Потребительское кредитование: разновидности и современная практика организации

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГБОУ ВПО «УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

 

БАКАЛАВРСКАЯ  РАБОТА

 

Тема: Потребительское кредитование: разновидности и современная практика организации

         

 

 

 

 

Факультет ИНО-ФСП	Исполнитель: Шорикова П. С.
Направление (Специальность)	(ФИО,  подпись)
Финансы и кредит	Группа:  ФКО-11
Специализация	Руководитель:  Смородина Е.А., к.э.н., доцент
Кафедра      Государственных и муниципальных финансов	(ФИО, должность, звание, подпись)
	Нормоконтролер:
Дата защиты   22 июня  2014 г.	ассистент
Оценка	(ФИО, должность, звание, подпись)
	Рецензент: (ФИО, должность, звание, подпись)

 

 

Екатеринбург

2014 г.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………

1 Теоретические аспекты потребительского  кредитования…………….

    1.1 Экономическая сущность, функции и принципы кредитования………

    1.2 Потребительский кредит как одна из форм кредитования……………..

    1.3 Особенности потребительского кредитования в России и за рубежом

2 Организация потребительского  кредитования на примере ОАО  «Россельхозбанка»…………………………………………………………

    2.1 Характеристика банка…………………………………………….

    2.2 Анализ кредитного портфеля банка………………………………….

    2.3 Организация потребительского кредитования в ОАО

   «Россельхозбанке»……………………………………………………….

3 Проблемы и перспективы развития  потребительского кредитования

   в России…………………………………………………………………….

Заключение……………………………………………………………………

Список используемых источников………………………………………….

Приложения…………………………………………………………………….

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Потребительское кредитование является неотъемлемой частью экономической жизни государств и ключевым двигателем культуры потребления. За последние несколько лет потребительское кредитование развивается фантастическими темпами и уверенно выходит на лидирующие позиции среди банковских продуктов и услуг.

Актуальность, которую имеет бакалаврская работа – Потребительское кредитование, обусловливается тем, что развитие области потребительского кредитования способствует ускоренному развитию не только потребительского рынка, но и банковского сектора экономики, что способствует росту экономики нашей страны в общем, а также увеличению качества и жизненного уровня российских граждан. Кредитные операции являются самой доходной статьей в банковском бизнесе. Именно благодаря им происходит формирование основной части чистой прибыли, которая отчисляется в резервные фонды и идет на выплаты дивидендов для акционеров банка. Банки производят выдачу кредитов для юридических и физических лиц, как из своих, так и из заемных ресурсов. Банковские средства формируются за счет: денег клиентов на счетах, межбанковского кредита, средств, которые мобилизуются банком во временное использование при помощи выпуска долговых ценных бумаг и др. Потребительский кредит относится к одному из наиболее распространенных вариантов банковских операций в большинстве стран. Кроме этого, сфера применения потребительского кредита является более широкой, чем просто приобретение товаров длительного использования, например, таких как автомобилей, бытовой техники.

Целью данной работы является рассмотрение современных проблем потребительского кредитования.

На пути к достижению поставленной цели представляется целесообразным решить следующие задачи:

1. Изучить сущность потребительского кредитования.
2. Рассмотреть виды потребительского кредитования.
3. Выявить проблемы и перспективы потребительского кредитования в России.
4. Проанализировать потребительское кредитование на примере ОАО «Россельхозбанка»
5. Предложить пути решения проблем потребительского кредитования.

Объект исследования  - ОАО «Россельхозбанк»

В качестве предмета исследования выступает экономические отношения, которые складываются в банке при организации потребительского кредитования.

В процессе написания дипломной работы проведен анализ научной и информационной базы, синтез полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации.

Научной и методической основой дипломной работы послужили законодательные и исполнительные акты, а так же работы ученых по проблемам кредитования физических лиц. В их числе работы Картуесова А., Божко М., Шеховой М., Ковалевой Е., Жданухиной Д. и др.

Работы состоит из введения, трех глав, заключения.

В первой главе рассмотрена сущность потребительского кредита, проводится классификация потребительских кредитов, рассматривается законодательная и нормативная база, регулирующая потребительское кредитование в РФ.

Во второй главе дипломной работы рассматриваются кредитная политика ОАО «Россельхозбанка» в области потребительского кредитования, дается анализ кредитного портфеля, ликвидности банка и эффективности потребительского кредитования.

В третьей главе рассматриваются проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в России.

В заключении дипломной работы сделаны основные выводы по результатам исследования.

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО  КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ  И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Согласно определению, данному в Финансово-кредитном энциклопедическом словаре, потребительский кредит (от англ. "consumer credit", "purchase loan") — это форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа. В Словаре-справочнике финансового менеджера1, потребительский кредит определяется как розничная продажа товаров индивидуальным покупателям с предоставлением отсрочки платежа на определенную часть их стоимости. [3, c. 65 ]

Кредит предоставляет возможность заимствования на оговоренный срок права собственности и получение в распоряжение актива в настоящем периоде на условии их возврата с уплатой процента в будущем периоде.

