Договор банковского счета хозяйствующих субъектов

а) право на осуществление в совокупности таких банковских операций, как привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

б) наличие выданной Центральным  Банком в установленном законом  порядке лицензии на совершение банковских операций.

В отличие от банка  небанковская кредитная организация  не вправе совершать в совокупности все указанные операции, а может на основании лицензии проводить лишь отдельные банковские операции. Нацбанку РК предоставлено право определять совокупность банковских операций, которые может осуществлять небанковская кредитная организация. В соответствии со ст. 30 Закона «О банках и банковской деятельности в РК» привлекать вклады физических лиц могут только банки, имеющие такое право в соответствии с лицензией Национального банка РК. Эта норма Закона о банках полностью соответствует требованиям гражданского законодательства. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданной в порядке, установленном в соответствии с законом.

Значит, небанковская кредитная  организация не может осуществлять операции, связанные с получением вкладов граждан, но может использовать вклады юридических лиц.

Однако в литературе в отношении возможности заключения договора банковского счета иной кредитной организацией высказана и другая точка зрения, отказывающая небанковским кредитным организациям в таком праве.

Возникающие из договора банковского счета обязательства, как и всякие другие обязательства, по общему правилу связывают лишь участвующих в нем лиц, то есть клиента и банк. В отношениях по банковскому переводу получатель денежных средств не приобретает, как правило, никаких прав требования к банку плательщика, ибо не имеет с последним правовой связи, так как предпосылкой для возникновения последней является договор банковского счета.

Однако это обстоятельство не всегда учитывается на практике. Здесь можно привести следующее дело, представляющее, как нам кажется, классический пример указанного выше утверждения.

Завершая рассмотрение вопроса о субъектах договора банковского счета, хотелось бы обратить внимание на то, что в соответствии с пунктом 1 статьи 747 ГК при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке. Кто является клиентом по договору банковского счета было уже подробно рассмотрено выше.

К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, лицо, внесшее вклад, является клиентом банка, но открывает счет иному лицу. До выражения последним намерения воспользоваться суммой вклада клиентом банка является лицо, открывшее счет. После выражения упомянутого намерения клиентом становится тот, на чье имя открыт счет.

 

1.4 Удостоверение права распоряжения  денежными средствами находящимися  на счете

 

 

Средствами находящимися на счету могут распоряжаться и третьи лица чье право на это удостоверено клиентом. Но  обязанность банка возникает только в том случае если, письменное  распоряжение клиента будет содержать достаточные данные для идентификации лица, предоставляющего требование о списании денежных средств со счета.

Распоряжаться счетом юридического лица, лицо вправе только если:

1) оно занимает соответствующую  должность т.е. быть руководителем и главным бухгалтером;

2) его подпись имеется  на карточке образцов подписи  и оттиска печати, представленной в банк.

Кроме того, право распоряжаться  счетом юридического или физического  лица может быть предоставлено на основании доверенности. Например, с помощью доверенности могут  оформляться полномочия сотрудников  юридического лица по распоряжению его счетом при выдаче корпоративных дебетных карточек.

Клиент вправе дать банку  распоряжение (односторонняя сделка) принимать к исполнению требования третьих лиц о списании средств  со своего счета в безакцептном порядке. Для этого необходим договор  между банком и владельцем счета.

Договором банковского  счета может быть предусмотрено, что распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, осуществляется путем представления расчетных  документов в электронной форме, а также с использованием иных видов связи, например факса. Однако в этом случае представленные документы должны:

а) содержать согласованные  сторонами признаки, позволяющие  достоверно установить, что они исходят  от стороны по договору;

б) быть подписаны уполномоченными  лицами.

В этих целях на практике часто используется электронно-цифровая подпись (ЭЦП), которая позволяет установить подлинность, авторство и целостность документа и одновременно является аналогом физической подписи уполномоченного лица. Аналогичные результаты могут быть достигнуты при использовании персонального идентификационного номера (ПИН) при расчетах с помощью кредитных и дебетных карточек.

 

1.5 Отдельные виды банковских  счетов

 

 

Договор банковского счета является родовым понятием, охватывающим несколько различных видов договоров, заключаемых банками с клиентами для производства расчетных операций. Отдельные виды договоров банковского счета отличаются в основном в зависимости от того, кому и для производства каких операции открывается счет.

Договоры расчетного счета заключаются с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Расчетные счета используются юридическими лицами и предпринимателями для зачисления выручки от реализации продукции (работ и услуг), учета своих доходов от внереализационных операций и иных операций, осуществления расчетов со своими контрагентами, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам, включаемым в фонд потребления, с банками по полученным кредитам и процентов по ним, а также для платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов в бесспорном порядке.

Текущие счета открываются, как правило, для обеспечения  деятельности филиалов и представительств юридических лиц.

Режим текущего счета  филиала определяется при его  открытии юридическим лицом, исходя из выполняемых филиалом задач.

Текущий счет представительства  также открывается по ходатайству юридического лица, которое и определяет его режим. С текущего счета представительства осуществляются расходы и выплаты, связанные с выполнением функций представительства и обязательствами перед бюджетами и внебюджетными фондами, а также расходы по содержанию аппарата представительства, включая выдачу средств на заработную плату и другие выплаты, включаемые в фонд потребления.

