Овердрафтное кредитование

Овердрафт под инкассацию представляется клиентам, удовлетворяющим требованиям банка  и не менее 75% оборотов по кредиту  расчетного счета которого составляет инкассируемая денежная выручка (в т.ч. сданная на расчетный счет самим клиентом).

Технический овердрафт представляется клиенту, без учета его финансового  состояния, под оформленные на счет кредитополучателя платежи (продажа/покупка валюты на Бирже, до возврата срочного депозита или другие гарантированные поступления на счет клиента)[9, c.149].

Бланковый овердрафт — овердрафт без  обеспечения либо обеспеченный непокрытым поручительством третьего лица —  юридического или физического (предпринимателя);

Обеспеченный  овердрафт— овердрафт, исполнение обязательств, по погашению которого обеспечено залогом  имущества или имущественных  прав.

Методики  расчета овердрафта в различных  банках могут иметь свои отличительные  особенности, но общий принцип не меняется[11, c.157].

1.3 Преимущества и недостатки овердрафта

Рассмотрим  все преимущества и недостатки овердрафта по сравнению с другими видами кредитов. Прежде всего лимит овердрафта – не целевой кредит. Это означает, что получая в кредит средства, вы их можете тратить на любые цели по своему усмотрениию. Для примера, кредит на приобретение бытовой техники вы берете для покупки четко определенного товара и если вдруг передумаете и выберете аналогичный товар, но другой марки, вам придется оформлять новый кредит. Если же у вас есть лимит овердрафта, вы не ограничены рамками какого-то конкретного магазина или товара определенного производителя.

Другое преимущество в том, что лимит овердрафта – это возобновляемый кредит. В отличии от других кредитов, после погашения всей задолженности, лимит овердрафта не закрывается, а продолжает действовать. Фактически, вы можете снова им воспользоваться. Например, если вы взяли кредит на покупку холодильника и после его погашения вы захотите взять в кредит телевизор, вам необходимо будет заново оформлять все документы. В случае с овердрафтом в этом нет необходимости, погасив задолженность, вы снова получаете в свое пользование всю сумму овердрафта.

Третье  преимущество в том, что овердрафта – это возобновляемый кредит. Если обычные кредиты выдаются на определенный срок и после его окончания  закрываются, то овердрафт по окончанию  срока действия, может быть продлен  еще на такой же срок. Следует  заметить, что это не всегда так, обычно банк устанавливает лимит  овердрафта на один год, но если после  окончания срока действия, клиент не допускал просрочек, лимит продлевается еще на год. Таким образом можно  пользоваться овердрафтом на протяжении нескольких лет, главное не допускать  просрочек.

Четвертое преимущество – для получения  лимита овердрафта не требуется залог. Из этого правила бывают исключения, например, некоторые банки берут  в залог депозит, но чаще всего  никакого залога нет. Если нет залога, соответственно, нет дополнительных затрат, связанных с его оформлением  и страховкой. Это большой плюс, так как, например, передавая в  залог квартиру, вы тратите значительную сумму на страхования самой квартиры, плюс еще затраты на услуги нотариуса.

Пятое преимущество – проценты начисляются только на ту сумму, которую вы использовали. Это выгодно отличает овердрафт  от других видов кредитов. Фактически, если вы не пользуетесь овердрафтом, вы ничего не платите банку. Некоторые  банки даже предоставляют, так называемый, грейс-период – срок, в течение  которого можно погасить задолженность  без оплаты процентов[10, c.74].

Кроме достоинств следует рассмотреть и недостатки овердрафта. Главным недостатком  можно назвать относительную  дороговизну данного вида кредита. В сравнении с другими кредитами, ставки по овердрафтам выше. Связано  это, прежде всего с тем, что овердрафты относятся к высоко рисковым продуктам, а за риск нужно платить. Для банка  высокий уровень риска объясняется  тем, что по данному виду кредита  обычно не предусмотрен залог. Некоторые  банки даже специально страхуют риск не возврата, чтобы обезопасить себя от финансовых потерь.

