Платежная система Российской Федерации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МЕЖДИСЦИПЛИНАРНАЯ

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

 

   по дисциплинам:   “Финансы, денежное обращение и кредит”,

“Банковские операции”

 

 

 

на тему    «Платежная система Российской Федерации»

 

 

 

 

 

 

 

 

Студент

 

Группа

 

Специальность:

 

Кафедра специальных дисциплин

 

 

Руководители:

(подпись, дата, инициалы, фамилия)

 

 

     

Омск, 2011

 

  ОГЛАВЛЕНИЕ

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Безналичные расчеты в Российской Федерации (далее РФ) осуществляются через платежную систему Банка России и частные платежные системы, которые представлены внутрибанковскими платежными системами для расчетов между подразделениями одной кредитной организации, платежными системами кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, платежными системами расчетных небанковских кредитных организаций, а также системами расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала) [2]. Как правило, большая часть оборота приходится на долю безналичных расчетов в связи с тем, что денежные средства, как собственные, так и заемные, в соответствии с законодательством РФ подлежат обязательному хранению в банках (за исключением выручки, расходование которой разрешено в установленном порядке банком) по причине высоких издержек при налично-денежной форме обращения1.

Следует отметить, что непрерывный процесс развития рыночных отношений и информационной инфраструктуры требует модернизации системы безналичных расчетов, в том числе принципов ее организации. С учетом данной особенности тему функционирования платежной системы в РФ и ее развития можно считать одной из самых актуальных. В рамках исследования данной темы были выделены следующие задачи:

• изучение литературы по данному вопросу;
• раскрытие понятия платежной системы, определение ее структуры и функций;
• определение места Банка России в платежной системе РФ;
• проведение анализа современного состояния платежной системы Российской Федерации и тенденций его развития с использованием данных статистики и аналитических материалов;
• выявления особенностей функционирования платежной системы РФ.

Объектом исследования в курсовой работе является процесс функционирования платежной системы Российской Федерации, включая нормативную организационную базу и результаты анализа практической области по данному направлению. Предметом -  проведение анализа и  создания целостного представления об объекте.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав и заключения. В первой главе исследуется структура и основные принципы организации платежной системы РФ в современных условиях. Во второй главе выполняется обзор функций тенденции развития розничной платежной системы, связанные с развитием информационной сферы. В заключении подводятся итоги.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РФ

1.1. Общее описание платежной системы РФ

Платежная система страны в широком понятии представляет собой форму организации платежного оборота как наличного, так и безналичного. В узком – совокупность институциональных и технических структур, правовых норм, инструментов и процедур, обеспечивающих перевод денежных средств. Платежная система одна из самых динамичных составляющих рыночной экономики, поскольку ее деятельность заключается в обслуживании экономических взаимосвязей в обществе - перемещении денег.

С деньгами непосредственным образом связаны экономические интересы всех субъектов экономики, поэтому платежный оборот и платежная система, как форма его организации, чутко реагирующие на все изменения народнохозяйственного организма, являются предметом особой заботы участников рынка. Ведь при установлении партнерских взаимоотношений своевременность оплаты счетов учитывается в первую очередь.

Основой функционирования платежной системы являются услуги, предоставляемые банками своим клиентам, и сама инфраструктура банковской системы (центральный банк,  коммерческие банки,  клиринговые учреждения  и т.д.).

Платежная система призвана обеспечивать обращение безналичных денег между экономическими субъектами с целью своевременного, точного и в полном объеме выполнения их платежных обязательств.

Этапы развития платежной системы в Российской Федерации, внедряемые с начала XXI в., во многом аналогичны общемировым процессам в данной сфере. База этих внедрений связана с возросшим уровнем развития производительных сил – стремительным технологическим прогрессом компьютерных, информационных, телекоммуникационных технологий и обусловленным им ростом электронной коммерции. Осью таких революционных преобразований является кардинальное изменение способа обращения безналичных и наличных денег. Первые почти полностью, а вторые все больше находятся в стадии виртуальности в связи с отказом при передаче от каких-либо материальных носителей и заменой их электронными импульсами. Демонетизацию золота, дематериализацию денег сменил этап  электронизации (виртуализации) денег. А платежная система как раз и облекает в конкретную форму – получение денег – все многообразные экономические отношения, опосредуемые безналичными и наличными расчетами.

В начале 1990-х гг., когда началось формирование принципиально новой платежной системы, соответствующей требованиям рыночной экономики, отставание от Запада, на наш взгляд, равнялось почти столетию, т.е. на столько, на сколько отставала наша банковская система. Сейчас оно составляет примерно 15–20 лет. Модернизация платежной системы, рассматриваемой в широком понятии, осуществляется по двум главным направлениям:

• в сфере наличного денежного оборота, включающего в основном платежи потребительского сектора экономики, происходит всемерное сокращение  в связи с высокими издержками на поддержание сопряженностью с теневой экономикой (составляющей около трети ВВП), финансовыми злоупотреблениями, в том числе с отмыванием незаконно полученных доходов; перевод его в русло безналичного оборота посредством развития безналичных розничных платежных систем;
• в сфере безналичного денежного оборота, охватывающего в основном платежи корпоративного и финансового секторов, внедрение и развитие новейших типов платежных систем  с целью взаимного обогащения достоинствами и нивелирования недостатков каждой из систем,  в конечном счете – обеспечения надежного, бесперебойного и эффективного проведения платежей. [10].

