РФ). В соответствии с общими положениями о форме сделок (ст. 161 ГК РФ) договор банковского счета подлежит заключению в простой письменной форме. При этом, договор может быть заключен как путем составления единого документа, так и путем обмена документами (ст. 434 ГК РФ). Клиент представляет банку: