Теоретическое обоснование необходимости и сущности оценки платежеспособности и ликвидности организации

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация: ОАО «Ёмаё»

по ОКПО

002213109

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

6726001750

Вид деятельности: общественное питание

по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности: Акционерное общество

по ОКОПФ/ОКФС

47/16

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384/385

АКТИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Нематериальные активы (04, 05)

110

394

275

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы

111

394

275

Основные средства (01, 02, 03)

120

69647

72588

земельные участки и объекты природопользования

121

здания, машины и оборудование

122

69647

72588

Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)

130

10102

9339

Доходные вложения в материальные ценности (03)

135

имущество для передачи в лизинг

136

имущество, предоставляемое по договору проката

137

Долгосрочные финансовые вложения (06,82)

140

323

986

инвестиции в дочерние общества

141

6

669

инвестиции в зависимые общества

142

15

15

инвестиции в другие организации

143

302

302

Прочие внеоборотные активы

150

9091

8652

ИТОГО по разделу I

190

89557

91840

II. ОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Запасы

210

51757

37877

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)

211

20381

16576

животные на выращивании и откорме (11)

212

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

213

11622

11042

готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)

214

18945

9490

товары отгруженные (45)

215

383

расходы будущих периодов (31)

216

809

386

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

3506

4392

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

авансы выданные (61)

234

прочие дебиторы

235

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

24836

37617

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

5777

31568

векселя к получению (62)

242

20

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)

244

авансы выданные (61)

245

8539

5392

прочие дебиторы

246

6000

657

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)

250

займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев

251

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

Денежные средства

260

1936

3435

касса (50)

261

54

55

расчетные счета (51)

262

1780

3251

валютные счета (52)

263

83

129

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

19

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

82035

83321

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

171592

175161

ПАССИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ  И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (85)

410

75435

75435

Добавочный капитал (87)

420

12318

390

Резервный капитал (86)

430

8542

8542

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

8542

8542

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Фонд социальной сферы (88)

440

Целевые финансирование и поступления (96)

450

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

460

Непокрытый убыток прошлых лет (88)

465

Нераспределенная прибыль отчетного года (88)

470

23178

28616

Непокрытый убыток отчетного года (88)

475

ИТОГО по разделу III

490

119473

112983

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (92, 95)

510

500

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

512

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

500

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (90, 94)

610

14979

17749

кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

611

14979

17749

займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

612

Кредиторская задолженность

620

35806

42983

поставщики и подрядчики (60, 76)

621

15447

19638

векселя к уплате (60)

622

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

441

задолженность перед персоналом организации (70)

624

5891

5262

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

625

2046

3726

задолженность перед бюджетом (68)

626

2362

4386

авансы полученные (64)

627

прочие кредиторы

628

10060

9971

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

630

834

1446

Доходы будущих периодов (83)

640

Резервы предстоящих расходов (89)

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

51619

62178

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

171592

175161

Наименование показателя

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Арендованные основные средства (001)

910

3074

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)

920

2535

18558

Товары, принятые на комиссию (004)

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)

940

435

798

Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)

960

Износ жилищного фонда (014)

970

445

467

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)

980

Материалы, принятые в переработку

990

199

23

Имущество на балансе лизингополучателя

991

Бланки строгой отчетности

992

Оборудование, принятое для монтажа

993

Библиотечный фонд

994

Количество аттестованных бухгалтеров

1 000

КОДЫ

0710002

002213109

6726001750

-

47

16

384/385

Наименование показателя

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

I.Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, услуг, продукции (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

231581

258638

в том числе от продажи:

продукции по основной деятельности

011

221551

256252

прочей продукции

012

10030

5120

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

173187

189255

В том числе проданных:

Продукции по основной деятельности

021

167271

183758

Прочей продукции

022

5916

5497

Валовая прибыль

029

58394

69383

Коммерческие расходы

030

2907

2315

Управленческие расходы

040

52124

47030

Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040)

050

3363

22038

II. Операционные расходы и доходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

1161

1790

Доходы от участия в других организациях

080

148

Прочие операционные доходы

090

33738

19397

Прочие операционные расходы

100

29401

19251

III. Внереализационные доходы и расходы

Прочие внереализационные доходы

120

1576

927

Прочие внереализационные расходы

130

4460

260

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130)

140

3655

19209

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

3045

3562

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

IV.Чрезвычайные доходы и расходы

Чрезвычайные доходы

170

Чрезвычайные расходы

180

Использование прибыли на финансово-хозяйственную деятельность

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) строки 160+170-180)

181

190

610

5757

СПРАВОЧНО

Дивиденды, приходящиеся на одну акцию по привилегированным

201

По обычным

202

Предполагаемые в следующем году суммы дивидендов, приходящихся на одну акцию

по привилегированным

203