 

1.2. Структура платежной системы РФ

На современном этапе развития структура платежной системы Российской Федерации включает в себя:

• расчетную систему Банка России;
• частные платежные системы, которые представлены внутрибанковскими платежными системами для расчетов между подразделениями одной кредитной организации, платежными системами кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях платежными системами расчетных небанковских кредитных организаций, а также системами расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала).

Банк России занимает особое место в платежной системе РФ. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования  платежной системы является  одной  из  главных целей  деятельности  Банка России,  установленных  Федеральным  законом  от 10.07.02 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В соответствии с этим законом Банк России устанавливает правила расчетов в Российской Федерации, проводит межбанковские безналичные расчеты через свою платежную  систему,  осуществляет  расчетное  обслуживание  счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и других клиентов, не являющихся кредитными организациями. Банк России, являясь оператором собственной платежной системы, координирует и регулирует расчетные отношения в России, осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем, определяя основные положения их функционирования, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, а также организует наличное денежное обращение. Кроме того, Банк России разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности.  

К правовой базе регулирования платежной системы России относятся Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы Российской Федерации, основными из которых являются Федеральные законы "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности", а также принятые в соответствии с ними нормативные акты Банка России. Отношения между Банком России и его клиентами, а также кредитными организациями и их клиентами регулируются договорами корреспондентского счета (субсчета) или банковского счета. Указанные документы служат правовой основой для функционирования и дальнейшего развития платежной системы России. Банк России информирует банковское сообщество и общественность о вносимых изменениях и дополнениях к нормативным актам, а также о принимаемых решениях в направлении технической модификации платежной системы России.     

Банк России постоянно уделяет особое внимание совершенствованию и развитию нормативной базы, обеспечивающей функционирование платежной системы России. В 2008 году внесены изменения в Положение Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" № 2-П, в части уточнения реквизитов расчетных документов, с целью противодействия легализации доходов, полученных преступным путем для исключения финансовых рисков участников и обеспечения еще более высокой степени надежности платежной системы [1].

Рисунок 1.2.1 Структура платежной системы Российской Федерации 

При действующей структуре платежной системы (Рисунок 1) для каждой кредитной организации в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в учреждении Банка России. Кредитная организация вправе открыть корреспондентский субсчет в учреждении Банка России своему филиалу, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном учреждении Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации, открытые в Банке России. Кредитные организации и их филиалы, которым открыты корреспондентские счета (субсчета) в Банке России, являются клиентами Банка России. Многофилиальные кредитные организации для осуществления расчетов между филиалами открывают счета межфилиальных расчетов. Межбанковские расчеты между кредитными организациями совершаются через корреспондентские счета, открываемые друг у друга. В расчетных небанковских кредитных организациях участниками расчетов являются как кредитные организации, так и юридические лица, не являющиеся кредитными организациями. Клиентам - юридическим и физическим лицам - для осуществления безналичных расчетов открываются счета в кредитных организациях, а в отдельных случаях, установленных законодательством, юридическим лицам открываются счета в учреждениях Банка России [11].

 

1.3. Структура платежной системы Банка России

 Платежная  система Банка России включает  следующие системы расчетов, различающиеся  по  территориальному  охвату,  объему  проводимых  платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников, используемым расчетным  документам,  скорости  проведения  платежей  и  используемой технологии:

• система  банковских  электронных  срочных  платежей (далее –  система БЭСП) обеспечивает  осуществление  расчетов  с  использованием электронной технологии в режиме реального времени в масштабе всей страны;
• более  семидесяти  отдельных  систем  внутрирегиональных  электронных расчетов (далее – системы ВЭР) для обеспечения расчетов с  использованием электронной технологии в региональных компонентах;
• система межрегиональных электронных расчетов (далее – система МЭР) обеспечивает  осуществление  расчетов  с  использованием электронной технологии между региональными компонентами;
• системы  расчетов  с  применением  авизо (почтовых  и  телеграфных), основанные на использовании бумажных технологий и другие.

Совокупность  систем  расчетов,  обеспечивающих  проведение  платежей клиентов  каждого  из  регионов  Российской  Федерации,  составляет региональную компоненту платежной  системы Банка России. В региональных компонентах  расчеты  осуществляются  в  соответствии  с  установленными регламентами по местному времени (в 9-ти часовых поясах). 

Рисунок 1.3.1. Действующая модель платежной системы Банка России

Платежи  в  перечисленных  системах  расчетов  Банка  России  проводятся без  каких-либо  специальных  требований  к  их  размеру  и  назначению,  на платной основе или бесплатно в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк  России  без  взимания  платы  осуществляет  операции  со  средствами федерального  бюджета,  средствами  государственных  внебюджетных  фондов, средствами бюджетов субъектов Российской Федерации и средствами местных бюджетов. 

Для  осуществления  расчетов  клиентам  Банка  России –  всем  кредитным организациям,  действующим  на  территории  Российской  Федерации,  их филиалам (по  решению  кредитной  организации), Федеральному  казначейству, его  территориальным  органам  и  другим  организациям,  не  являющимся кредитными,  открываются  банковские (корреспондентские)  счета (субсчета)  в учреждениях (подразделениях расчетной сети) Банка России, расположенных в регионах Российской Федерации.