Таким образом, при открытии счетов филиалам и представительствам стороной в договоре банковского счета выступает юридическое лицо, которое предоставляет права распоряжения текущим счетом конкретным должностным лицам филиалов и представительств. Круг выполняемых по таким счетам операций, как правило, ограничен.

Бюджетный счет открывается предприятиям, учреждениям и организациям, финансируемым за счет бюджетов всех уровней для учета расходования бюджетных средств. Средства с таких счетов расходуются строго по целевому назначению.

Корреспондентские счета  и корреспондентские субсчета открываются банками друг у друга для производства расчетов по поручению банка-корреспондента. В соглашениях о корреспондентских отношениях определяются: круг коммерческих организации, которым зачисляются и которые будут зачислять платежи на корреспондентский счет; круг операций, совершаемых по корреспондентскому счету; условия платежей (вид акцепта); контрольные функции банков; порядок обмена информацией по совершаемым операциям и другие вопросы.

 

2  Порядок заключения и расторжения договора банковского счета

2.1 Заключение договора

 

 

Договор банковского  счета на практике оформляется, как  правило, двумя способами: путем  составления и подписания договора в виде единого документа; без  такого документа.

Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить договор).

Для открытия счета клиент — юридическое лицо представляет в банк:

а) заявление на открытие счета;

б) учредительные документы  и свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

в) карточку с образцами  подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати.

Последний документ должен удостоверить права лиц, имеющих  право распоряжаться денежными  средствами, находящимися на счете. Поскольку банковская практика создала новые средства идентификации таких лиц, договором может быть предусмотрено использование электронных средств платежа и других аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и прочих носителей информации, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на то лицом. Иногда возникает необходимость предоставить право списывать денежные средства со счета клиента по требованию третьего лица. В частности, это необходимо при исполнении клиентом-должником своего обязательства перед его кредитором (третьим лицом для банка). Банк обязан принять и исполнить подобное поручение клиента при условии, что клиент предоставил данные, позволяющие банку идентифицировать такое третье лицо в момент предъявления им требования о платеже.

Кроме того, законодательством  установлены иные документы, наличие которых обязательно для открытия юридическому лицу счета. К ним относятся документы, свидетельствующие о постановке клиента на учет в качестве налогоплательщика, плательщика взносов в Фонд социального страхования Республики Казахстан.

Для открытия счета индивидуальным предпринимателям предоставляются:

а) заявление на открытие счета, подписанное предпринимателем;

б) документ о государственной регистрации предпринимателя;

в) карточка с образцом подписи предпринимателя, заверенная нотариально.

2.2 Порядок расторжения договора банковского счета

 

 

Расторжение договора банковского  счета регулируется как общими правилами  о расторжении договора (глава 401 ГК), так и специальными - статья 752 ГК.

Специальные правила прекращения  договора банковского счета впервые сформулированы на уровне закона, что следует признать отрадным фактом, так как это ведет к большей защищенности сторон по договору, ибо никакое принятие нового подзаконного акта или изменение существующего не приведет к появлению у какой-либо из сторон дополнительной возможности для расторжения договора. Реально это касается только одной стороны - клиента. Именно у него появляется уверенность, что банк может расторгнуть договор помимо его воли только в случаях, предусмотренных законом, и никак иначе, ибо сам клиент может расторгнуть договор в любое время.

Что касается изменения  договора банковского счета, то специальные правила для этого соглашения ГК не устанавливаются, следовательно, должны применяться общие нормы, регулирующие правоотношения по расторжению договоров.

В литературе в отношении  изменения договора банковского  счета было высказано следующее  адресованное судам предложение: «... если вопрос об изменении договора поднят банком по экономическим соображениям: необходимость повышения тарифов за расчетно-кассовое обслуживание и т. п., а клиент не согласен на изменение договора - суд при рассмотрении спора должен принять во внимание не только положение банка, но и экономическое положение владельца счета и исходя из этого принять решение».

Данная рекомендация нуждается в некотором уточнении.

Анализ главы 27 ГК (Изменение  и расторжение договора), дает основания  полагать, что применительно к договору банковского счета единственным основанием для банка к изменению договора банковского счета является так называемая концепция clausula rebus ic stantibus. Последняя в отечественном ГК представляет собой основание для изменения и расторжения договора в связи с существенным изменением обстоятельств. При этом в соответствии с пунктом 2 статьи 401 ГК договор может быть изменен или расторгнут при одновременном наличии следующих условий:

1) при существенном  нарушении договора другой стороной;

2) в иных случаях,  предусмотренных настоящим Кодексом, другими законодательными актами  или договором.

Кроме того, необходимо учитывать  и положения пункта 4 статьи 401 ГК, согласно которым изменение договора в связи с нарушение договора одной из сторон, которое влечет для другой стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора.

Представляется, что специфика  договора банковского счета с  учетом этой нормы в большинстве  случаев не позволит изменить договор банковского счета, ибо вряд ли его расторжение будет противоречить общественным интересам (можно открыть другой счет в другом банке) и едва ли повлечет для сторон указанный в пункте 3 статьи 401 ГК ущерб, ибо большие затраты по договору банковского счета обычно не производятся в силу самой природы