Существенной особенностью кредита является перенос во времени актов купли и продажи: получение актива в настоящем с его оплатой в будущем либо наоборот. При этом кредит может осуществляться как в денежной, так и в неденежной форме.

Лицо, предоставляющее кредит, называется кредитором, а лицо пользующееся кредитом - заемщиком.

Кредитор предоставляет заемщику кредит в обмен на обещание заемщика погасить сумму кредита при наступлении срока платежа. При этом размер кредитной ссуды является основной суммой долга (principal). Дополнительная плата, которую заемщик обязан заплатить в качестве компенсации за полученный кредит, является суммой процента (interest) со ссуды. В ходе кредитной сделки устанавливается срок погашения (maturity), или продолжительность действия кредитной сделки.

Для заемщика размер долга вплоть до срока погашения является обязательством. Для кредитора ссуда до срока погашения является требованием, так она предоставляет право получить основную сумму и процент в момент погашения долга.

Кредитная сделка состоит лишь в том случае, если и кредитор, и заемщик обоюдно заинтересованы в ее совершении. Так как обладание активом в настоящее время ценится выше, чем в будущем, кредитор должен получить компенсацию за ущерб (за отказ от немедленного потребления) в виде процента в денежной и натуральной форме.

Кредитор оказывает доверие (credo) заемщику, полагая, что тот вовремя погасит свой долг. При этом выплата процента кредитору должна компенсировать его ущерб и оплатить кредитный риск (риск невозвращения кредита).

Кредитором и заемщиком на кредитном рынке может быть любой экономический субъект. В современных условиях функцию кредитора очень часто выполняют коммерческие банки, а в качестве заемщиков чаще всего выступают общественный сектор, предприниматели, а также домашние хозяйства. Тем самым роль банков, помимо всего прочего, сводится к аккумулированию «свободных» денежных средств одних экономических субъектов и их предоставлению другим экономическим субъектам.

Коммерческие банки, выдающие кредит, выполняют важную народно-хозяйственную функцию. Они являются посредниками между субъектами, осуществляющими сбережение, - сберегателями (savers) и инвесторами (investors).

Осуществляя кредитные операции, банки способны трансформировать краткосрочные вклады в долгосрочные ссуды, и на оборот (трансформационная функция). Банки предоставляют своим заемщикам различные виды кредитов, а с другой стороны - сами являются получателями кредита (рефинансируются) посредством выпуска ценных бумаг или получая дисконтный и ломбардный кредит у центрального банка. Выдача кредита, осуществляемая в различных формах и на различные сроки, формирует структуру процентных ставок кредитного рынка.

Под функцией кредита понимаются направленность и содержание действия кредита. Сущность и содержание кредита проявляются в его четырех основных функциях: перераспределительной, воспроизводственной, замещение действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения и стимулирующей.

С помощью перераспределительной функции осуществляется передача временно свободных материальных и денежных ресурсов одних собственников во временное пользование на условиях возвратности и платности. Посредством перераспределения бездействующие материальные и денежные ресурсы превращаются в функционирующие. Кредитное перераспределение происходит в двух формах – денежной и товарной.

Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко: 1) получение заемщиком кредита обеспечивает его необходимым объемом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового; 2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Функция замещения действительных денег кредитными орудиями обращения состоит в следующем: 1) действительные деньги (золото) замещаются денежными знаками (банкнотами), являющимися долговыми обязательствами государства и знаками стоимости золота (население, получившее их в виде национальной валюты – кредитор, а государство отдавшее их за товары – должник); 2) в процессе обращения наличные денежные знаки, в свою очередь, замещаются кредитными орудиями обращения – векселями, чеками, безналичными расчетами со счетов предприятий в банке (если счет предприятия в банке, то предприятие – кредитор, а банк - должник).

Стимулирующая функция заключается в том, что кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует расширенному воспроизводству на макро - и микроуровнях экономики, а также более экономному использованию ресурсов. На микроуровне коммерческие банки, предоставляя кредиты, могут выдвигать конкретные требования в виде условий кредитного договора, предусматривающие улучшение отдельных аспектов деятельности заемщиков, что также является стимулирующим фактором. В экономической литературе выделено свыше 30 функций кредита, например: аккумуляция временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов; перераспределение денежного капитала; экономия издержек обращения; ускорение централизации и концентрации капитала; регулирование экономики и другое.

В силу своей институциональной природы коммерческого банка способны сами создавать деньги и кредиты. Создавая кредит, коммерческие банки одновременно создают деньги. В балансе банка кредитора кредит заемщику является активом, или требованием, а созданные деньги на ту же сумму - обязательством, или пассивом данного банка.

Со свой стороны для заемщика взятый у банка кредит является обязательством перед банком (пассивом), а полученная сумма денег коммерческого банка - активом. Коммерческие банки не способны создавать деньги (выдавать кредит) безгранично.

Принципами кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность: