Платежная система

Это происходит из-за того, что в  данном регионе в этой платежной  системе работает только один банк. В таких случаях банк может  вообще обходиться без каких-либо услуг  компании при условии, что сам  проводит авторизацию. Если же в данном регионе работают несколько банков, то им разумнее иметь единый авторизационный центр.

По приведенной выше цепочке  движутся в разных направлениях финансовые средства и документы. Так, магазин, отпуская клиенту товар, получает от него взамен слип с распиской на соответствующую сумму. Банк магазина возмещает клиенту сумму товаров, проданных держателям карточек, строго в соответствии с представленными  слипами. Переведя данные слипов (операций) в электронную форму, банк создает  из них файл, отправляет его в  процессинговую компанию и получает через расчетный банк возмещение на соответствующую сумму. Документом на данном этапе является электронный файл (журнал), созданный в установленном формате и соответствующим образом зашифрованный. В компании в процессе обработки всех принятых файлов происходит сортировка операций, представленных к оплате в систему за день, и формируются файлы для банков-эмитентов. Такой файл является документом, на основании которого процессинговая компания получает от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карточек данного банка. Банк-эмитент на основании электронных журналов проводит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов. Впоследствии для каждого клиента формируется выписка по его счету, включающая все операции, прошедшие за определенный период (как правило, 1 раз в месяц). Для держателей кредитных и расчетных карт выписка является документом, на основании которого клиент должен оплатить свой долг банку на заранее оговоренных условиях. В случае с дебетными и предоплатными картами выписка лишь информирует клиента о движении средств по его счету.

Как говорилось выше, если держатель  карточки произвел покупку в магазине, который сдает слипы в тот  же банк, то банк может вообще не посылать информацию о такой операции в  центральную компанию, особенно если сам же проводит авторизацию.

Естественно, что в платежной  системе происходит не только перевод  средств клиентов, но и движение комиссий, взимаемых учреждениями, участвующими в цепочке, поскольку вся работа строится на коммерческой основе. При этом взимание комиссий в операциях получения наличных денег принципиально отличается от оплаты покупок в магазинах.

Банк, выдающий держателю карточки наличные деньги, фактически его кредитует, и в международных системах эта  операция называется «кассовым авансом». Поэтому банк клиента при возмещении суммы «кассового аванса» выплачивает  также и комиссию за кредитование, которое было произведено банком, обслужившим его клиента. На рис. 8.4 представлена схема движения информационных и денежных потоков в платежной  системе при выдаче наличных денег.

Для магазинных операций в системах вводится так называемая «плата за обмен» (interchange fee). Ее цель – компенсировать банку-эмитенту период между списанием суммы в пользу магазина и ее оплатой держателем карточки.

Основные потери от мошенничества  с пластиковыми картами несут  банки-эмитенты, так как практически  все известные методы мошенничества  построены именно на несанкционированном  списании средств со счетов клиентов эмитента. Банки, обслуживающие торгово-сервисную  сеть, несут убытки только в случае нарушения формальных правил обслуживания пластиковых карт. Если в случае мошенничества формальные правила  приема карт платежной системы не были нарушены, возмещение потерь банку-эмитенту происходит либо по решению арбитража  платежной системы, либо по взаимной договоренности банков (обычно за счет торговой точки).

Все случаи возникновения потери банка  можно разделить на три категории:

1. Потери из-за мошеннических действий вне системы банка:
• овердрафт на счету клиента из-за мошеннических действий клиента при массовых закупках по карточке ниже авторизационных лимитов магазинов;
• списание средств со счетов клиентов по поддельным картам;
• списание средств со счетов клиентов по утраченным картам;
• списание средств со счетов клиентов по фальшивым финансовым документам.
2. Потери из-за мошеннических действий в системе банка:
• несанкционированная установка на карточку кредитного лимита, позволяющая увеличить авторизационный остаток на СКС с последующим снятием средств;
• несанкционированная установка в авторизационной системе специального статуса счета, позволяющего в определенных пределах снимать средства с карточки (фактически кредитный лимит);
• несанкционированное пополнение счета карточки;
• выпуск параллельной карточки-двойника;
• несанкционированный выпуск новых пластиковых карт (например, с нулевым балансом и пр.).
3. Потери из-за технологических сбоев и ошибок:
• несоблюдение требований платежной системы по оформлению платежей;
• несоблюдение требований платежной системы по передаче информации.

Если говорить о минимизации  потерь банка-эмитента, можно выделить следующие основные моменты обеспечения  безопасности:

• обеспечение физической и технологической безопасности процесса производства карточек, процессирования транзакций и обеспечения процесса авторизации;
• обеспечение оптимального уровня проверки персональных данных потенциальных держателей пластиковых карт;
• обеспечение информационно-аналитической деятельности по раннему выявлению мошенниче

В экономической литературе отмечают следующие принципы безналичных  расчетов.

Первый принцип вытекает из обязательности хранения денег на денежных счетах в банковских учреждениях всеми организациями и состоит в проведении всех расчетов через открытые в учреждениях банков банковские счета.

Второй принцип безналичных расчетов заключается в том, что платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке, установленном Законом (ст. 854 ГК РФ) и в пределах остатка на счете.

Третий принцип — принцип свободы выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения. В этом принципе подразумевается экономическая самостоятельность всех субъектов инвестиционного процесса (независимо от форм собственности) в организации договорных и расчетных отношений. Банку отводится лишь роль посредника в платежах.

Четвертый принцип — принцип срочности платежа, который означает осуществление расчетов исходя из сроков, предусмотренных в Федеральном законе от 3 февраля 1996 г, № 17-ФЗ, договорах банковского счета, правилах, устанавливаемых Банком России. Введение принципа срочности платежа имеет важное практическое значение. Предприятия и другие субъекты рыночных отношений, располагая информацией о степени срочности платежей, могут более рационально построить свой денежный оборот, более точно определить потребность в заемных средствах и смогут управлять ликвидностью своего баланса.

Пятый принцип — принцип обеспеченности платежа тесно связан с предыдущим принципом срочности платежа, так как обеспеченность платежа предполагает для соблюдения срочности платежа наличие у плательщика или его гаранта ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств перед получателем денежных средств.

Таким образом, построение и практическая реализация любой применяемой формы  безналичных расчетов должны соответствовать  общим принципам, и, наоборот, общие  принципы получают свое воплощение в  каждой конкретной форме расчетов.

При обращении в кредитную  организацию по вопросу открытия счета Вы вправе выбрать вид счета, исходя из своих потребностей. Какправило, в зависимости от цели открытия счета, различают расчетный счет, текущий счет, депозитный счет, валютный счет, ссудный счет, карточный и др. Рассмотрим, наиболее востребованные разновидности банковского счета, чтобы Вы имели представление о услугах, предоставляемых кредитными организациями.

Итак, расчетный счет – счет, открываемый банком организации или индивидуальному лицу для осуществления денежных операций, связанных с их экономической деятельностью. Так, расчетный счет понадобиться, если Вы планируете:

• Зачислять выручку от предпринимательской деятельности и осуществлять связанных с этой деятельностью платежей поставщикам и контрагентам по заключенным сделкам
• Зачислять суммы полученных кредитов;
• Осуществлять расчеты с банками по полученным кредитам и процентам по ним;
• Осуществлять выплату заработной платы и иных выплат сотрудникам;
• Осуществлять иные расчетные операции.

Текущий счет – счет, открываемый банком организации для получения финансирования, снятия денежных средств. Чаще всего текущие счета открывают некоммерческие организации, или субъекты хозяйственной деятельности, не являющимися юридическими лицами.

Депозитный счет – или как его иначе называют – вкладной счет- предназначен для хранения временно свободных денежных средств. Особенностью данного счета является основание открытие: договор банковского вклада.

Валютный счет – используется для проведения расчетных операций в иностранной валюте. Отметим, что «иностранная валюта» - это денежные средства признаваемые в качестве законного платежного средства в соответствующем иностранном государстве.

Ссудный счет – используется банком для учета предоставленных кредитов и самое главное возвращенных.

Карточный счет (иногда именуемый СКС) – открывается банком с целью учета операций, совершаемых клиентов с использованием банковской карты.

Конечно, существую и иные виды счетов, информацию о которых  всегда можно получить в кредитных  организациях.

Отметим, что Гражданский  кодекс (гл.45) регулирует ограниченный круг банковских отношений. Так, он не распространяется на ряд счетов, где  остаток составляют финансовые активы, отличные от денег. Анализируя законодательство, становится очевидным, что гл. 45 ГК распространяется только на те денежные счета, которые открыты на балансе банков или небанковских кредитных организаций. Следовательно, денежные счета, которые ведутся организациями, не имеющими статуса банка или небанковской кредитной организации не «подчиняются» рассматриваемым нормам законодательства. Так, нормы о договоре банковского счета не распространяются на бюджетные счета, открытые в едином учетном регистре Федерального казначейства (п. 1 ст. 254 БК РФ), поскольку оно не является кредитной организацией.

Вместе с тем  гл. 45 ГК распространяется на некоторые  виды бюджетных счетов, которые ведут  кредитные организации:

1. на бюджетные счета федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и счета местных бюджетов. В соответствии с п. 2 ст. 155 БК РФ счета бюджетов могут быть открыты только в Банке России. Они могут открываться в кредитных организациях в случае отсутствия учреждений Банка России на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций (п. 2 ст. 156 БК РФ);
2. на счета главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета, распорядителей и получателей средств бюджетов других уровней, если указанные счета открыты не в казначействе, а в кредитных организациях. В этом случае их правовой режим должен определяться гл. 45 ГК и соответствующими нормами специального бюджетного законодательства. Указанная ситуация нередко складывается в отношении бюджетных счетов получателей средств местного бюджета в регионах, где не организовано казначейство.

Понятие и значение расчетных правоотношений

Расчеты осуществляются либо непосредственно  между сторонами возмездного  имущественного отношения, либо с участием дополнительного субъекта — кредитной  организации. Расчетные отношения  регламентируются нормами различных  отраслей права, в первую очередь, нормами  финансового и гражданского права, которые в совокупности образуют комплексный институт права. Важнейшими нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются Гражданский кодекс РФ (ст. 861-885), федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», различные нормативные акты Президента и Правительства РФ и нормативные акты Банка России.

Безналичное обращение

Безналичным денежным обращением называется сумма платежей, осуществляемая путем перечисления денежных средств по банковским счетам в безналичной форме, т. е. в форме записей на счетах.

Безналичные расчеты

Преимущества безналичного расчета:

• контроль денежного оборота;
• расширение кредитных возможностей банковской системы;
• безналичный оборот ускоряет оборот денежных средств и оборот материальных ресурсов.

Значение безналичных  расчетов велико, так как:

• безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно свободные денежные средства предприятий, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования;
• безналичные расчеты способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве;
• четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов создает условия, облегчающие планирование денежного обращения и безналичного денежного оборота. Расширение сферы безналичного оборота позволяет более точно определять размеры эмиссии и изъятия наличных денег из обращения.