Второй  недостаток – это ограничение  суммы овердрафта. Сумма, которую  банк может предоставить в рамках овердрафтного кредитования относительно невелика. Обычно банки могут предоставить 50-90% от суммы размещенного депозита, или, если речь идет о зарплатных картах – от 50 до 500% суммы ежемесячной  зарплаты, поступающей на карту. Для  категории VIP клиентов, банки рассчитывают сумму овердрафта индивидуально, она  может достигать и нескольких десятков тысяч долларов, а иногда и сотен тысяч долларов.

Третий  недостаток – ограниченный перечень клиентов, которые могут получить лимит овердрафта. Хотя условия получения  овердрафта нельзя назвать очень  жесткими, тем не менее, клиенту, который  ранее не обслуживался в банке, получить овердрафт весьма проблематично. Банки  весьма неохотно дают в долг по карточкам  клиентам «с улицы». Проще получить овердрафт тем клиентам, которые  активно пользуются картой и имеют  регулярные ежемесячные поступления  на свою карту.

Следует отметить, что в связи с мировым  кризисом как в экономике в  целом, так и в банковском секторе, в частности, многие банки предоставляют  лимиты овердрафтов только держателям зарплатных карт. Лимит овердрафта на платежную карту - это удобный  способ быстро получить нужную сумму  денег на относительно небольшой  срок. В данном виде кредита удачно сочетается простота оформления и удобство использования, можно сказать что  это «кредит который всегда с  тобой»[10, c.81].

2  ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В ФОРМЕ ОВЕРДРАФТА

2.1 Особенности кредитования юридических лиц по овердрафту

Свою специфику имеет овердрафтное кредитование юридических лиц.

Овердрафтное кредитование юридического лица осуществляется в белорусских рублях путем предоставления денежных средств для оплаты расчетных документов сверх суммы остатка на текущем (расчетном) счете (карт - счете, корреспондентском счете) в пределах установленного лимита овердрафта[8, c.72].

На цели, связанные с созданием и движением внеоборотных активов, овердрафтное кредитование не осуществляется.

Предоставление  кредитов на развитие вновь созданным субъектам малого предпринимательства производится в отношении заявителей, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в учреждении банка, либо заявителей, осуществляющих предпринимательскую деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов, под поручительство некоммерческих организаций либо другое высоколиквидное обеспечение, с предоставлением помимо документов, подтверждающих правоспособность заявителя, следующего пакета документов:

• ходатайство на имя руководителя учреждения банка;
• анкета установленной формы;
• бизнес-план развития субъекта; 
• копии документов в подтверждение кредитуемой сделки;
• документы по обеспечению обязательств по возврату процентов   за пользование кредитом и необеспеченной поручительством   некоммерческой организации части основного долга[8, c.73].

При решении вопроса о возможности предоставления овердрафта банк, как правило, отдает предпочтение тем клиентам, которые:

• находятся на расчетно-кассовом обслуживании в учреждении банка и имеют поступления на текущий (расчетный) счет в белорусских рублях в течение последних 3 календарных месяцев;
• не имеют на дату обращения за кредитом просроченной задолженности по активным банковским операциям и процентам в учреждении Банка, прочих неисполненных в срок обязательств перед Банком, а также просроченной задолженности по активным банковским операциям в части основного долга в других банках;
• не имеют убытков от финансово - хозяйственной деятельности за последний отчетный период[4].

На практике существует и ряд других требований к клиенту. Среди них:

• устойчивое, конкурентоспособное положение на рынке;
• наличие постоянных деловых партнеров;
• отсутствие таких факторов, как: просроченная задолженность перед банком по любым обязательствам; картотека неоплаченных в срок платежных документов, просроченных долгов перед бюджетом и внебюджетными фондами; ограничения операций по счету, наложенные налоговыми и иными органами.

