Отчет по практике в ЗАО «Райффайзенбанк»

–  уменьшение уставного капитала банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также погашения приобретенных или выкупленных банком акций;

–  размещение посредством закрытой подписки или по открытой подписке облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов, ранее размещенных банком обыкновенных акций;

–  избрание Президента, Председателя Правления банка – единоличного исполнительного органа и досрочное прекращение его полномочий;

–  избрание членов Ревизионной комиссии банка и досрочное прекращение их полномочий;

–  утверждение аудитора банка;

–  утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) банка, а также распределение  прибыли, в том числе  выплата (объявление) дивидендов, и убытков банка по результатам финансового года;

–  определение порядка ведения общего собрания акционеров;

–  дробление и консолидация акций;

–  принятие решений об одобрении сделок, в которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных федеральным законом;

–  принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных федеральным законом;

–  утверждение внутренних документов банка: Порядка проведения общего собрания акционеров, Положения о Наблюдательном совете, Положения о Правлении, Положения о ревизионной комиссии банка;

–  решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом.

Совет директоров состоит из двенадцати членов. Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию банка. Аудиторский комитет банка оказывает содействие Совету директоров в осуществлении надзора за работой внутреннего аудита, подготовке финансовой отчетности, обеспечении высокого качества корпоративного управления и эффективности корпоративного контроля.

Правление состоит из семи членов. Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью банка. Шесть комитетов в составе Правления — Тендерный комитет, Комитет по управлению активами и пассивами, Инвестиционный комитет, Кредитный комитет, Планово-Бюджетный комитет и Управляющий комитет по IT-задачам (IT — информационные технологии) — способствуют поддержанию эффективности различных направлений оперативной деятельности банка.

Права, обязанности, сферы ответственности и порядок работы Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления, а также Комитетов, созданных при Совете директоров и Правлении, регламентируются соответствующими документами.

Успех банка во многом обусловлен наличием сильной команды менеджеров, которые помимо выдающихся организаторских способностей обладают богатым опытом банковской деятельности, как на международном уровне, так и внутри страны.

В результате объединения ЗАО «Райффайзенбанк Австрия» и ОАО «ИМПЭКСБАНК» количество филиалов объединенного банка достигло 56. Филиалы расположены практически во всех крупных городах Российской Федерации, от Калининграда до Камчатки.

Филиалы банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании положений, утверждаемых Правлением банка, имеют печать с изображением эмблемы банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс банка.

Региональные филиалы Райффайзенбанка предоставляют полный спектр услуг для корпоративных клиентов от расчетно-кассового обслуживания до финансирования их текущей деятельности и развития бизнеса. Благодаря широкому региональному присутствию банк плодотворно работает не только с компаниями, расположенными в конкретных регионах страны, но и с крупнейшими российскими предприятиями с разветвленной сетью дочерних структур и подразделений на федеральном уровне. По данным на конец 2011 года клиентами региональных филиалов являлись более 3500 крупных и средних компаний, что составляет 36% от общего числа корпоративных клиентов банка в целом. Объем кредитов, выданных корпоративным клиентам банка в региональной сети, на конец 2011 года составил более 85,8 млрд. рублей, что составляет порядка 41% от этого показателя в целом по банку.

Ряд филиалов Райффайзенбанка уже закрепил за собой репутацию надежных партнеров и занимает лидирующие позиции на региональных рынках в области обслуживания и финансирования предприятий.

2013 год стал для Райффайзенбанка годом продолжения активного развития филиальной сети, что позволило банку стать финансовым институтом, полноценно представленным на федеральном уровне. По состоянию на конец 2013 года совокупная сеть филиалов объединенного банка была представлена в 45 регионах России.

Для совершенствования структуры корпоративного управления в 2013 году Райффайзенбанк организовал работу семи региональных центров, посредством которых эффективно управляет обширной сетью отделений. Региональные центры координируют развитие деятельности банка в определенных географических областях России: Центр (Москва), Северо-Запад (Санкт-Петербург), Юг (Краснодар), Южная Волга (Самара), Волга (Нижний Новгород), Урал (Екатеринбург) и Сибирь (Новосибирск).

Итоги деятельности банка отражаются в ежемесячных, квартальных и годовых бухгалтерских балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также в годовом отчете, представляемых в Банк России в установленные им сроки.

Годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках банка после проведения ревизии и проверки аудиторской организацией утверждаются общим собранием акционеров и подлежат публикации в печати.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ финансовых показателей  ЗАО «Райффайзенбанк»

 

2.1. Анализ динамики и структуры активов банка

 

Сохранив основной приоритет деятельности на дальнейшем увеличении качества обслуживания всех категорий клиентов и совершенствовании системы продаж банковских продуктов и услуг, Райффайзенбанк  добился высоких финансовых результатов, несмотря на снижение доходности банковских операций во всех секторах финансового рынка, сопровождавшееся ростом конкуренции.

Анализ динамики и структуры активов Райффайзенбанка за 2011-2013 гг. представлен в Таблице 1. Для анализа были использованы данные бухгалтерского баланса «Райффайзенбанк» на 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013 гг. (приложение 3).3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1- Анализ динамики и структуры активов Райффайзенбанк за 2011-2013 гг.

 

Наименование статьи	Динамика, тыс. руб.				Структура, %
	31.12.11	31.12.12	31.12.13	темп прироста, %	31.12.11	31.12.12	31.12.13	изменение, %
I. Активы
1. Денежные средства	19 334 458	19 640 033	23 598 923	22,05	4,07	4,06	4,13	0,06
2. Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ, в том числе обязательные  резервы	20 724 860	30 590 961	23 751 642	14,60	4,37	6,33	4,15	-0,22
3. Средства в кредитных организациях	8 460 974	7 276 939	2 472 393	-70,78	1,78	1,51	0,43	-1,35
4. Чистые вложения в ценные  бумаги	49 503 733	63 705 863	59 103 708	19,39	10,43	13,19	10,33	-0,1
5. Чистая ссудная задолженность	360 976 211	334 004 708	452 714 230	25,41	76,08	69,17	79,16	3,08
6. Основные средства, НМА и материальные  запасы	7 874 615	7 249 857	8 255 199	4,83	1,66	1,50	1,44	-0,22
7. Прочие активы	8 761 372	6 212 043	5 286 102	-39,67	1,85	1,29	0,92	-0,93
Всего активов	474 435 124	482 906 850	571 916 479	20,54	100,00%	100,00%	100,00%	0,00%

П р и м е ч а н и е - Источник: собственная разработка   

 

Анализируя данные Таблицы 1, можно сказать, что Райффайзенбанк  увеличил объем своих активов на 20,54 %. При этом существенные изменения в структуре активов банка в течение анализируемого периода отмечаются, главным образом, в части значительного увеличения доли чистой ссудной задолженности и чистые вложения в ценные бумаги (рисунок 1).

Рис. 2. Структура активов Райффайзенбанка за 2011-2013 гг.

 

Объем кредитного портфеля банка имеет устойчивую тенденцию к росту. Так, в течение анализируемых трех лет объем выданных кредитов в совокупности увеличился  на 25,41 %.

Сохранилась тенденция к росту доли вложений в ценные бумаги в структуре ликвидных активов, прирост составил 19,39 %, и банк сохраняет активы в портфеле ценных бумаг, что связано с сохранявшейся благоприятной рыночной конъюнктурой, позволяющей получать значительные доходы от операций на рынке ценных бумаг как с рублевыми, так и с валютными инструментами.

Рассмотрим по такому же принципу пассивы «Райффайзенбанка».

 

2.2. Анализ динамики структуры пассивов  банка

 

Анализируя данные Таблицы 2, можно сказать, что Райффайзенбанк так же увеличил и свои пассивы – на 19,22 % .

При этом существенные изменения в структуре пассивов банка в течение анализируемого периода, главным образом, в части значительного увеличения доли по статье средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, а так же вклады физических лиц и средства кредитных организаций (рисунок 2).

Средства клиентов выросли на 53,45 %, а их доля увеличилась на 17,7 %. Вклады физических лиц увеличились за период с 2011 года по 2013 год на 44,41 %, и их доля в пассивах возросла на 7,23 %. Средства кредитных организаций за период 2011-2013 гг. уменьшились на 46,37 %, а их доля в общих обязательствах уменьшилась на 19,17 %. Это свидетельствует о том, что Райффайзенбанк наибольшую активность проявляет в розничном секторе банковских услуг, в то время как корпоративный бизнес банка в сфере привлечения банковских ресурсов развивается менее активно. Это следует признать нормальной тенденцией развития бизнеса банка. Наибольший темп прироста показывает статья резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, которая за 2011-2013 года увеличилась на 284 %, а ее доля в пассивах остается незначительная. Прочие обязательства также показывают большой темп прироста – 162,17 % за 2011-2013 гг., доля в пассивах увеличилась незначительно на 2,48%.

 

 

 

Таблица 2-Анализ динамики и структуры пассивов Райффайзенбанка за 2011-2013 гг.

 

Наименование статьи	Динамика, тыс. руб.				Структура, %
	31.12.11	31.12.12	31.12.13	темп прироста, %	31.12.11	31.12.12	31.12.13	изменение, %
II. Пассивы
1. Средства кредитных организаций	144 546 060	110 602 464	77 515 580	-46,37	34,84	26,58	15,67	-19,17
2. Средства клиентов	255 584 296	280 577 568	392 201 334	53,45	61,60	67,42	79,30	17,70
3. Вклады физических лиц	141 818 599	156 939 844	204 812 262	44,41	34,18	37,70	41,41	7,23
4. Выпущенные долговые обязательства	10 000 000	16 097 168	11 749 509	17,49	2,41	3,87	2,38	-0,03
5. Резервы на возможные потери  по условным обязательствам кредитного  характера	1 774 223	4 357 439	6 814 781	284	0,43	1,05	1,38	0,95
6. Прочие обязательства	2 970 615	3 712 770	6 083 209	162,17	1,88	1,44	4,36	2,48
Всего пассивов	414 875 194	416 186 289	494 605 427	19,22	100,00%	100,00%	100,00%	0,00%