Весьма интересен опыт английских банков. Они при решении вопроса о возможности кредитования принимают во внимание следующие принципы:

• кредит не должен быть предоставлен, если не определен источник его погашения или определен лишь умозрительно, либо неизвестно, как он будет использован;
• кредит предоставляется только идентифицированным и приемлемым клиентам;
• определение цены кредита должно производиться в соответствии с уровнем риска и используемой моделью оценки;
• реализация обеспечения по кредиту должна быть второстепенным и никак не главным источником погашения кредита;
• цена среднесрочных и долгосрочных кредитных сделок, их структура и обеспечение должны быть таковыми, чтобы банк мог продать кредит третьей стороне в случае необходимости;
• следует использовать дополнительные меры предосторожности, если кредит предоставляется предприятиям, осваивающим новый рынок, производящим новую продукцию;
• всем клиентам должны быть назначены менеджеры, ответственные за мониторинг показателей деятельности предприятия на основе данных бухгалтерского учета;
• кредит не должен предоставляться клиенту, рассчитывающему погасить его только в случае удачной комбинации событий;
• необходимо избегать непропорционально большого размера риска на одного кредитополучателя и концентрации рисков определенной категории кредитополучателей;
• рыночные риски и риски определенных групп кредитополучателей должны быть покрыты обязательствами лиц, достаточно кредитоспособных, чтобы рассчитаться по этим обязательствам;
• кредитные услуги предоставляются лишь в том случае, если все риски находятся в границах допустимых лимитов;
• кредитополучатель должен предоставлять регулярную и полную информацию, касающуюся его деятельности и финансового положения[8, c.79].

Представляется, что руководствоваться этими принципами целесообразно было бы и белорусским коммерческим банкам.

Также лимит кредитования по овердрафту необходимо дифференцировать в зависимости от совокупного среднемесячного кредитового оборота по расчетному/текущему счету кредитополучателя и в зависимости от типа обеспечения.

Что касается потребности в кредите, то ее планирование должно осуществляться не на основе усредненных фактических данных за прошлый период, которые часто не совпадают с текущей ситуацией, а на основе предполагаемого или фактического объема несовпадения платежей и поступлений средств.

Овердрафт, как и любой другой вид кредита, требует обеспечения. Фирма может оставить в залог  движимое и недвижимое имущество  и другие виды залогов с коэффициентом  покрытия, равным единице. Однако, в  зависимости от вида залога, этот коэффициент  может дисконтироваться.

На практике при осуществлении овердрафтного кредитования с использованием корпоративной карты относительно высокий уровень риска возникновения «тяжелых» овердрафтов, под которыми подразумеваются просроченные суммы овердрафтов, которые организации не могут погасить своевременно.

Предоставление бланкового овердрафта юридическому лицу осуществляется только при условии заключения договора поручительства, в котором поручителем  выступает руководитель кредитуемого предприятия (директор, председатель правления) либо один из собственников (акционер, участник предприятия), доля корпоративных  прав в предприятии, которого составляет не менее 40 %.

В целях усовершенствования порядка кредитования по овердрафту стоит учесть, что при возникновении «тяжелых» овердрафтов следует рекомендовать клиентам оформлять целевые кредиты, а также в целом упорядочить систему кредитования по овердрафту, установив детальные правила пользования данным видом кредита, разработать для этого специальные положения, которые должны быть одобрены Национальным Банком Республики Беларусь всех белорусских коммерческих банков[8, c.79].

2.2 Особенности кредитования физических лиц по овердрафту

Особенности овердрафта для физических лиц следующие:

- кредитополучатель не менее одного раза в календарный месяц должен погашать имеющуюся задолженность по кредиту – овердрафту, в пределах размера, оговоренного кредитным договором. Чаще всего – это полное погашение кредита на один день;

- начисление процентов производится на фактическую задолженность по кредиту;

- снятие средств можно осуществлять по мере необходимости (многократно) любыми требующимися суммами, но в пределах лимита овердрафт;

- погашение кредита производится автоматически при зачислении на счет зарплаты или любых других средств[1].